Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen RUNES KVARTÉR
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Runes Kvartér Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2022. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2004-05-13. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-06-03 och nuvarande stadgar registrerades 2004-05-13 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Charlotte Jonsson Margita Kimming Eva Kroneraff Ledamot Ledamot Ledamot Anders Ekhage Suppleant Avgick 2014-12-31 Johan Kozma Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisorer Peter Svenson Patric Pettersson Ordinarie Intern Suppleant Intern Valberedning Lena Andersson Flavia Guimaraes da Silva Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-22. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun HARALD STAKE 4 2005 MÖLNDAL Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1955 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1965. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 681 m², varav 2 527 m² utgör lägenhetsyta och 154 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 38 lägenheter med bostadsrätt samt 6 lägenheter och 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 9 20 12 3 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Trafikskola 65 m² 3 år Sida 2 av 14
Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2022. Underhållsplanen uppdaterades 2014. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Dränering samt dagvattenrör byte 2014 2013 har vi med hjälp av filmning konstaterat att dagvattenrören från 50talet var i dålig skick. Huset är 60 år gammal var i stort behov av dränering. Trädgård, stensatta samt asfalterade ytor, planteringar, gräsmatta Relining av huvudavloppsledningen under källargolv 2014 I samband med dräneringen förnyade vi hela trädgården. Nya stensättningar, nylagd gräsmatta, nya planteringar och mängder med nya växter. Grillplatsen har fått belysning och en pergola. 2012 Rörstambytet 1996 tog dessvärre inte hand om huvudavloppsledningen under källargolv, vilket i år var hög tid att åtgärda. Detta för att säkerställa funktionen för husets avloppssystem till kommunala avlämningspunkten. Byte av lägenhetsdörrar 2010 För de medlemmar som beställt dörr samt för hyresgäster Upprustning verksamhetslokal 2008 Efter förre hyresgästen Byte garageportar 2008 Målning invändigt i garage 2008 Åtgärd av sockeln på fasaden 2007-2008 Reparation samt målning av puts på sockeln Omläggning av tak 2007 Enligt ursprunglig plan Nya takfönster i vindslägenheter 2007 I samband med takomläggningen Rörstambyte 1996 Byte fönster 1996 Ombyggnad ventilation 1996 Mekanisk frånluftventilation installerad Renovering av balkonger 1996 Planerat underhåll År Kommentar Byte av entredörrar 2016 Beroende av övriga åtgärder, samt ekonomi Målning i källarutrymmen 2016 Beroende av hur stabil ekonomin är Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Leverantör Bredandsbolaget/ComHem Övrig information Sotning och OVK (Obligatorisk Ventilations Kontroll) har enligt lagkrav genomförts under 2014. Föreningens ekonomi Under 2015 kommer en höjning av avgifterna med 2% att genomföras med anledningen av höjda taxor för värme, vatten, sopor, kabelteve och el. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2015-07-01 med 2 %. Enligt styrelsens beslut höjdes avgifterna 2014-04-01 med 3 %. Sida 3 av 14
KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 2 235 709 652 760 PENGAR IN Rörelsens intäkter 2 339 741 2 243 654 Finansiella intäkter 1 493 3 452 Lägenhetsupplåtelser 0 1 550 000 Ökning av föreningens lån 620 257 0 Ökning av korta skulder 348 560 0 3 310 050 3 797 106 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 1 519 239 1 211 683 Finansiella kostnader 885 576 794 995 Investeringar i fastigheten 2 500 000 17 500 Ökning av korta fordringar 144 045 8 513 Minskning av föreningens lån 0 87 053 Minskning av korta skulder 0 94 413 5 048 860 2 214 157 KASSA VID ÅRETS SLUT 496 900 2 235 709 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN -1 738 810 1 582 949 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 24% Kapitalkostnader 34% Reparationer 1% Periodiskt underhåll 10% Taxebundna kostnader 16% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 76% Avskrivningar 9% Övrig drift 28% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Enligt underhållsplanen. I övrigt se "Teknisk status". Händelser efter året Enligt underhållsplanen Sida 4 av 14
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 38 st Överlåtelser under året: 5 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 47 Förändring från föregående år: -2 Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Elkostnad/m² totalyta 16 19 21 22 Värmekostnad/m² totalyta 96 118 119 115 Vattenkostnad/m² totalyta 29 26 35 29 Kapitalkostnader/m² totalyta 330 297 367 339 Soliditet (%) 47 49 46 47 Resultat efter finansiella poster (tkr) -298 22 8 40 Nettoomsättning (tkr) 2 336 2 240 2 208 2 193 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 527 m² bostäder och 154 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -298 405 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -266 095 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -87 543 Summa ansamlad förlust -652 043 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 267 989 att i ny räkning överförs -384 054 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 2 336 132 2 240 267 Övriga rörelseintäkter Not 2 3 609 3 387 2 339 741 2 243 654 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-564 238-333 683 Driftkostnader Not 4-579 310-613 949 Övriga externa kostnader Not 5-92 071-146 747 Personalkostnader Not 6-283 621-117 304 Avskrivningar Not 7-234 824-218 137-1 754 063-1 429 820 RÖRELSERESULTAT 585 678 813 834 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 1 493 3 452 Räntekostnader -885 576-794 995-884 083-791 543 ÅRETS RESULTAT -298 405 22 291 