Årsredovisning för Onsjö Golfklubb 862500-5403 Räkenskapsåret 2015 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 2 Balansräkning 3-4 Tilläggsupplysningar 5-8
1 (8) Styrelsen för Onsjö Golfklubb, med säte i Vänersborg, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen är en ideell förening som driver en 18 håls golfbana på arrenderad mark i Vänersborgs kommun Flerårsöversikt Allmänna förutsättningar 2015 2014 2013 2012 Resultat (tkr) Verksamhetens intäkter 7 789 7 642 7 562 7 551 Verksamhetens kostnader -7 561-7 232-7 685-7 050 Verksamhetens resultat 228 410-123 501 Resultat från finansiella investeringar -42-39 -58-96 Årets resultat 185 371 0 129 Ekonomisk ställning Eget kapital (tkr) 1 305 1 119 780 780 Soliditet (%) 18 16 11 11 Definitioner Eget kapital - Företagets nettotillgångar, dvs skillnade mellan tillgångar och skulder. Soliditet (%) - Uppgiften beräknas som utgående eget kapital dividerat med balansomslutningen (totala tillgångar i balansräkningen). Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
2 (8) Resultaträkning Not 2015-01-01-2015-12-31 2014-01-01-2014-12-31 Verksamhetens intäkter Medlemsavgifter 4 963 090 4 437 296 Nettoomsättning 2 825 886 3 189 607 Övriga verksamhetsintäkter 13 14 979 Summa verksamhetens intäkter 7 788 989 7 641 882 Verksamhetens kostnader Inhyrd arbetskraft -233 200 0 Övriga externa kostnader -3 107 017-3 053 680 Personalkostnader 2-3 396 735-3 285 416 Avskrivningar och nedskrivningar -794 464-892 871 Övriga verksamhetskostnader -29 713 0 Summa verksamhetens kostnader -7 561 129-7 231 967 Verksamhetsresultat 227 860 409 915 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 191 1 454 Räntekostnader och liknande resultatposter -42 561-40 380 Summa resultat från finansiella poster -42 370-38 926 Resultat efter finansiella poster 185 490 370 989 Resultat före skatt 185 490 370 989 Årets resultat 185 491 370 989
3 (8) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 4 732 712 5 035 338 Inventarier, verktyg och installationer 2 447 568 2 604 119 7 180 280 7 639 457 Summa anläggningstillgångar 7 180 280 7 639 457 Omsättningstillgångar Varulager m m Handelsvaror 5 000 5 000 5 000 5 000 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 89 212 100 300 Övriga fordringar 8 942 27 148 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 0 44 332 98 154 171 780 Kortfristiga placeringar 4 128 4 104 Kassa och bank 621 436 26 866 Summa omsättningstillgångar 728 718 207 750 SUMMA TILLGÅNGAR 7 908 998 7 847 207
4 (8) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 4 Årets resultat 185 491 370 989 Balanserat kapital 1 119 380 748 392 Summa eget kapital 1 304 871 1 119 381 Obeskattade reserver 200 000 200 000 Långfristiga skulder 5, 6 Checkräkningskredit 0 82 035 Övriga skulder 4 657 354 4 753 441 Summa långfristiga skulder 4 657 354 4 835 476 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 160 792 150 116 Aktuella skatteskulder -9 083 420 Övriga skulder 463 599 758 812 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 131 465 783 002 Summa kortfristiga skulder 1 746 773 1 692 350 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 908 998 7 847 207 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Maskiner och inventarier med äganderättsförbehåll 1 618 505 1 549 264 Summa ställda säkerheter 1 618 505 1 549 264 Ansvarsförbindelser Inga Inga
5 (8) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemsskap i den ideella föreningen. Medlemsavgifter intäktsförs vid inbetalning från medlem. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningstider tillämpas:
6 (8) Noter Not Anställda och personalkostnader 2015-12-31 2014-12-31 Några löner och ersättningar har ej utbetalats. Not 2 Anställda och personalkostnader 2015 2014 Medelantalet anställda Män 7 7 7 7 Löner och andra ersättningar Övriga anställda 2 788 549 2 655 757 2 788 549 2 655 757 Sociala kostnader Pensionskostnader för övriga anställda 95 249 134 418 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 887 643 867 710 982 892 1 002 128 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 3 771 441 3 657 885 Not 3 Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 14 575 063 14 144 172 Inköp 430 891 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 14 575 063 14 575 063 Ingående avskrivningar -9 539 725-9 237 144 Årets avskrivningar -310 347-302 581 Utgående ackumulerade avskrivningar -9 850 072-9 539 725 Utgående redovisat värde 4 724 991 5 035 338
7 (8) Not 4 Eget kapital ideell förening Balanserat Totalt eget kapital kapital Ingående balans 1 119 380 1 119 380 Årets resultat 185 491 Utgående balans 1 119 380 1 304 871 Not 5 Långfristiga skulder 2015-12-31 2014-12-31 Förfaller senare än ett år men inom fem år efter balansdagen Swedbank Finans Toro Groundmaster 58 373 198 545 Swedbank Finans Multi Pro 1250 31 500 85 500 Swedbank Finans Toro Reelmaster 108 419 226 763 Swedbank Finans Combo 239 155 829 170 004 Swedbank Finans Toro Greenmaster 243 333 597 454 680 812 Förfaller senare än fem år efter balansdagen Swedbank Finans 0 28 329 0 28 329 Not 6 Medlemslån 2015-12-31 2014-12-31 Förfaller senare än ett år men inom fem år efter balansdagen Beräknad återbetalning 400 000 1 000 000 400 000 1 000 000 Förfaller senare än fem år efter balansdagen Medlemslån 3 659 900 3 044 300 3 659 900 3 044 300 Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på föreningstämma för fastställelse.
8 (8) Vänersborg den 22 februari 2016 Jan-Erik Falk Ordförande Christina Haglund Jan Lundborg Bjarne Persson Viktor Eriksson Kenneth Johansson Tomas Granath Vår revisionsberättelse har lämnats Göran Hagsgård Revisor Ingrid Rohlén Revisor