STYRELSEN OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖREN FÖR SÖLVESBORGS STUVERI & HAMN AB, ORG NR 556008-2231, FÅR HÄRMED AVGE ÅRSREDOVSNING OCH KONCERNREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015
Undertecknad styrelseledamot i Sölvesborgs Stuveri & Hamn AB intygar härmed, dels att denna kopia av årsredovisningen överensstämmer med originalet, dels att resultaträkningen och balansräkningen samt koncernresultaträkningen och koncernbalansräkningen fastställts på årsstämma den 23 maj 2016 Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition i moderbolaget. Sölvesborg 2016-05-23 Ingolf Ståhl
Innehåll: sida Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning - koncernen 6 Balansräkning - koncernen 7 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - koncernen 8 Kassaflödesanalys - koncernen 9 Resultaträkning - moderföretaget 10 Balansräkning - moderföretaget 11 Kassaflödesanalys - moderföretaget 13 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 14 Underskrifter 28
4 Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Verksamheten i moderbolaget har under året omfattat den totala driften av Sölvesborgs handelshamn, omfattande lossning och lastning av fartyg, fordon och järnvägsvagnar, hantering av plåt och pappersprodukter för uppläggning i magasin, kajspedition, truckhantering av gods i och utanför hamnområdet samt tredjepartslogistik. Dotterbolagets verksamhet består av traditionellt skeppsmäkleri i form av fartygsklarering, befraktning av fartyg och spedition. Bolagets tidigare VD, Jan-Erik Olsson, gick i pension den 31 december 2015. Styrelsen har utsett Johan Persson till hans efterträdare. Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning Ekonomisk översikt 2012 Nettoomsättning, tkr 88 528 89 038 93 614 99 698 Rörelseresultat, tkr -2 117 6 723 6 111 11 534 Justerat eget kapital, tkr 62 446 65 935 62 634 62 276 Avkastning på totalt kapital % -2,0 6,0 5,8 13,5 Vinstmarginal % -2,4 7,6 6,5 11,6 Soliditet % 58,7 59,0 59,1 72,0 Definitioner: se not 24 Godsstatistik (ton) Antal fartyg 253 265 308 471 Bruttodräktighet 618 000 638 000 725 000 957 000 Godsomsättning Lossning/lastning fartyg 608 000 625 000 673 000 1 113 000 Lossning/lastning bil/järnväg 176 000 199 000 267 000 296 000 Övrigt 9% Pappersmassa 6% Kalk 9% Kemikalier 12% Plåt 34% Skogsprodukter 30%
5 Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Företaget har tecknat avtal som ytterligare stärker ställningen som lagerhållare och distributör för den internationella stålindustrin. Bolaget förväntar att rörelseresultatet 2016 överträffar 2015 års utfall. Tillstånds- eller anmälningspliktig verksamhet enligt miljöbalken Företaget erhöll under 2009 tillstånd enligt Miljöbalken för sin verksamhet. Hela verksamheten är kvalitetssäkrad enligt ISO 9001:2008 och sedan hösten 2011 även miljöcertifierad enligt ISO 14001:2004 Miljörapport har lämnats för år 2014 till tillståndsmyndigheten. Företaget kommer under 2016 att certfiera sig enligt GMP+ FSA-standarden. Förslag till disposition av företagets vinst eller förlust Styrelsen föreslår att fritt eget kapital, kronor 42 779 033 disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning 42 779 033 Summa 42 779 033 Vad beträffar koncernens och moderföretagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
6 Resultaträkning - koncernen Belopp i kr Not Nettoomsättning 88 528 441 89 038 146 93 614 139 Övriga rörelseintäkter 317 206 181 634 132 984 88 845 647 89 219 780 93 747 123 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 3,5,6-54 804 175-46 539 585-49 696 212 Personalkostnader 2-24 229 767-25 431 836-27 731 097 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4-11 928 445-10 423 105-10 014 932 Övriga rörelsekostnader -102 241-193 658 Rörelseresultat -2 116 740 6 723 013 6 111 224 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 10 891 19 894 39 822 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-528 527-588 276-2 636 Resultat efter finansiella poster -2 634 376 6 154 631 6 148 410 Skatt på årets resultat 8 553 708-1 533 526-1 434 445 Årets resultat -2 080 668 4 621 105 4 713 965
7 Balansräkning - koncernen Belopp i kr Not 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 59 158 483 59 857 065 36 935 698 Inventarier, verktyg och installationer 10 20 342 997 25 274 575 21 441 945 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 11 274 165 3 340 690 25 000 000 Summa anläggningstillgångar 79 775 645 88 472 330 83 377 643 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 10 405 581 9 719 839 12 646 463 Övriga fordringar 3 769 926 3 993 492 1 871 969 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 1 767 911 1 317 524 1 242 425 15 943 418 15 030 855 15 760 857 Kassa och bank Kassa och bank 10 685 140 8 227 602 6 836 438 10 685 140 8 227 602 6 836 438 Summa omsättningstillgångar 26 628 558 23 258 457 22 597 295 SUMMA TILLGÅNGAR 106 404 203 111 730 787 105 974 938
