Dokument: Förenklat årsbokslut för verksamhetsåret 2014-15 Förenklat årsbokslut för Hemmesta Södra Vägförening Organisationsnummer: 717903 8000 814000-2653* Räkenskapsåret 2014 15 Innehåll: Resultaträkningar Balansräkning Budget och utfall Tilläggsupplysningar * = Föreningen har för närvarande två organisationsnummer, se tilläggsupplysningar. Dokumentnummer Version Datum Status Sida 000054 1.2 2015-09-17 Godkänd 1(9) 2015 Hemmesta Södra Vägförening
Resultatrapport Utskrivet: 15-08-18 Räkenskapsår: 14-07-01-15-06-30 Senaste vernr: 128 Resultatenhet: Hela föreningen Period: 14-07-01-15-06-30 Perioden Tot fg år Rörelsens intäkter mm Nettoomsättning 3010 Medlemsavgifter 1 112 500,00 897 500,00 3050 Andra bidrag, ex slitageavgift, kommunbidrag 51 323,00 0,00 3740 Öresavrunding -0,04 0,17 S:a Nettoomsättning 1 163 822,96 897 500,17 S:a Rörelseintäkter mm 1 163 822,96 897 500,17 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter mm 4000 Underhåll vägar -26 923,00-12 417,00 4015 Underhåll grönytor -23 573,10-35 644,00 4020 Städdag -1 914,96-4 441,95 4030 Vintervägunderhållet -118 984,00-47 893,00 4050 Underhåll lekparker -5 795,27-1 687,00 4060 Underhåll belysning -9 619,00-24 909,00 S:a Råvaror och förnödenheter mm -186 809,33-126 991,95 Bruttovinst 977 013,63 770 508,22 Övriga externa kostnader 5010 Lokalhyra -600,00-880,00 5020 El för belysning -104 050,13-105 851,60 5060 Städning och renhållning -22 500,00-34 963,25 5410 Förbrukningsinventarier 0,00-100,00 6070 Representation och uppvaktningar 0,00-501,90 6110 Kontorsmateriel -289,00-71,50 6114 Kopiering -605,00-1 040,00 6150 Trycksaker -1 938,00-7 130,00 6230 Datakommunikation -368,75 0,00 6250 Postbefordran -2 437,50-1 753,50 6450 Sammanträdeskostnad -423,18-235,00 6540 Datakostnad för medlemsregister etc. -18 991,00-10 411,25 6550 Konsultarvoden -2 000,00-10 000,00 6570 Bank-och plusgirokostnad -371,20-2 250,00 6980 Medlemsavgift till organisationer -1 355,00-1 355,00 S:a Övriga externa kostnader -155 928,76-176 543,00 Personalkostnader 7210 Arvoden till Förtroendevalda -87 499,00-85 960,00 7510 Lagstadgade sociala avgifter -23 674,00-21 090,00 7610 Utbildning 0,00-12 500,00 S:a Personalkostnader -111 173,00-119 550,00 S:a Rörelsens kostnader inkl råvaror mm -453 911,09-423 084,95 Rörelseresultat före avskrivningar 709 911,87 474 415,22 Avskrivningar 7824 Avskrivningar på markanläggningar -57 807,50-57 807,50 S:a Avskrivningar -57 807,50-57 807,50 Rörelseresultat efter avskrivningar 652 104,37 416 607,72 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8310 Ränteintäkter 12 220,28 4 353,88 S:a Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 12 220,28 4 353,88 S:a Resultat från finansiella investeringar 12 220,28 4 353,88 Beräknat resultat 664 324,65 420 961,60 8999 Årets resultat -664 324,65-420 961,60 2
