Årsredovisning för Hushållningssällskapet Jämtland Räkenskapsåret 2015-01-01-2015-12-31
Hushållningssällskapet Jämtland 1(10) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Hushållningssällskapet Jämtland, får härmed avge årsredovisning för verksamhetsåret 2015. Ekonomisk översikt 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning 3 224 3 249 2 695 2 884 1 029 Resultat efter finansiella poster 469 590 608 920 119 Kassalikviditet, % 427 249 263 334 431 Soliditet, % 81 73 76 80 88 Belopp i kkr Dispositioner beträffande vinst eller förlust Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserat resultat 1 560 414 årets resultat 271 147 Totalt 1 831 561 disponeras för balanseras i ny räkning 1 831 561 Summa 1 831 561 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. Verksamhet Hushållningssällskapet Jämtland 2015 Administration, förvaltning och utveckling Det har under året tagits fram verksamhetsplan med strategi och riktlinjer som ligger till grund för 2016 års verksamhet. Hushållningssällskapet har under verksamhetsåret fortsatt arbetat med att återknyta kontakter inom nätverket för gröna näringar, länsstyrelse och region och att positionera sig i regionens utvecklingsfrågor. Det innebär ett aktivt deltagande i partnerskap gällande landsbygdsprogrammet liksom att delta i olika former av regionala utvecklingsprocesser för att bevaka landsbygdens intressen. Jämtlands sällskap har även visat ett tydligt engagemang i Hushållningssällskapens förbunds arbete och till kringliggande Hushållningssällskaps verksamhet i syfte att få till stånd bättre samverkan. Under året har Hushållningssällskapet Jämtlands administration digitaliserats och moderniserats.
Hushållningssällskapet Jämtland 2(10) Arrangemang och Event Vår- och Julmarknad Hushållningssällskapet har liksom under 2015 arrangerat en vår- och julmarknad i samarbete med Jamtli. Vårmarknaden hade drygt 5000 besökare och ett hundratal utställare. Vårmarknaden har tema Hus, Hem och Trädgård och sedan 2014 ett överordnat tema med Hållbar utveckling. Julmarknaden arrangerades traditionsenligt den 2:a advent. I år hade marknaden 21500 besökare. Hushållningssällskapet fortsätter med att hålla kvällsöppet för Hovparken Foodcourt och marknaden. I Hovparken Foodcourt samlas ett flertal matförsäljare med en stor Restaurangkåta som nav, en måltidsupplevelse. Att många av utställarna återkommer till marknaden är ett tecken på att försäljningen för dem går bra. Hushållningssällskapets Julmarknad på Jamtli är välrenommerad och den största i Sverige. Åre Sustainability Summit ÅSS Hushållningssällskapet axlade även 2015 rollen som projektägare för den nationella hållbarhetskonferensen Åre Sustainability Summit - ÅSS, www.aresustainabilitysummit.se. Arrangemanget finansierades av Region Jämtland, Länsstyrelsen och hade i tillägg ett antal offentliga och privata partners. Konferensen är en bra arena för Hushållningssällskapet i Jämtland där vi kan sprida kunskap om de viktigaste frågorna för en hållbar utveckling inom gröna näringar. Ett 40-tal föreläsare är engagerade i genomförandet. Medverkande, intressenter och besökare var mycket nöjda med konferensen. Att stå som arrangör ger Hushållningssällskapet bra marknadsföring och en möjlighet att visa våra värderingar för omvärlden. Det har givit bra medial uppmärksamhet och satt Jämtlands Hushållningssällskap på en "ny karta" i länet. Vi har även fått en mycket positiv respons för arbetet med konferensen internt inom hushållningssällskapen. Egendomen Medstugan Skogen Medstugan Tidigare avverkning ger Hushållningssällskapet en likvid om 673 000 kr som utbetalas med en 1/3 del vardera under 2014, 2015 och 2016. Under 2015 markbereddes ca 6 ha, vilket kommer att planteras under 2016. Vindkraft Medstugan Arbetet är tillsvidare vilande. Hyresgäster bostäder På Medstugans egendom hyrs en byggnad ut för permanentboende och tre mindre byggnader för fritidsboende. Den nyuppförda stugan "Sönnan" är ett enkelt komplement till vandrarhemmet för den fiskeintresserade, och ligger naturskönt vid Medstugeån. Av de tre fritidshusen är två av avtalen uppsagda. Avtalet för permanentboende är under året omförhandlat med marknadsmässig hyra. Jakt och fiske Byggnaden Jaktvillan samt jakt- och fiskerättigheter är utarrenderade till The Swedish Mountain Company AB (Fjelljakt). År 2015 var Fjelljakts fjärde (av fem) år som arrendator. Verksamheten utvecklas och fungerar bra. Utöver löpande underhållsåtgärder så har det utförts markberedning och nyanläggning av grusplan runt villan samt upprustning på delar av vägen mot Norra Jaktstugan. Under hösten 2014 och med fortsättning under 2015 har det tagits fram underlag och kalkyler för att eventuellt uppföra ett slakthus. Den funktionen skulle ge Fjelljakt möjligheter att utveckla sin verksamhet och ta hand om det skjutna viltet. Det har genomförts en fiskinventering i Medstugeån vilken visar att det är ett bra bestånd av fisk i ån och att den har potential att utvecklas än mer till ett högkvalitativt sportfiske. Jordbruket Jordbruksmark och ekonomibyggnader på egendomen är utarrenderade till familjen Eggen. Det har tidigare bedrivits mjölkproduktion på gården men denna upphörde 2010. Sedan dess har det bedrivits konventionell fårskötsel med 120 tackor. Under hösten förverkades arrenderätten och avtalet har därmed sagts upp.
