BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AKTIEBOLAG 556492-3901 Årsredovisning för 2011 INNEHÅLL: VD har ordet 2 Förvaltningsberättelse 3 Styrelse, ledning och revisorer 4 Resultaträkning 5 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 8 Noter och kommentarer 9
VD har ordet RESULTAT uppgick till 1 223 (1 372) tkr. Intäkterna blev 118 493 (130 294) tkr. Resultatet är något lägre än föregående år. Orsaken till att intäkterna blev lägre var att elpriserna ut mot kund var lägre samt att det varma vädret under kvartal fyra reducerade kundernas förbrukning, vilket även har påverkat resultatet. ÄGARBILD Jämtkraft AB är sedan 2009 hälftenägare i Boo Energi Försäljnings AB och innehar balansansvaret. Den andra hälften ägs av Boo Energi ekonomisk förening. KUNDER Boo Energi Försäljnings AB har under året ökat antal kunder med över 1 000 st. En bidragande orsak är att vi har synts mer i media än tidigare år. Naturskyddsföreningen utnämnde bolaget till ett av Sveriges fyra bästa bolag att hjälpa kunden att reducera sin energiförbrukning samt erbjuda kunden bra elpris. Vi blev enligt en artikel i SVD, utnämnt av villaägarföreningen till ett av de fyra bolag som givit kunderna bästa elavtalen med ettårs priser under november och december 2011. Enligt DN och DI som visar veckans bästa elpriser var vi i topp många gånger under 2011. Man kan även finna oss på topplaceringar på olika hemsidor som redovisar bästa elpriser. Vår strategi att vara aktiv på elmarknaden mot företag börjar ge resultat. Under året har vi börjat sälja en produkt som vi kallar Boo Portföljen, vilket är en produkt i samarbete med Scandem AB, som vänder sig speciellt till större företag. Produkten bygger på en metod som jämnar ut och reducerar elkostnaderna. Under året har vi också introducerat vinterprissäkring som innebär att man binder priset under vinterperioden och övrig tid har rörligt elpris. Fördelen med vinterprissäkring är att man eliminerar risken för pristoppar under vintern och förhoppningsvis kan utnyttja lägre elpris under sommaren. Trenden är att fler utnyttjar internet och kontrollerar vad elbolagen kan erbjuda för elpriser m.m., vilket har resulterat i att många kunder från hela Sverige, såväl företag som konsumenter har kontaktat oss eller gått in och registrerat sig som kund direkt via vår hemsida eller via någon annan hemsida som förmedlar elavtal. Störst ökning av antal kunder är fortfarande i Stockholmsområdet. Utöver elförsäljning fortsätter vi att sälja luft/luft värmepumpar, vilket vi gjort under sex års tid. Vi anser att det har såväl miljö- som reklamvärde, eftersom en värmepump bara kostar en kw att driva och ger tre till fyra kw i värmeeffekt. Vi jobbar med att synas högt upp på Google och vi har börjat bli aktiva på sociala nätverk som t ex Face Book. Sidor som är länkade till Boo Energis hemsida är bra reklamplatser. Besöksfrekvensen på vår hemsida har ökat under 2011 och vi kan se att våra kunder går in på ett flertal sidor. En intressant sida är den som ger information om att spara energi. Det är extra intressant för oss eftersom en av våra målsättningar är att hjälpa kunderna att reducera sin energiförbrukning. Kunderna har också möjlighet att teckna elavtal med bra miljöval eller ursprungsmärkt alternativ såsom vind och vatten. ELPRISERNA/MARKNADEN Det genomsnittliga spotpriset på elmarknaden NordPool var cirka 15 procent lägre under 2011 jämfört med 2010. Elpriserna var betydligt lägre under sista kvartalet 2011 jämfört med motsvarande kvartal året före. Orsaken var det milda vädret under perioden samt välfyllda vattenmagasin. Den hydrologiska balansen i Norden förbättrades under året från ett underskott på cirka 40 TWh till ett överskott på cirka 15 TWh i slutet av 2011. Kärnkraftsproduktionens