8 Balansräkning - koncernen Belopp i kr Not 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Aktiekapital 4 400 000 4 400 000 4 400 000 Reserver 15 264 952 17 345 751 15 204 694 Balanserat resultat inkl årets resultat 42 781 197 44 189 066 43 029 017 Summa eget kapital 62 446 149 65 934 817 62 633 711 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 15 4 057 210 4 644 101 4 040 214 4 057 210 4 644 101 4 040 214 Långfristiga skulder 18, 19 Övriga skulder till kreditinstitut 23 404 370 24 900 030 24 000 000 23 404 370 24 900 030 24 000 000 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 495 660 2 220 665 1 000 000 Leverantörsskulder 4 835 574 5 468 596 5 230 979 Övriga skulder 1 708 910 946 797 1 208 857 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 8 456 330 7 615 781 7 861 177 16 496 474 16 251 839 15 301 013 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 106 404 203 111 730 787 105 974 938 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - koncernen Belopp i kr 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 25 000 000 25 000 000 25 000 000 Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 10 500 000 Tillgångar med äganderättsförbehåll 2 223 333 2 803 334 37 723 333 38 303 334 35 500 000 Övriga ställda panter och säkerheter Inga Inga Inga Summa ställda säkerheter 37 723 333 38 303 334 35 500 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga
9 Kassaflödesanalys - koncernen Belopp i kr Not 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 21-2 634 376 6 154 631 6 148 410 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 22 11 928 445 10 486 925 10 208 590 9 294 069 16 641 556 16 357 000 Betald inkomstskatt -880 698-1 978 268-3 642 737 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 8 413 371 14 663 288 12 714 263 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar -65 048 1 778 631 2 332 681 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 969 640-269 838-5 284 105 Kassaflöde från den löpande verksamheten 9 317 963 16 172 081 9 762 839 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -3 231 760-15 995 112-31 100 354 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 413 500 250 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 231 760-15 581 612-30 794 798 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 2 120 695 25 000 000 Amortering av lån -2 220 665 Utbetald utdelning till moderföretagets aktieägare -1 408 000-1 320 000-4 356 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -3 628 665 800 695 20 644 000 Årets kassaflöde 2 457 538 1 391 164-387 959 Likvida medel vid årets början 8 227 602 6 836 438 7 224 397 Likvida medel vid årets slut 10 685 140 8 227 602 6 836 438
10 Resultaträkning - moderföretaget Belopp i kr Not 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Nettoomsättning 79 933 876 80 731 365 85 182 498 Övriga rörelseintäkter 317 206 200 620 124 316 80 251 082 80 931 985 85 306 814 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 3,5,6-47 888 049-39 805 158-42 789 401 Personalkostnader 2-22 830 774-24 534 877-26 999 645 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4-11 928 445-10 423 105-10 014 932 Övriga rörelsekostnader -102 241-193 658 Rörelseresultat -2 396 186 6 066 604 5 309 178 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 10 686 18 767 36 934 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-528 065-588 094-2 636 Resultat efter finansiella poster -2 913 565 5 497 277 5 343 476 Bokslutsdispositioner 7 Koncernbidrag, erhållna 279 000 657 000 804 000 Bokslutsdispositioner, övriga 2 667 690-2 744 944 2 018 728 Resultat före skatt 33 125 3 409 333 8 166 204 Skatt på årets resultat 8-32 995-929 408-1 878 142 Årets resultat 130 2 479 925 6 288 062
11 Balansräkning - moderföretaget Belopp i kr Not 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 59 158 483 59 857 065 36 935 698 Inventarier, verktyg och installationer 10 20 342 997 25 274 575 21 441 945 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 11 274 165 3 340 690 25 000 000 79 775 645 88 472 330 83 377 643 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 12 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Summa anläggningstillgångar 79 875 645 88 572 330 83 477 643 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 9 537 433 8 811 072 11 656 073 Fordringar hos koncernföretag 675 598 936 056 1 017 880 Övriga fordringar 3 720 721 3 954 743 1 819 534 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 1 206 226 1 039 100 1 088 359 15 139 978 14 740 971 15 581 846 Kassa och bank Kassa och bank 10 351 098 7 688 344 6 122 215 10 351 098 7 688 344 6 122 215 Summa omsättningstillgångar 25 491 076 22 429 315 21 704 061 SUMMA TILLGÅNGAR 105 366 721 111 001 645 105 181 704