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 39 609 140 37 343 964 Maskiner och inventarier Not 9 0 0 39 609 140 37 343 964 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 39 609 140 37 343 964 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 12 016 12 024 SBC Klientmedel i SHB 473 730 0 Övriga fordringar 4 805 8 357 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 10 171 795 24 190 662 346 44 571 KASSA OCH BANK Kassa och bank 23 170 23 170 SBC klientmedel i SHB 0 2 212 539 23 170 2 235 709 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 685 516 2 280 280 SUMMA TILLGÅNGAR 40 294 655 39 624 244 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 19 211 713 19 211 713 Fond för yttre underhåll Not 12 457 307 471 614 19 669 020 19 683 327 Fritt eget kapital Ansamlad förlust -353 639-390 237 Årets resultat -298 405 22 291-652 044-367 946 SUMMA EGET KAPITAL 19 016 976 19 315 381 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 20 503 812 19 879 547 20 503 812 19 879 547 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 96 000 100 008 kreditinstitut Leverantörsskulder 256 846 70 206 Skatteskulder 0 6 121 Övriga kortfristiga skulder 1 315 23 094 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 419 707 229 887 773 868 429 316 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 40 294 655 39 624 244 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 25 281 000 25 281 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 167 år 167 år Fastighetsförbättringar 169 år 169 år Port/säkerhetsdörr 50 år 50 år Inventarier 3-5 år 3-5 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 1 768 468 1 667 059 Hyror bostäder 395 886 408 659 Hyror lokaler 66 316 66 356 Hyror parkering 80 775 73 575 Hyror garage 24 687 24 618 2 336 132 2 240 267 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning 109 65 Övriga intäkter 3 500 3 322 3 609 3 387 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 139 906 136 890 Fastighetsskötsel beställning 63 858 26 612 Snöröjning/sandning 12 642 4 400 Städning entreprenad 0 3 746 Sotning 25 875 0 OVK Obl. Ventilationskontroll 13 125 0 Gård 6 583 6 841 Förbrukningsmateriel 404 2 559 262 393 181 048 Reparationer Hyreslägenheter 0 7 284 Brf Lägenheter 0 35 926 Tvättstuga 6 000 5 500 Lås 3 209 1 700 Elinstallationer 0 375 Mark/gård/utemiljö 20 872 0 Garage/parkering 3 775 0 33 856 50 785 Periodiskt underhåll Byggnad 25 444 0 Lägenhet 0 101 850 Mark/gård/utemiljö 242 545 0 267 989 101 850 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 564 238 333 683 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 44 199 50 369 Värme 256 451 317 126 Vatten 78 021 70 569 Sophämtning/renhållning 41 355 40 721 Grovsopor 238 3 440 420 264 482 225 Övriga driftkostnader Försäkring 34 648 21 876 Kabel-TV 65 040 50 798 99 688 72 674 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 59 358 59 050 TOTALT DRIFTKOSTNADER 579 310 613 949 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Kreditupplysning 1 175 2 876 Representation 0 1 575 Tele och datakommunikation 6 005 8 708 Inkassering avgift/hyra 600 2 400 Hyresförluster 0 226 Föreningskostnader 1 408 3 184 Styrelseomkostnader 3 260 644 Fritids och Trivselkostnader 2 354 1 237 Förvaltningsarvode 61 898 60 448 Administration 3 451 3 611 Korttidsinventarier 0 7 125 Konsultarvode 1 239 49 633 Bostadsrätterna Sverige Ek För 10 680 5 080 92 071 146 747 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 166 615 77 985 Löner 49 440 11 520 Sociala kostnader 67 566 27 799 283 621 117 304 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 190 213 184 619 Förbättringar 44 611 33 518 234 824 218 137 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 38 829 229 38 001 367 Nyanskaffningar 2 500 000 827 862 Utgående anskaffningsvärde 41 329 229 38 829 229 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 485 265-1 267 128 Årets avskrivningar enligt plan -234 824-218 137 Utgående avskrivning enligt plan -1 720 089-1 485 265 Planenligt restvärde vid årets slut 39 609 140 37 343 964 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 9 185 155 9 185 155 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 19 034 000 19 034 000 Taxeringsvärde mark 10 147 000 10 147 000 29 181 000 29 181 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 28 600 000 28 600 000 Lokaler 581 000 581 000 29 181 000 29 181 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 37 290 37 290 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 37 290 37 290 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -37 290-37 290 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -37 290-37 290 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 11 213 Kabel-TV 0 12 977 Nordea 2 låneavier, reg hos bank 2015 171 795 0 171 795 24 190 Sida 12 av 14
Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 16 734 835 0 0 16 734 835 Upplåtelseavgifter 2 476 878 0 0 2 476 878 Fond för yttre underhåll 457 307 87 543-101 850 471 614 S:a bundet eget kapital 19 669 020 87 543-101 850 19 683 327 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -353 639-87 543 124 141-390 237 Årets resultat -298 405-298 405-22 291 22 291 S:a ansamlad förlust -652 044-385 948 101 850-367 946 S:a eget kapital 19 016 976-298 405 0 19 315 381 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 471 614 384 071 Reservering enligt stadgar 87 543 87 543 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -101 850 0 Vid årets slut 457 307 471 614 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 4,500 % 6 691 642 6 716 644 2015-01-21 Nordea 5,650 % 5 717 976 5 739 978 2018-02-21 Swedbank 3,280 % 7 287 064 7 295 903 2021-02-25 Swedbank 1,540 % 203 130 227 030 Rörlig Swedbank 1,370 % 700 000 0 Rörlig Summa skulder till kreditinstitut 20 599 812 19 979 555 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -96 000-100 008 20 503 812 19 879 547 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 20 119 812 kr. Sida 13 av 14