Hushållningssällskapet Jämtland 3(10) Vandrarhemmet Medstugan Hushållningssällskapet driver ett enkelt vandrarhem i Medstugan med huvudsak fiske och friluftsliv som resmålsanledning. Vandrarhemmet har 9 bäddar och självhushållskök. Mattias Persson, Jord&Skog är engagerad som entreprenörer för att driva vandrarhemmet åt oss. Det har under året rustats med nya vitvaror och det har inretts ett kapprum på nedre plan. Ett internetbaserat bokningssystem är inköpt vilket möjliggör bokning av vandrarhemmet på vår hemsida och ökar tillgängligheten. Mark Odensala Hushållningssällskapet har en exklusiv sjötomt i Odensala, Östersund vilken tills vidare kan ses som en likviditetsreserv. Medlemmar Medlemskapet Antalet betalande medlemmar under 2015 uppgår till 445 hushåll samt 3 hedersmedlemmar. Medlemmar erhåller rabatt på boende på vandrarhemmet i Medstugan samt får medlemstidningen Landsbygd i Norr som under året utkommit med fyra nummer. Det har gått ut två olika medlemsutskick med information och erbjudanden till medlemmarna under året. Gillen Ett tematiskt gille "Odling" har startats upp. Odlingsgillet utvecklades i samverkan med Studieförbundet Vuxenskolan. Under året har det odlats i Hornsbergsparken och i Valla. I upplägget har även ingått föreläsning kring odling. Under verksamhetsåret har två gillen varit aktiva med aktiviteter. Kurser Hushållningssällskapet Jämtland har tillsammans med Folkuniversitetet i Jämtland utarbetat en ram för kurser som vi planerar hålla tillsammans. Det första spåret som vi kommer genomföras i början av 2016 har arbetsnamnet "Foodie". Fler medlemmar En arbetsplan har tagits fram för att öka antalet medlemmar i Hushållningssällskapet Jämtland och för att utöka kommunikationen med befintliga medlemmar. Det behövs även en uppdatering av olika gillens aktivitet mm. Den spännande framtidsfrågan för oss att arbeta vidare med är "Varför ska människor vara medlemmar i Hushållningssällskapet Jämtland?" Förvaltningsutskott 2015 Lisbeth Godin Jonasson, ordförande, Ringduvevägen 15, 831 62 Östersund Torgny Olovsson, vice ordförande, Kläppen 1454, 830 10 Undersåker Lina Holmgren, Rådhusgatan 30c, lgh 1101, 831 31 Östersund Ingela Öhman, Reveljgränd 16, 831 38 Östersund Mats Gärd, Fyrås 720, 830 70 Hammerdal Andreas Axelsson, Hov 155, 835 93 Alsen Folke Bäck, Hedeviken Västhögen 237, 840 93 Hede Mattias Grapenfelt, VD, St Olovsvägen 33, 830 13 Åre Suppleanter: Bertil Sivertsson, Side 521, 830 24 Oviken Nils Erik Eliasson, Överberg Turas 316, 842 94 Sveg Revisorer: Mats Henriksson, Deloitte AB, Box 415, 831 26 Östersund Olov Lindström, Valne Gård 510, 835 95 Nälden Tomas Hansson, Tossberg 120, 830 47 Trångsviken
Hushållningssällskapet Jämtland 4(10) Resultaträkning Belopp i kr Not 2015-01-01-2014-01-01- Nettoomsättning 3 224 166 3 249 317 Övriga rörelseintäkter 1 354 027 897 121 3 578 193 4 146 438 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -330 382-149 879 Övriga externa kostnader -1 756 940-2 364 804 Personalkostnader 2-1 047 121-981 549 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -130 000-122 771 Övriga rörelsekostnader - -363 Rörelseresultat 313 750 527 072 Resultat från finansiella poster Intäkter från andelar i intresseföretag 141 - Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 150 614 2 905 Övriga ränteintäkter och liknande intäkter 5 063 25 022 Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar - 38 017 Räntekostnader och liknande kostnader -510-2 600 Resultat efter finansiella poster 469 058 590 416 Bokslutsdispositioner -119 000-206 000 Resultat före skatt 350 058 384 416 Skatt på årets resultat -78 911-129 425 Årets resultat 271 147 254 991
Hushållningssällskapet Jämtland 5(10) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 1 611 299 1 686 577 Maskiner och andra tekniska anläggningar 4 336 334 391 056 1 947 633 2 077 633 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag 61 664 61 092 Andra långfristiga värdepappersinnehav 20 111 534 991 81 775 596 083 Summa anläggningstillgångar 2 029 408 2 673 716 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 139 752 602 528 Aktuell skattefordran 167 368 105 828 Övriga fordringar 27 227 63 524 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 122 153 421 851 456 500 1 193 731 Kortfristiga placeringar 5,6 Övriga kortfristiga placeringar 490 674 717 358 490 674 717 358 Kassa och bank 3 810 250 2 416 333 Summa omsättningstillgångar 4 757 424 4 327 422 SUMMA TILLGÅNGAR 6 786 832 7 001 138