problem kvarstår men har förbättras i förhållande till föregående år. Andra orsaker som har medfört lägre elpriser är att kronan har förstärkts mot euron; elhandeln på Nord Pool sker i euro. En annan orsak är att kostnaderna för elcertifikat under 2011 varit betydligt lägre jämfört med föregående år. Kunderna har fått ta del av hela reduceringen. Elhandelsbolagen har haft problem under sista kvartalet med att kundernas beräknade förbrukningsmönster avvikit stort mot ett normalår, beroende på det milda vädret. Detta har medfört att bolagen måste sälja tillbaka överskottet av el till Nord Pool med förlust. Under senare delen av året har många nya regler trätt i kraft på elmarknaden. Den största förändringen är att Sverige den första november delades in i fyra elområden, vilket har lett till lägre elpriser i norr och högre elpriser i södra Sverige. Målsättningen är att man ska bygga ut överföringskapaciteten samt bygga nya kraftverk i söder så att prisskillnaderna mellan de fyra elområdena reduceras. Bolaget har beslutat att enbart erbjuda kunder i elområde Malmö (SE4) rörligt elpris på grund av ovanstående osäkerhet i prissättningen. UTSIKTER FÖR ÅR 2012 Vi planerar för nya produkter som ska introduceras på marknaden. Det är viktigt att prova nya metoder för att nå ut med information till nya och befintliga kunder. Kundernas intresse för energieffektivisering är något vi måste ta tillvara och hjälpa kunderna med olika råd. Mina sidor där kunderna kan följa sin elförbrukning kommer att bli mer intressant när de kan följa förbrukningen per timme. Vi blev utsedda till årets utställare på Nacka företagarträff 2012 och vill gärna fortsätta att synas på marknaden på liknande sätt. Vår målsättning är att alltid leva upp till Liten & Smart - Energifull & Nära. Det tycker jag vi gjort under 2011 och vill tacka alla som bidraget till det och rikta ett speciellt tack till medarbetarna. Hans Parke VD Boo Energi Försäljnings AB 2
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Boo Energi Försäljnings AB (org.nr. 556492-3901) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2011-01-01 2011-12-31. Beloppen anges i tkr om inget annat anges. Siffror inom parentes avser föregående år. Resultat Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 1 223 (1 372). Verksamheten Boo Energi Försäljnings AB har minskat intäkterna till 118 493 (130 294) men bibehållit sin försäljning i volym med 213 GWh. Antalet kunder har fortsatt öka med över 1 000 men energiförbrukningen per kund har minskat jämfört med förra året. Det genomsnittliga elpriset för året blev betydligt lägre än 2010. Förra årets höga elpriser orsakades bland annat av följande faktorer: Kylan, stillastående kärnkraftverk samt oroväckande låga nivåer i vattenmagasinen. Större delen av år 2011 har i dessa avseenden varit mer normalt, förutom sista kvartalet med ovanligt varmt väder och välfyllda vattenmagasin som i sin tur bidragit till lägre elpriser. Under året har vi bytt samarbetspartner till Elektrolux för installation och försäljning av värmepumpar. Bolaget har under 2011 haft samarbetsavtal med Jämtkraft AB. Genom detta samarbete har elhandelsriskerna eliminerats. I början av 2012 har en av de större kunderna i Boo Energis nätområde försatts i konkurs. Sammanlagd risk för kundförlust är 350 tkr, varav 89 tkr avser elförsäljning 2011 och 49 tkr avser elskatt för samma period. Denna befarade kundförlust har inte belastat resultatet. Personal Den 1 januari 2012 övergick kundservicepersonalen till Boo Energi ekonomisk förening. Från samma datum kommer Boo Energi Försäljnings AB att hyra in kundservicetjänster från samma bolag. Ägarbilden Boo Energi ekonomisk förening (org.nr. 714000-0204) äger 50% av aktierna och den andra hälften ägs av