Resultatrapport GA 4 Utskrivet: 15-08-21 Räkenskapsår: 14-07-01-15-06-30 Senaste vernr: 129 Resultatenhet: Ga4 "Ga4" Period: 14-07-01-15-06-30 Perioden Tot fg år Rörelsens intäkter mm Nettoomsättning 3010 Medlemsavgifter 900 000,00 855 000,00 3050 Andra bidrag, ex slitageavgift, kommunbidrag 51 323,00 0,00 S:a Nettoomsättning 951 323,00 855 000,00 S:a Rörelseintäkter mm 951 323,00 855 000,00 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter mm 4000 Underhåll vägar -26 923,00-12 417,00 4015 Underhåll grönytor -23 573,10-33 847,10 4020 Städdag -1 723,46-3 997,75 4030 Vintervägunderhållet -118 984,00-47 893,00 4060 Underhåll belysning -9 619,00-24 909,00 S:a Råvaror och förnödenheter mm -180 822,56-123 063,85 Bruttovinst 770 500,44 731 936,15 Övriga externa kostnader 5010 Lokalhyra -540,00-792,00 5020 El för belysning -104 050,13-105 851,60 5060 Städning och renhållning -22 500,00-34 291,92 5410 Förbrukningsinventarier 0,00-90,00 6070 Representation och uppvaktningar 0,00-451,71 6110 Kontorsmateriel -260,10-64,50 6114 Kopiering -544,50-936,00 6150 Trycksaker -1 744,20-6 417,00 6230 Datakommunikation -331,87 0,00 6250 Postbefordran -2 193,75-1 578,15 6450 Sammanträdeskostnad -380,86-211,50 6540 Datakostnad för medlemsregister etc. -17 091,90-9 370,12 6550 Konsultarvoden -1 800,00-9 000,00 6570 Bank-och plusgirokostnad -334,08-2 025,00 6980 Medlemsavgift till organisationer -1 219,50-1 219,50 S:a Övriga externa kostnader -152 990,89-172 299,00 Personalkostnader 7210 Arvoden till Förtroendevalda -78 749,10-77 364,00 7510 Lagstadgade sociala avgifter -21 306,60-18 981,00 7610 Utbildning 0,00-11 250,00 S:a Personalkostnader -100 055,70-107 595,00 S:a Rörelsens kostnader inkl råvaror mm -433 869,15-402 957,85 Rörelseresultat före finansiella intäkter och kostnader 517 453,85 452 042,15 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8310 Ränteintäkter 10 998,25 3 918,49 S:a Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 10 998,25 3 918,49 S:a Resultat från finansiella investeringar Resultat efter finansiella intäkter och kostnader 10 998,25 3 918,49 528 452,10 455 960,64 Resultat före skatt 528 452,10 455 960,64 Beräknat resultat 528 452,10 455 960,64 3
Resultatrapport GA 13 Utskrivet: 15-08-21 Räkenskapsår: 14-07-01-15-06-30 Senaste vernr: 129 Resultatenhet: Ga13 "Ga13" Period: 14-07-01-15-06-30 Perioden Tot fg år Rörelsens intäkter mm Nettoomsättning 3010 Medlemsavgifter 212 500,00 42 500,00 S:a Nettoomsättning 212 500,00 42 500,00 S:a Rörelseintäkter mm 212 500,00 42 500,00 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter mm 4015 Underhåll grönytor 0,00-1 796,90 4020 Städdag -191,50-444,20 4050 Underhåll lekparker -5 795,27-1 687,00 S:a Råvaror och förnödenheter mm -5 986,77-3 928,10 Bruttovinst 206 513,23 38 571,90 Övriga externa kostnader 5010 Lokalhyra -60,00-88,00 5060 Städning och renhållning 0,00-671,33 5410 Förbrukningsinventarier 0,00-10,00 6070 Representation och uppvaktningar 0,00-50,19 6110 Kontorsmateriel -28,90-7,00 6114 Kopiering -60,50-104,00 6150 Trycksaker -193,80-713,00 6230 Datakommunikation -36,88 0,00 6250 Postbefordran -243,75-175,35 6450 Sammanträdeskostnad -42,32-23,50 6540 Datakostnad för medlemsregister etc. -1 899,10-1 041,13 6550 Konsultarvoden -200,00-1 000,00 6570 Bank-och plusgirokostnad -37,12-225,00 6980 Medlemsavgift till organisationer -135,50-135,50 S:a Övriga externa kostnader -2 937,87-4 244,00 Personalkostnader 7210 Arvoden till Förtroendevalda -8 749,90-8 596,00 7510 Lagstadgade sociala avgifter -2 367,40-2 109,00 7610 Utbildning 0,00-1 250,00 S:a Personalkostnader -11 117,30-11 