12 Balansräkning - moderföretaget Belopp i kr Not 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Aktiekapital (88 000 aktier) 4 400 000 4 400 000 4 400 000 Reservfond 880 000 880 000 880 000 5 280 000 5 280 000 5 280 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 42 778 903 41 706 977 36 738 915 Årets resultat 130 2 479 925 6 288 062 42 779 033 44 186 902 43 026 977 48 059 033 49 466 902 48 306 977 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar 16 5 217 862 5 761 552 4 255 608 Periodiseringsfonder 17 13 224 000 15 348 000 14 109 000 18 441 862 21 109 552 18 364 608 Långfristiga skulder 18, 19 Övriga skulder till kreditinstitut 23 404 370 24 900 030 24 000 000 23 404 370 24 900 030 24 000 000 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 495 660 2 220 665 1 000 000 Leverantörsskulder 4 117 515 5 087 682 4 662 924 Övriga skulder 1 680 826 919 154 1 195 877 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 8 167 455 7 297 660 7 651 318 15 461 456 15 525 161 14 510 119 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 105 366 721 111 001 645 105 181 704 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - moderföretaget Belopp i kr 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 25 000 000 25 000 000 25 000 000 Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 10 500 000 Tillgångar med äganderättsförbehåll 2 223 333 2 803 334 37 723 333 38 303 334 35 500 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga
13 Kassaflödesanalys - moderföretaget Belopp i kr Not 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 21-2 913 565 5 497 277 5 343 476 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 22 11 928 445 10 498 157 10 208 590 9 014 880 15 995 434 15 552 066 Betald inkomstskatt -829 681-1 977 869-3 641 449 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 8 185 199 14 017 565 11 910 617 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapita Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar 397 680 1 889 336 3 335 591 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 661 300-205 623-5 302 630 Kassaflöde från den löpande verksamheten 9 244 179 15 701 278 9 943 578 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -3 231 760-16 006 344-31 100 354 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 413 500 250 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 231 760-15 592 844-30 794 798 Finansieringsverksamheten Erhållna koncernbidrag 279 000 657 000 804 000 Upptagna lån 2 120 695 25 000 000 Amortering av lån -2 220 665 Utbetald utdelning till moderföretagets aktieägare -1 408 000-1 320 000-4 356 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -3 349 665 1 457 695 21 448 000 Årets kassaflöde 2 662 754 1 566 129 596 780 Likvida medel vid årets början 7 688 344 6 122 215 5 525 435 Likvida medel vid årets slut 10 351 098 7 688 344 6 122 215
14 Noter Belopp i kr om inget annat anges Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultat räkningen. Byggnader och markanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Nyttjandeperiod 20-50 år 3-7 år Leasing Operationella leasingavtal Leasingavgifterna enligt operationella leasingavtal, inklusive förhöjd förstagångshyra men exklusive utgifter för tjänster som försäkring och underhåll, redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda efter avslutad anställning Klassificering Planer för ersättningar efter avslutad anställning klassificeras som antingen avgiftsbestämda eller förmånsbestämda. Vid avgiftsbestämda planer betalas fastställda avgifter till ett annat företag, normalt ett försäkringsföretag, och har inte längre någon förpliktelse till den anställde när avgiften är betald. Storleken på den anställdes ersättningar efter avslutad anställning är beroende av de avgifter som har betalat och den kapitalavkastning som avgifterna ger. Ersättningar vid uppsägning Ersättningar vid uppsägningar, i den omfattning ersättningen inte ger företaget några framtida ekonomiska fördelar, redovisas endast som en skuld och en kostnad när företaget har en legal eller informell förpliktelse. Skatt Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser.