Jämtkraft AB (org.nr. 556001-6064). Nyckeltal 2009 2008 2007 Rörelseomsättning Tkr 118 493 130 294 100 537 112 710 93 242 Avkastning eget kapital % 6,4 7,5 2,7 8,8 14,7 Avkastning totalt kapital % 1,9 2,1 0,8 2,4 4,4 Bruttovinstmarginal % 0,5 0,8 0,3 0,3 1,5 Kassalikviditet % 167 133 157 118 118 Soliditet % 38,8 23,9 35,1 25,1 29,7 Avkastning på eget kapital = Resultat efter finansiella intäkter och kostnader i relation till genomsnittligt eget kapital + 73,7 % av genomsnittliga obeskattade reserver. Avkastning totalt kapital = Rörelseresultat efter avskrivningar + ränteintäkter i relation till totalt genomsnittligt kapital. Bruttovinstmarginal = Rörelseresultat före avskrivningar i förhållande till omsättning. Kassalikviditet = Omsättningstillgångar exklusive varulager och pågående arbeten i relation till kortfristiga skulder. Soliditet = Eget kapital + 73,7 % av obeskattade reserver i relation till summa tillgångar. Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står årets vinst 774 balanserade vinstmedel 15 646 Summa 16 420 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att beloppet disponeras enligt följande: Hela beloppet balanseras i ny räkning 16 420 Summa 16 420 3
STYRELSEN Ordinarie: ORDFÖRANDE Jonas Bratt, advokat LEDAMÖTER Ulla Möller, kundansvarig partners, Jämtkraft AB Kjell Sjöberg, VD, Boo Energi ek för Jan Åke Sjölund, vice VD, Jämtkraft AB Monica Ulfhielm, styrelseledamot, Boo Energi ek för LEDNING VD Hans Parke, civilekonom REVISORER ORDINARIE Lars Wallén, auktoriserad revisor (PwC) Suppleanter: LEDAMÖTER Åke Cederqvist, styrelseordförande, Boo Energi ek för Anders Ericsson, VD, Jämtkraft AB 4
RESULTATRÄKNING BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not RÖRELSENS INTÄKTER Elintäkter 116 730 128 263 Övriga rörelseintäkter 1 763 2 031 Summa rörelsens intäkter 118 493 130 294 RÖRELSENS KOSTNADER Inköp elkraft -109 754-121 776 Övriga externa kostnader -4 252-3 516 Personalkostnader 1-3 952-3 911 Summa rörelsens kostnader -117 959-129 204 Rörelseresultat 535 1 091 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 695 289 Räntekostnader -7-7 Summa finansiella intäkter och kostnader 688 281 Resultat efter finansiella poster 1 223 1 372 BOKSLUTSDISPOSITIONER Förändring periodiseringsfond 3-183 183 Summa bokslutsdispositioner -183 183 Resultat före skatt 1 040 1 555 Skatt på årets resultat -266-427 Årets resultat 774 1 128 5
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR LAGER 5 36 192 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Kundfordringar 6 577 9 743 Skattefordringar 427 265 Övriga fordringar 8 12 414 14 850 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 18 614 29 165 Summa kortfristiga fordringar 38 023 54 024 KASSA OCH BANK 2 12 655 24 249 Summa omsättningstillgångar 50 724 78 465 Summa tillgångar 50 724 78 465 6
BALANSRÄKNING BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not BUNDET EGET KAPITAL Aktiekapital (1000 st med kvotvärde 1000 kr) 1 000 1 000 Reservfond 200 200 Summa bundet eget kapital 1 200 1 200 FRITT EGET KAPITAL Balanserade vinstmedel 15 646 14 519 Årets vinst 774 1 128 Summa fritt eget kapital 16 420 15 646 Summa eget kapital 6 17 620 16 846 OBESKATTADE RESERVER Periodiseringsfond 3 2 769 2 586 Summa obeskattade reserver 2 769 2 586 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 246 19 003 Övriga skulder 5 785 3 617 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 24 302 36 412 Summa kortfristiga skulder 30 334 59 032 Summa eget kapital och skulder 50 724 78 465 STÄLLDA SÄKERHETER Företagsinteckningar 3 000 3 000 ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga 7
