Sid 1 Styrelsen och verkställande direktören för Petrokraft AB får härmed avgiva årsredovisning och koncernredovisning för verksamhetsåret 1 juli 2012-30 juni 2013 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Bolaget bedriver energi- och miljöteknik, speciellt konstruktion, tillverkning och installation av förbränningsanläggningar. Breddningen av företagets produktprogram har fortsatt generera ett stort intresse som resulterade i en beställning under året och ytterligare en i början av det nya budgetåret. Entreprenadprojektet i Norge som skulle avslutats under föregående budgetår kommer att avslutas under innevarande budgetår då kunden haft problem med befintlig anläggning. Under kommande år kommer Petrokraft att ha en fortsatt inriktning mot försäljning av anläggningar för miljövänlig förbränning med en ökande andel av anläggningar för förnyelsebara bränslen i Sverige samt en fortsatt satsning på export mot ett antal utvalda marknader. Dotterbolag Petro ETT har under 2012/2013 sett en vikande marknad men genererar ett positivt resultat dock inte i nivå med budget. FLERÅRSÖVERSIKT, Tkr 2012/2013 2011/2012 2010/2011 2009/2010 Nettoomsättning 153 564 179 972 161 276 128 174 Resultat före fin poster 2 655-1 040-6 088 1 476 Balansomslutning 105 794 170 074 121 299 93 243 Eget kapital 61 240 125 724 53 894 58 309 Till årsstämmans förfogande står: Årets vinst 3 641 810 Balanserat resultat 46 415 104 Totalt 50 056 914 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att: I ny räkning överföres 50 056 914 50 056 914
Sid 2 RESULTATRÄKNING MODERBOLAG RÖRELSENS INTÄKTER Not 2 2012-2013 2011-2012 Nettoomsättning 120 585 958 145 607 341 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Material och underentreprenörer Not 3-68 094 226-101 037 108 Övriga externa kostnader Not 4-18 280 997-13 316 699 Personalkostnader Not 5-31 658 432-34 276 924 Avskrivningar maskiner och inventarier Not 6-413 338-444 796-118 446 993-149 075 527 Rörelseresultat 2 138 965-3 468 186 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Koncernbidrag 0 2 000 000 Vinst avyttring dotterföretag 0 71 560 334 Resultat från övriga värdepappersinnehav 3 686 006 0 Ränteintäkter 960 073 5 359 641 Räntekostnader -46 630-15 367 4 599 449 78 904 608 Resultat efter finansiella poster 6 738 414 75 436 422 BOKSLUTSDISPOSITIONER Förändring av periodiseringsfond -1 700 000-977 000 Resultat före skatt 5 038 414 74 459 422 SKATT Skatt på årets resultat -1 396 604-771 237 Årets resultat 3 641 810 73 688 185
BALANSRÄKNING MODERBOLAG TILLGÅNGAR 2013-06-30 2012-06-30 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och inventarier Not 6 1 111 722 1 292 103 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i koncernföretag Not 8, 9 5 980 000 5 980 000 Andra långfristiga värdepappersinnehav 0 65 627 243 5 980 000 71 607 243 Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror 7 242 146 7 049 098 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 38 821 886 21 479 944 Fordringar hos koncernföretag 0 1 624 074 Upparbetade ej fakturerade intäkter Not 10 1 980 196 3 384 110 Skattefordran 3 502 491 4 690 494 Övriga fordringar 477 839 14 396 312 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 2 747 011 3 622 256 47 529 423 49 197 190 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 0 4 704 330 Kassa och bank 32 655 913 29 316 227 SUMMA TILLGÅNGAR 94 519 204 163 166 191 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 12 Bundet