15 Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag. I koncernbalansräkningen delas obeskattade reserver upp på uppskjuten skatt och eget kapital. Ansvarsförbindelser En ansvarsförbindelse redovisas inom linjen när det finns: - En möjlig förpliktelse som härrör till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av en eller flera osäkra framtida händelser, som inte helt ligger inom företagets kontroll, inträffar eller uteblir, eller - En befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen eller förpliktelsens storlek inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet. Intäkter Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas, med avdrag för rabatter. Koncernredovisning Dotterföretag Dotterföretag är företag i vilka moderföretaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av röstetalet eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. Bestämmande inflytande innebär en rätt att utforma ett företags finansiella och operativa strategier i syfte att erhålla ekonomiska fördelar. Redovisningen av rörelseförvärv bygger på enhetssynen. Det innebär att förvärvsanalysen upprättas per den tidpunkt då förvärvaren får bestämmande inflytande. Från och med denna tidpunkt ses förvärvaren och den förvärvade enheten som en redovisningsenhet. Tillämpningen av enhetssynen innebär vidare att alla tillgångar (inklusive goodwill) och skulder samt intäkter och kostnader medräknas i sin helhet även för delägda dotterföretag. Redovisningsprinciper i moderföretaget Redovisningsprinciperna i moderföretaget överensstämmer med de ovan angivna redovisningsprinciperna i koncernredovisningen utom i nedanstående fall. Koncernbidrag och aktieägartillskott Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.
16 Not 2: Anställda, personalkostnader och arvoden till styrelse och revisorer Medelantalet anställda varav vara 2015 män 2014 män Moderföretaget Sverige 41 83% 43 86% Totalt i moderföretaget 41 83% 43 86% Dotterföretag Sverige 2 50% 1 100% Totalt i dotterföretag 2 50% 1 100% Koncernen totalt 43 82% 44 86% 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Redovisning av könsfördelning i företagsledningar Andel kvinnor Andel kvinnor Andel kvinnor Moderföretaget Styrelsen 0% 0% 0% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% 0% Koncernen totalt Styrelsen 0% 0% 0% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% 0% Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader, inklusive pensionskostnader Löner och Sociala Löner och Sociala Löner och Sociala ersättningar kostnader ersättningar kostnader ersättningar kostnader Moderföretaget 15 857 672 6 693 373 17 200 431 6 670 164 19 256 065 7 716 295 (varav pensionskostnad) 1) (1 881 127) 1) (2 159 602) 1) (1 902 773) Dotterföretag 936 638 442 213 595 542 283 384 502 470 222 009 (varav pensionskostnad) (113 404) (77 335) (64 141) Koncernen totalt 16 794 310 7 135 586 17 795 973 6 953 548 19 758 535 7 938 304 (varav pensionskostnad) 2) (1 994 531) 2) (2 236 937) 2) (1 966 914) 1& 2) Av moderföretagets pensionskostnader avser 680 145 (f.å. 750 212) företagets ledning avseende Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelseledamöter m.fl. och övriga anställda Styrelse Övriga Styrelse Övriga Styrelse Övriga och VD anställda och VD anställda och VD anställda Moderföretaget 1 605 512 14 252 160 1 536 959 15 663 472 1 366 102 17 889 963 (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) ( ) Dotterföretag 936 638 595 542 502 470 (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) ( ) Koncernen totalt 1 605 512 15 188 798 1 536 959 16 259 014 1 366 102 18 392 43 (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) ( ) 1& 2) Av moderföretagets pensionskostnader avser 680 145 (f.å. 750 212) företagets ledning avseende