KASSAFLÖDESANALYS (Belopp i tkr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not Resultat efter finansiella poster 1 223 1 372 Justering av poster som ej ingår i kassaflödet Betald skatt 4-428 -305 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring 795 1 067 av rörelsekapitalet. KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSEKAPITALET: Varulager, ökning (-)/minskning (+ ) 156-80 Kortfristiga rörelsefordringar, ökning (-)/minskning (+ ) 16 154-26 029 Kortfristiga rörelseskulder, ökning (+ )/minskning (-) -28 698 26 994 Kassaflöde från den löpande verksamheten -11 594 1 954 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Långfristiga fordringar, ökning (-)/minskning (+ ) - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - Årets kassaflöde -11 594-1 954 Likvida medel vid årets början 24 249 22 295 Likvida medel vid årets slut 12 655 24 249 Förändring -11 594 1 954 8
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Boo Energi Försäljnings AB har valt den kostnadsslagsindelade resultaträkningen. Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Skulder upptas till det belopp som beräknas skall betalas. Kassaflödesanalys Redovisningsrådets rekommendation RR7, Redovisning av kassaflöden, tillämpas. Not 1 ANTAL ANSTÄLLDA OCH PERSONALKOSTNADER Medeltalet anställda har under året uppgått till 5,0 (5,0) st. ANSTÄLLDA PER 31 DECEMBER Män 2 2 Kvinnor 3 3 5 5 Löner och andra ersättningar 2 566 2 533 (varav VD och styrelse) (923) (870) Sociala avgifter 897 883 (varav VD och styrelse) (282) (273) Pensionskostnader 418 416 (varav VD och styrelse) (267) (259) SUMMA MEDARBETARKOSTNADER 3 881 3 832 SÄRSKILDA UPPGIFTER OM VD-FÖRMÅNER, UPPSÄGNING OCH AVGÅNGSVEDERLAG Uppsägningstid är 3 månader och avgångsvederlag utgår med 3 x årslönen. Utöver ordinarie lön utgår till VD även en resultatberoende ersättning om maximalt en månadslön. Not 2 CHECKRÄKNINGSKREDIT Total checkräkningskredit 3 000 3 000 - varav outnyttjad 3 000 3 000 9
Not 3 PERIODISERINGSFOND Återföring per.fond enligt RR 154 724 Avsättning per.fond enligt RR -337-541 SUMMA -183 183 Periodiseringsfond tax -12 enligt BR 337 - Periodiseringsfond tax -11 enligt BR 541 541 Periodiseringsfond tax -10 enligt BR 386 386 Periodiseringsfond tax -09 enligt BR 395 395 Periodiseringsfond tax -08 enligt BR 397 397 Periodiseringsfond tax -07 enligt BR 713 713 Periodiseringsfond tax -06 enligt BR - 154 SUMMA 2 769 2 586 Återföring skall göras senast sex år efter avsättning. Not 4 BETALD SKATT Årets skatt enligt RR 266 427 Årets förändring av skattefordran enligt BR 162-123 SUMMA 428 305 Not 5 LAGER Varulagret har värderats till anskaffningsvärde efter avdrag för generell inkurans 3 %. Not 6 FÖRÄNDRING EGET KAPITAL AKTIE- KAPITAL RESERV- FOND BALANSERAD VINST ÅRETS RESULTAT TOTALT Belopp vid årets ingång 1 000 200 14 519 1 128 16 846 Överföring av f.g. års resultat - - 1 128-1 128 0 Årets resultat - - - 774 774 Belopp vid årets utgång 1 000 200 15 646 774 17 620 Not 7 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Upplupna lönekostnader 184 277 Upplupna sociala kostnader 233 252 Upplupna kostnader inköp el 22 061 34 171 Upplupna kostnader inköp elcertifikat 725 900 Upplupna kostnader Boo Energi ek för 906 701 Övrigt 193 111 SUMMA 24 302 36 412 10
Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR Reverslån till Jämtkraft AB 8 000 8 000 Fordran Boo Energi ek för 3 880 4 249 Övriga fordringar 534 2 601 SUMMA 12 414 14 850 Not 9 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Upplupna elintäkter 16 865 26 395 Upplupna intäkter Boo Energi ek för 1 670 2 632 Övrigt 79 138 SUMMA 18 614 29 165 Saltsjö-Boo den 24 maj 2012 Jonas Bratt Ordförande Ulla Möller Kjell Sjöberg Jan Åke Sjölund Monica Ulfhielm Hans Parke Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 24 maj 2012 Lars Wallén Auktoriserad revisor 11
ELOMRÅDEN I SVERIGE FRÅN 1 NOVEMBER 2011 12