eget kapital Aktiekapital, 50.000 aktier á nom 100:- 5 000 000 5 000 000 Reservfond 1 060 000 1 060 000 6 060 000 6 060 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 46 415 104 42 726 919 Årets resultat 3 641 810 73 688 185 50 056 914 116 415 104 Summa eget kapital 56 116 914 122 475 104 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 5 798 000 4 098 000 Avsättningar Garantireserv 722 000 1 084 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 7 166 337 20 459 900 Skulder till koncernföretag 400 000 400 000 Fakturerade ej upparbetade intäkter Not 13 12 572 711 2 566 848 Övriga skulder 3 823 563 3 250 590 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 14 7 919 679 8 831 749 31 882 290 35 509 087 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 94 519 204 163 166 191 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER STÄLLDA PANTER Not 15 Företagsinteckningar 37 600 000 37 600 000 Pant i bankmedel 0 6 050 000 ANSVARSFÖRBINDELSER Borgensförbindelse för koncernföretag 518 500 1 318 500 Pensionsåtagande, som ej upptagits bland skulderna 4 688 000 4 918 000 5 206 500 6 236 500 Sid 3
Sid 4 KASSAFLÖDESANALYS MODERBOLAG DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 2012-2013 2011-2012 Resultat efter finansiella poster 6 738 414 75 436 422 Av- och nedskrivningar 413 338 444 796 Vinst vid avyttring inventarier -51 687-1 400 Vinst vid avyttring dotterföretag 0-71 560 334 Vinst vid avyttring värdepapper -3 686 006 0 Betald skatt -1 396 604-771 237 Kassaflöde från den löpande verksamheten före rörelsekapitalförändringar 2 017 455 3 548 247 Kassaflöde från rörelsekapitalförändringar Förändring av varulager mm -193 048-63 145 Förändring av kortfristiga fordringar 1 667 767-15 888 030 Förändring av kortfristiga skulder -3 626 797-20 227 463 Kassaflöde från den löpande verksamheten -134 623-32 630 391 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av maskiner och inventarier -320 969-421 938 Investering i värdepapper -674 845-45 786 361 Försäljning inventarier 139 700 365 162 Avyttring dotterföretag 0 74 560 334 Avyttring värdepapper 74 692 424 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 73 836 310 28 717 197 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Förändring av avsättning till garantiskuld -362 000-7 000 Utdelning -70 000 000-1 000 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -70 362 000-1 007 000 Årets kassaflöde 3 339 687-4 920 194 Likvida medel vid årets början 29 316 227 34 236 421 Likvida medel vid årets slut 32 655 914 29 316 227 Not 1 Likvida medel Kassa och bank 32 655 913 29 316 227 Andra likvida medel 0 0 Belopp vid årets slut 32 655 913 29 316 227
Sid 5 RESULTATRÄKNING KONCERN RÖRELSENS INTÄKTER 2012-2013 2011-2012 Nettoomsättning 153 564 626 179 971 591 RÖRELSENS KOSTNADER Material och underentreprenörer Not 3-92 294 848-125 868 789 Övriga externa kostnader Not 4-20 520 164-15 374 004 Personalkostnader Not 5-37 624 113-39 265 204 Avskrivningar maskiner och inventarier Not 6, 7-470 036-503 723-150 909 161-181 011 720 Rörelseresultat 2 655 465-1 040 129 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Resultat från andelar i koncernföretag 0 69 639 598 Resultat från övriga värdepappersinnehav 3 686 006 0 Ränteintäkter 1 003 310 5 448 847 Räntekostnader och liknande resultatposter -108 033-63 930 4 581 283 75 024 515 Resultat före skatt 7 236 748 73 984 386 SKATT Aktuell skatt -1 501 725-866 232 Uppskjuten skatt -219 026-288 511 Årets resultat 5 515 997 72 829 643