955,00 S:a Rörelsens kostnader inkl råvaror mm -20 041,94-20 127,10 Rörelseresultat före avskrivningar 192 458,06 22 372,90 Avskrivningar 7824 Avskrivningar på markanläggningar -57 807,50-57 807,50 S:a Avskrivningar -57 807,50-57 807,50 Rörelseresultat efter avskrivningar 134 650,56-35 434,60 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8310 Ränteintäkter 1 222,03 435,39 S:a Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 222,03 435,39 S:a Resultat från finansiella investeringar 1 222,03 435,39 Resultat efter finansiella intäkter och kostnader 135 872,59-34 999,21 Beräknat resultat 135 872,59-34 999,21 4
Balansrapport Utskrivet: 15-08-18 Räkenskapsår: 14-07-01-15-06-30 Senaste vernr: 128 Resultatenhet: Hela föreningen Period: 14-07-01-15-06-30 Ing balans Period Utg balans TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 1150 Markanläggning 578 075,00 0,00 578 075,00 1159 Avskrivningar markanläggning -173 422,50-57 807,50-231 230,00 S:a Materiella anläggningstillgångar 404 652,50-57 807,50 346 845,00 S:a Anläggningstillgångar 404 652,50-57 807,50 346 845,00 Omsättningstillgångar Fordringar 1700 Förutbetalda kostnader, Upplupna intäkter 0,00 53 823,00 53 823,00 1760 Upplupna ränteintäkter 4 353,88 2 185,51 6 539,39 S:a Fordringar 4 353,88 56 008,51 60 362,39 Kassa och bank 1910 Kassa 454,00 0,00 454,00 1920 PlusGiro 6 066,91 12 656,49 18 723,40 1930 Sparkonto Plusgiro/Nordea 107 379,42-43 563,17 63 816,25 1935 SBAB 700 000,00 708 597,94 1 408 597,94 S:a Kassa och bank 813 900,33 677 691,26 1 491 591,59 S:a Omsättningstillgångar 818 254,21 733 699,77 1 551 953,98 S:A TILLGÅNGAR 1 222 906,71 675 892,27 1 898 798,98 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 2019 Årets resultat -420 961,60-243 363,05-664 324,65 2088 Fond för yttre underhåll -2 000,00-102 000,00-104 000,00 2091 Balanserat resultat -648 861,19-318 961,60-967 822,79 S:a Eget kapital -1 071 822,79-664 324,65-1 736 147,44 Kortfristiga skulder 2440 Leverantörsskulder -35 315,02-905,82-36 220,84 2900 Upplupna kostnader, förutbetalda intäkter -113 768,90-12 661,80-126 430,70 2972 Förutbetalda vägavgifter -2 000,00 2 000,00 0,00 S:a Kortfristiga skulder -151 083,92-11 567,62-162 651,54 S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER -1 222 906,71-675 892,27-1 898 798,98 BERÄKNAT RESULTAT*** 0,00 0,00 0,00 2015-08-23 Tommy Ahlsved, Ordförande Eleonor Erkers, Vice Ordförande Markus Aggefors, Sekreterare Michael Axelsson, Kassör Britt-Marie Rasmussen, Ledamot Lars Gunnar Axelsson, Ledamot 5
Utgifts och inkomststat samt utfall för verksamhetsåret 2014 15 VÄG PARK Hemmesta GA 4 Hemmesta GA 13 Hela Andelar: 451 Andelar: 426 föreningen Avgift för Ga4: 2 000 kr Avgift för Ga13: 500 kr Konto Benämning Budgeterat Utfall Budgeterat Utfall Budgeterat Utfall Not Intäkter 3010 Medlemsavgifter 902 000 900 000 213 000 212 500 1 115 000 1 112 500 1 3050 Andra bidrag, ex slitageavgift 60 000 51 323 0 60 000 51 323 2 Kostnader 4000 Underhåll vägar 80 000 26 923 0 0 80 000 26 923 3 4015 Underhåll grönytor 48 000 23 573 2 000 0 50 000 23 573 4020 Städdag 2 700 1 723 300 192 3 000 1 915 4030 Vintervägunderhållet 300 000 118 984 0 0 300 000 118 984 4050 Underhåll lekparker 0 20 000 5 795 