Hushållningssällskapet Jämtland 6(10) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Eget kapital 3 060 901 3 060 901 3 060 901 3 060 901 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 1 560 414 1 305 423 Årets resultat 271 147 254 991 1 831 561 1 560 414 Summa eget kapital 4 892 462 4 621 315 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 8 780 347 661 347 780 347 661 347 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 223 513 845 458 Övriga kortfristiga skulder 89 743 149 313 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 800 767 723 705 1 114 023 1 718 476 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 786 832 7 001 138 Ställda panter och ansvarsförbindelser Fastighetsinteckningar - - Företagsinteckningar - -
Hushållningssällskapet Jämtland 7(10) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Definition av nyckeltal Kassalikviditet Omsättningstillgångar inkl. ej utnyttjad checkkredit minus varulager i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt (22%) i förhållande till balansomslutningen. Nettoomsättning enl. SRF Bolagets intäkter består av varuförsäljning vilken intäktsföres i takt med att väsentliga risker och förmåner övergår på köparen. Dessa principer för intäktsredovisningen finns i BFNAR 2003:3 Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde och avskrivning sker över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar -Byggnader 1,75-5 -Markanläggningar 5 -Byggnadsinventarier 5-10 -Inventaerier, verktyg och installationer 10-20 Skillanden melan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas sm ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver.
Hushållningssällskapet Jämtland 8(10) Noter Not 1 Övriga rörelseintäkter 2015-01-01-2014-01-01- Hyresintäkter 22 400 21 942 Bidrag - 39 300 Projektmedel 271 607 58 393 Medlemsavgifter 90 196 87 650 Försäkringsersättningar -30 203 689 836 Övriga intäkter 27 - Summa 354 027 897 121 Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2015-01-01-2014-01-01- Män 1 1 Kvinnor 1 1 Totalt 2 2 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2015-01-01-2014-01-01- Löner och andra ersättningar: 775 138 720 389 Summa 775 138 720 389 Sociala kostnader 216 843 193 329 (varav pensionskostnader) 14 686 13 000 Not 3 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 3 751 115 3 212 594 -Nyanskaffningar - 538 521 3 751 115 3 751 115 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -2 064 538-1 998 222 -Årets avskrivning enligt plan -75 278-66 316-2 139 816-2 064 538 Redovisat värde vid årets slut 1 611 299 1 686 577
Hushållningssällskapet Jämtland 9(10) Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 1 655 675 1 655 675 1 655 675 1 655 675 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -1 264 619-1 208 164 -Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden -54 722-56 455-1 319 341-1 264 619 Redovisat värde vid årets slut 336 334 391 056 Not 5 Förvaltande fonders bankkonto Offerdals Hästavelsfond Ingående värde 467 730 465 082 Utbetalt -25 000 - Ränteintäkter - 2 648 Summa 442 730 467 730 Not 6 Förvaltande fonders bankkonto Ås-Rödön hästavelfond Ingående värde 47 944 47 673 Ränta - 271 Summa 47 944 47 944 Not 7 Eget kapital Eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Årets förändringar av eget kapital Belopp vid årets ingång 3 060 901 1 305 423 254 991 Disposition av föregående års resultat 254 991-254 991 Årets resultat 271 147 Vid årets slut 3 060 901 1 560 414 271 147 Not 8 Periodiseringsfonder Periodiseringsfond, avsatt vid beskattningsår 2012 243 347 243 347 Periodiseringsfond, avsatt vid beskattningsår 2013 212 000 212 000 Periodiseringsfond, avsatt vid beskattningsår 2014 206 000 206 000 Periodiseringsfond, avsatt vid beskattningsår 2015 119 000 - Av periodiseringsfonder utgör 171 676 (145 496) uppskjuten skatt. 780 347 661 347