Sid 6 BALANSRÄKNING KONCERN TILLGÅNGAR 2013-06-30 2012-06-30 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och inventarier Not 6 1 225 533 1 394 784 Förbättring annans fastighet Not 7 72 326 0 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 0 65 627 243 Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror 7 686 788 7 484 913 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 41 480 198 28 486 667 Upparbetade ej fakturerade intäkter Not 10 1 980 196 3 384 110 Skattefordran 3 502 491 4 690 494 Övriga fordringar 3 370 319 15 305 664 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 3 076 654 4 169 635 53 409 858 56 036 570 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 0 4 704 330 Kassa och bank 43 399 477 34 826 501 SUMMA TILLGÅNGAR 105 793 982 170 074 341 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 12 Bundet eget kapital Aktiekapital, 50.000 aktier á nom 100:- 5 000 000 5 000 000 Bundna reserver 5 769 640 4 168 666 10 769 640 9 168 666 Fritt eget kapital Fria reserver 44 954 445 43 725 775 Årets resultat 5 515 997 72 829 643 50 470 442 116 555 418 Summa eget kapital 61 240 082 125 724 084 Avsättningar Garantireserv 1 238 230 1 350 720 Uppskjuten skatteskuld Not 1 1 328 360 1 109 334 2 566 590 2 460 054 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 14 798 066 24 712 858 Fakturerade ej upparbetade intäkter Not 13 13 937 552 3 584 507 Övriga skulder 3 925 245 3 681 927 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 14 9 326 447 9 910 911 41 987 310 41 890 203 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 105 793 982 170 074 341 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER STÄLLDA PANTER Not 15 Företagsinteckningar 49 700 000 49 700 000 Pant i bankmedel 0 6 050 000 ANSVARSFÖRBINDELSER Pensionsåtagande, som ej upptagits bland skulderna 4 688 000 4 918 000
Sid 7 KASSAFLÖDESANALYS KONCERN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 2012-2013 2011-2012 Resultat efter finansiella poster 7 236 748 73 984 386 Av- och nedskrivningar 470 036 503 723 Vinst vid avyttring inventarier -51 687-1 400 Vinst vid avyttring dotterföretag 0-69 639 598 Vinst vid avyttring värdepapper -3 686 006 0 Betald skatt -1 501 725-866 232 Kassaflöde från den löpande verksamheten före rörelsekapitalförändringar 2 467 366 3 980 879 Kassaflöde från rörelsekapitalförändringar Förändring av varulager mm -201 875 2 321 405 Förändring av kortfristiga fordringar 2 626 712-12 558 518 Förändring av kortfristiga skulder 97 107-22 748 646 Kassaflöde från den löpande verksamheten 4 989 310-29 004 880 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar -461 122-421 938 Investering i värdepapper -674 845-45 786 361 Försäljning inventarier 139 700 352 729 Avyttring dotterföretag 0 69 632 833 Avyttring värdepapper 74 692 424 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 73 696 157 23 777 263 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Förändring av avsättning till garantiskuld -112 490-575 200 Utdelning -70 000 000-1 000 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -70 112 490-1 575 200 Årets kassaflöde 8 572 977-6 802 817 Likvida medel vid årets början 34 826 501 41 629 318 Likvida medel vid årets slut 43 399 478 34 826 501 Not Avyttring dotterbolag Likvid ersättning 0 74 560 334 Avgår ingående likvida medel dotterbolag 0-4 927 501 0 69 632 833