20 000 5 795 4 4060 Underhåll belysning 100 000 9 619 0 0 100 000 9 619 5 5010 Lokalhyra 900 540 100 60 1 000 600 5020 El för belysning 107 000 104 050 0 0 107 000 104 050 5060 Städning och renhållning 34 500 22 500 500 0 35 000 22 500 6070 Representation och uppvaktningar 450 0 50 0 500 0 6110 Kontorsmateriel 450 260 50 29 500 289 6114 Kopiering 1 350 545 150 61 1 500 605 6150 Trycksaker 0 1 744 0 194 0 1 938 6230 Datakommunikation 300 332 30 37 330 369 6250 Postbefordran 1 800 2 194 200 244 2 000 2 438 6 6310 Företagsförsäkringar 0 1 000 0 1 000 0 6450 Sammanträdeskostnad 450 381 50 42 500 423 6540 Datakostnad för medlemsregister etc. 11 700 17 092 1 300 1 899 13 000 18 991 7 6550 Konsultarvoden 2 700 1 800 300 200 3 000 2 000 6570 Bank och plusgirokostnad 900 334 100 37 1 000 371 6980 Medlemsavgift till organisationer 1 220 1 220 136 136 1 356 1 355 7210 Arvoden till Förtroendevalda 81 000 78 749 9 000 8 750 90 000 87 499 7510 Lagstadgade sociala avgifter 22 500 21 307 2 500 2 367 25 000 23 674 7610 Utbildning 9 000 0 1 000 0 10 000 0 7824 Avskrivningar på markanläggningar 0 0 57 808 57 808 57 808 57 808 8310 Ränteintäkter 9 000 10 998 1 000 1 222 10 000 12 220 8999 Årets beräknade resultat 164 080 528 452 117 427 135 873 281 507 664 325 6
Noter till Utgifts och Inkomststat samt utfall för verksamhetsåret 2014 15 1. Medlemsavgifter Vägavgifter Under året visade det sig att en fastighet, med beteckning 11:4 (ej bebyggd) var feldebiterad. Den har tidigare utgått ur föreningen. Detta uppdagades först vid debitering, varvid det korrigerades. En vägavgift är fortfarande obetald, för vilken styrelsen ansökt om utmätning hos Kronofogden. Vid bokföringsårets slut var detta fortfarande en pågående process. Denna vägavgift är upptagen som intäkt under året och fordran i balansräkningen. 2. Andra bidrag När fiber lades ned i vägarna under åren 2013 och 2014 resulterade detta även i att föreningen kommer att få ökade kostnader för underhållet av vägarna. Detta skall entreprenören som utfört arbetet ersätta vägföreningen för, vilket finns reglerat i avtal. Den summan som garanteras föreningen enligt detta avtal finns upptagen under Andra bidrag, ex slitageavgift. Den är ännu inte betald utan finns upptagen som fordran. Ärendet är heller inte avslutat, utan det kan bli fråga om en större summa. Ersättning för slitage i samband med de transporter för avverkning som skett är fortfarande under förhandling med entreprenören. 3. Underhåll vägar Flera åtgärder som styrelsen planerat göra inom verksamhetsåret hanns inte med, utan kommer att belasta nästa verksamhetsår istället. Bland annat gäller detta ommålning av gångvägar och övergångställen, reparation av flera vägavsnitt, samt hastighetsbegränsande åtgärder. 4. Underhåll lekparker Att flytta gungorna har under året inte genomförts utan styrelsen arbetar för att anläggaren ska stå för detta. Därför är utfallet betydligt lägre än budgeterat. 5. Underhåll belysning Under året skulle belysningen vid gångvägen mellan Smultronvägen och Tranbärsvägen kompletteras. Det har inte kunnat genomföras under verksamhetsåret, vilket är anledningen till att utfallet är betydligt lägre än budgeterat. 