Sid 8 NOTER Not 1 Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Entreprenadkontrakt intäktsförs i takt med projektens upparbetning (successiv vinstavräkning). I beräkningen ingår inköpt material och tjänster, nedlagd tid till respektive projekts förkalkylerade timpriser samt andel av upparbetad vinst. Vid beräkning av upparbetad vinst baseras färdigställandegraden på när olika delmål i kontraktet har uppfyllts. Delmålen avser i regel utförda leveranser eller uppnådda prestanda och följer i normalfallet entreprenadkontraktens villkor för delfakturering. Beräknade och kalkylmässiga kostnader för att slutföra projekten avräknas från resultatet. Befarade förluster redovisas som kostnad omgående i sin helhet. I balansräkningen redovisas projekt där upparbetad intäkt överstiger fakturerat belopp som fordran, medan övriga projekt redovisas som skuld. Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Obeskattade reserver har härvid fördelats mellan uppskjuten skatteskuld 22 % och bundet eget kapital. Förändring i uppskjuten skatteskuld påverkar årets skattekostnad i koncernresultaträkningen. Förändring i eget kapitaldelen av obeskattade reserver redovisas som förändring av bundna reserver. Bolagets norska filial är också skattepliktig i Norge, med bolagsskattesats 28%. Avräkning av påförd skatt skall ske enligt dubbelbeskattningsavtal, vilket medför ökad skattebelastning. Ingen nettovinst beräknas detta räkenskapsår, varför det ej påverkar årets skattekostnad. Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Under året har inga koncerninterna inköp eller försäljningar ägt rum. Not 3 Material och underentreprenörer Kostnaden avser även handelsvaror. Handelsvarorna utgör endast en mindre del av verksamheten. Not 4 Arvoden Till bolagets revisor har i arvode utgivits 2012-2013 2011-2012 revisionsuppdrag 195 000 141 700 andra uppdrag 130 000 99 200 revisionsuppdrag 217 000 172 400 andra uppdrag 144 000 103 500 Leasingkostnader 2012-2013 2011-2012 Under året har leasing kostnadsförts 1 018 946 863 840 1 206 165 1 082 321
Sid 9 NOTER Not 5 Personal Medeltal anställda 2012-2013 2011-2012 totalt varav kvinnor totalt varav kvinnor Moderbolag 39 9 45 10 46 10 51 11 Könsfördelning bland ledande befattningshavare 2012-2013 2011-2012 Styrelseledamöter och VD totalt varav kvinnor totalt varav kvinnor Moderbolag 5 1 5 1 7 1 7 1 Övriga befattningshavare totalt varav kvinnor totalt varav kvinnor Moderbolag 5 1 6 1 6 1 7 1 Löner och ersättningar 2012-2013 2011-2012 Styrelse och VD 1 412 909 1 806 282 Tantiem till VD 177 916 67 500 Övriga anställda 19 134 500 21 555 110 20 725 325 23 428 892 Styrelse och VD 2 309 123 2 597 481 Tantiem till VD 177 916 176 250 Övriga anställda 22 012 310 23 866 074 24 499 349 26 639 805 Sociala kostnader 2012-2013 2011-2012 9 708 498 10 729 790 varav pensionskostnader VD 207 038 128 405 varav pensionskostnader övr anställda 2 256 160 2 670 149 11 394 750 12 054 385 varav pensionskostnader VD 570 688 364 424 varav pensionskostnader övr anställda 2 365 950 2 732 330 Pensionsåtagande styrelseledamöter 2 269 000 2 336 000 övriga 2 419 000 2 582 000
Sid 10 NOTER 2012-2013 2012-2013 Not 6 Maskiner och inventarier Moderbolag Ingående anskaffningsvärden 6 178 670 8 171 196 Inköp 238 118 302 352 Försäljningar/Utrangeringar -27 594-27 594 Utg ack anskaffningsvärden 6 389 194 8 445 954 Ingående avskrivningar 4 886 567 6 776 412 Försäljningar/Utrangeringar -22 433-22 433 Årets avskrivningar 413 338 466 442 Utg ack avskrivningar 5 277 472 7 220 421 Utgående bokfört värde 1 111 722 1 225 533 Avskrivning sker enligt plan baserad på inventariernas förväntade livslängd under 3-10 år. Not 7 Förbättring annans fastighet 2012-2013 2011-2012 Ingående anskaffningsvärden 0 0 Inköp 75 920 0 Utg ack anskaffningsvärden 75 920 0 Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar 3 595 0 Utg ack avskrivningar 3 595 0 Utgående bokfört värde 72 325 0 Not 8 Aktier i koncernföretag Kapitalandel Bokf värde Specifikation: 2500 st Combustion Development AB, 556094-9231, Göteborg 100% 300 000 1000 st Fuel Tech F. T Miljöteknik AB, 556366-5636, Göteborg 100% 100 000 50000 st Petro ETT AB, 556587-1596, Ängelholm 100% 5 580 000 5 980 000 Not 9 Aktier i koncernföretag 2012-2013 2011-2012 Ingående anskaffningsvärden 9 280 000 12 280 000 Försäljningar 0-3 000 000 Utg ack anskaffningsvärden 9 280 000 9 280 000 Ingående nedskrivningar 3 300 000 3 300 000 Försäljningar 0 0 Utg ack avskrivningar 3 300 000 3 300 000 Utgående bokfört värde 5 980 000 5 980 000
Sid 11 NOTER Not 10 Upparbetade ej fakturerade intäkter 2012-2013 2011-2012 Upparbetade intäkter pågående entreprenader 19 634 523 133 368 032 Fakturering pågående entreprenader -17 654 327-129 983 922 Netto 1 980 196 3 384 110 Upparbetade intäkter pågående entreprenader 19 634 523 133 368 032 Fakturering pågående entreprenader -17 654 327-129 983 922 Netto 1 980 196 3 384 110 Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012-2013 2011-2012 Upplupna ränteintäkter obligationer 0 2 564 124 Förutbetalda hyror 418 305 429 704 Övriga poster 2 328 706 628 428 2 747 011 3 622 256 Upplupna ränteintäkter obligationer 0 2 564 124 Förutbetalda hyror 438 807 464 186 Övriga poster 2 637 847 1 141 325 3 076 654 4 169 635 Not 12 Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Ingående balans 5 000 000 1 060 000 116 415 104 Utdelning -70 000 000 Årets resultat 3 641 810 5 000 000 1 060 000 50 056 914 Aktiekapital Bundna reserver Fritt eget kapital Ingående balans 5 000 000 4 168 666 116 555 418 Förskjutningar mellan bundet och fritt kapital 1 600 974-1 600 974 Utdelning -70 000 000 Årets resultat 5 515 997 5 000 000 5 769 640 50 470 441
Sid 12 NOTER Not 13 Fakturerade ej upparbetade intäkter 2012-2013 2011-2012 Upparbetade intäkter pågående entreprenader 167 161 466 13 971 903 Fakturering pågående entreprenader -179 734 177-16 538 753 Netto -12 572 711-2 566 850 Upparbetade intäkter pågående entreprenader 177 230 875 30 323 056 Fakturering pågående entreprenader -191 168 427-33 907 563 Netto -13 937 552-3 584 507 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-2013 2011-2012 Upplupna semesterlöner 3 016 710 3 356 000 Upplupna sociala avgifter 1 123 409 1 179 018 Upplupen löneskatt 1 276 502 1 456 572 Övriga poster 2 503 058 2 840 159 7 919 679 8 831 749 Upplupna semesterlöner 3 476 704 3 709 300 Upplupna sociala avgifter 1 399 854 1 454 039 Upplupen löneskatt 1 463 701 1 608 273 Övriga poster 2 916 188 3 139 299 9 256 447 9 910 911 Not 15 Ställda säkerheter 2012-2013 2011-2012 För bankgarantier Företagsinteckningar 37 600 000 37 600 000 Pant i bankmedel 0 6 050 000 För bankgarantier Företagsinteckningar 49 700 000 49 700 000 Pant i bankmedel 0 6 050 000
Sid 13 NOTER Not 16 Moderbolag Namn Org nr Säte Petkra Holding AB 556910-7302 Göteborg Göteborg 2013-09-25 Roger Karlsson, VD Dan Sten Olsson Gustav A Eriksson Bo Svensson, Ordförande Marina Ekström Min revisionsberättelse har avgivits 2013-09-25 Christer Olsson Auktoriserad revisor