6. Postbefordran Kostnaden för föreningens postbox höjdes oväntat, ganska avsevärt. Styrelsen undersökte anledningen och fick svar att avgiften inte höjts på länge. Nu gjordes en ordentlig höjning men priset bör då kunna ligga kvar ett tag. 7. Datakostnad för medlemsregister etc. Här finns bl.a. kostnaden för föreningens medlemsregister VägFas, som uppdateras automatiskt flera gånger per år mot Lantmäteriet. I somras inköptes även AMA Anläggning, det referensverk som används för att upprätta tekniska beskrivningar och upphandlingar inom bl.a. Anläggning och El. Kostnaderna fördelar sig enligt: Inköp av VägFas 6 738 Abonnemang på uppdateringar och underhåll VägFas 5 503 Abonnemang Visma Förening (bokföringsprogram) 1 300 Inköp av AMA Anläggning 5 450 7
Tilläggsupplysningar Särredovisning Gemensamhetsanläggningar 2014 15 "Balansräkning" (obs, endast det som specifikt berör respektive Ga) GA 13 PARK GA 4 VÄG 2015 06 30 2014 06 30 2015 06 30 2014 06 30 Tillgångar Markanläggning 346 845 404 653 0 0 Lekparkerna Omsättningstillgångar Fordran 0 0 463 875 563 875 Lån till Ga13 Kassa och bank* 133 748 40 067 1 255 555 627 103 Summa Tillgångar 480 593 444 720 1 719 430 1 190 978 Eget kapital Balanserat resultat 121 155 84 156 1 088 978 733 017 Årets resultat 135 873 34 999 528 452 455 961 Fond för underhåll 2 000 0 102 000 2 000 Summa Eget kapital 16 718 119 155 1 719 430 1 190 978 Skulder Långfristig skuld 463 875 563 875 0 Lån från Ga4 Summa EK och skulder 480 593 444 720 1 719 430 1 190 978 * Med "Kassa och bank" menas i det här sammanhanget: fördelningen av tillgångar på banken och kassa, minus kortfristiga skulder Lån från samfällighetsanläggning Ga4 till Ga13 Per den 2015 06 30 Ursprunglig skuld 2014 06 30 563 875 Avbetalning 2014 15 100000 Lån kvar: 463875 Reparationsfonder Per den 2015 06 30 Avsättning år: Ga4 Ga13 Enligt beslut Behållning i fond Ingående värde Från 2012 13 2000 0 2013 14 100000 2000 20140929 Ga4: 102000 Ga13: 2000 8
Markanläggningar Föreningen förvaltar på området två lekparker, som tillsammans utgör gemensamhetsanläggningen Hemmesta GA 13. Anskaffningsvärde 578 075,00 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar 173 422,50 Årets avskrivningar 57 807,50 Utgående ackumulerade avskrivningar 231 230,00 Utgående redovisat värde 346 845,00 Arvoden Arvoden för förtroendevalda är avsatta i bokslutet och fördelar sig enligt detta: Ordförande Vice Ordförande Sekreterare Vägfogde Kassör Ledamöter 2 st Suppleanter 2 st Revisorer, 2 st Valberedning, 3 st 13.000 SEK 10.000 SEK 13.000 SEK 14.000 SEK 13.000 SEK 7.500 SEK/person 999 SEK/person 3.000 SEK/person 500 SEK/person Totalt Arvode 87.499 SEK Organisationsnummer Föreningen har för närvarande två organisationsnummer. Det ena (814000-2653) har föreningen tidigare alltid använt och är registrerat hos Skatteverket som ideell förening. Det andra numret (717903-8000) är tilldelat av Lantmäteriet vid en förrättning, troligen den när Gemensamhetsanläggning Hemmesta GA 13 (lekparkerna) bildades. Detta kan inte ändras, varför styrelsen har påbörjat ett arbete med att gå över till det av Lantmäteriet tilldelade organisationsnumret. Detta är dock en tidsödande process och arbetet kommer därför att fortsätta under det kommande året. 9