17 Not 3 : Arvode och kostnadsersättning till revisorer Koncern KPMG AB, Maj-Lis Svensson Revisionsuppdrag 105 000 105 000 100 000 Andra uppdrag 75 000 75 000 48 000 Moderföretag KPMG AB, Maj-Lis Svensson Revisionsuppdrag 90 000 90 000 85 000 Andra uppdrag 75 000 75 000 48 000 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på företagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Not 4 : Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Koncernen Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång Byggnader och mark -2 108 426-2 210 126-2 182 783 Inventarier, verktyg och installationer -9 820 319-8 212 979-7 832 149-11 928 745-10 423 105-10 014 932 Moderföretaget Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång Byggnader och mark -2 108 126-2 210 126-2 182 783 Inventarier, verktyg och installationer -9 820 319-8 212 979-7 832 149-11 928 445-10 423 105-10 014 932 Not 5 : Operationell leasing Leasingavtal där företaget är leasetagare Koncern Framtida minimileaseavgifter avseende icke 2015-12-31 2014-12-31 uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år 1 984 000 1 668 400 1 984 000 1 668 400 2015 2014 Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter 1 839 261 1 813 136 Moderföretaget Framtida minimileaseavgifter avseende icke 2015-12-31 2014-12-31 uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år 1 984 000 1 668 400 1 984 000 1 668 400 2015 2014 Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter 1 839 261 1 813 136
18 Not 6 : Räntekostnader och liknande resultatposter Koncernen Räntekostnader, övriga -528 527-588 276-2 636-528 527-588 276-2 636 Moderföretaget Räntekostnader, övriga -528 065-588 094-2 636 Not 7 : Bokslutsdispositioner, övriga -528 065-588 094-2 636 Skillnad mellan skattemässig och redovisad avskrivning - Byggnader och mark 11 158 7 414 7 414 - Inventarier, verktyg och installationer 532 532-1 513 358 959 314 Periodiseringsfond, årets avsättning -1 239 000-2 845 000 Periodiseringsfond, årets återföring 2 124 000 3 897 000 Not 8: Skatt på årets resultat 2 667 690-2 744 944 2 018 728 Koncernen Aktuell skattekostnad -33 184-929 638-1 878 565 Uppskjuten skatt 586 892-603 888 444 120 553 708-1 533 526-1 434 445 Moderföretaget Aktuell skattekostnad -32 995-929 408-1 878 142-32 995-929 408-1 878 142
Avstämning av effektiv skatt 19 Koncernen Procent Belopp Procent Belopp Belopp Resultat före skatt -2 634 376 6 154 631 6 148 410 Skatt enligt gällande skattesats för moderföretaget 22,0% 579 563 22,0% -1 354 019-1 352 650 Andra icke-avdragsgilla kostnader -1,3% -34 433 0,9% -54 744-81 795 Ej skattepliktiga intäkter 1,2% 30 525-0,3% 21 498 Skatt hänförlig till tidigare år 0,0% 0 1,6% -99 702 Schablonintäkt på periodiseringsfond -0,8% -21 947 0,8% -46 559 Redovisad effektiv skatt 21,0% 553 708 24,9% -1 533 526-1 434 445 Moderföretaget Procent Belopp Procent Belopp Belopp Resultat före skatt 33 125 3 409 333 8 166 204 Skatt enligt gällande skattesats för moderföretaget 22,0% -7 886 22,0% -750 053-1 796 565 Ej avdragsgilla kostnader 103,5% -34 278 1,6% -54 524-81 577 Ej skattepliktiga intäkter -92,2% 30 525-0,6% 21 455 Skatt hänförlig till tidigare år 0,0% 2,9% -99 727 Schablonintäkt på periodiseringsfond 66,3% -21 947 1,4% -46 559 Redovisad effektiv skatt 99,6% -32 995 27,3% -929 408-1 878 142 Not 9 : Byggnader och mark Koncernen Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 80 118 605 55 022 680 53 942 286 Nyanskaffningar 938 791 25 142 725 1 080 394 Avyttringar och utrangeringar -8 948-46 800 Omklassificeringar 470 753 Vid årets slut 81 519 201 80 118 605 55 022 680 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -20 261 540-18 086 982-15 904 200 Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 8 948 35 568 Årets avskrivning -2 108 126-2 210 126-2 182 782 Vid årets slut -22 360 718-20 261 540-18 086 982 Redovisat värde vid årets slut 59 158 483 59 857 065 36 935 698
Not 9 : Byggnader och mark 20 Moderföretaget Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 80 118 605 55 022 680 53 942 286 Nyanskaffningar 938 791 25 142 725 1 080 394 Avyttringar och utrangeringar -8 948-46 800 Omklassificeringar 470 753 Vid årets slut 81 519 201 80 118 605 55 022 680 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -20 261 540-18 086 982-15 904 200 Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 8 948 35 568 Årets avskrivning -2 108 126-2 210 126-2 182 782 Vid årets slut -22 360 718-20 261 540-18 086 982 Redovisat värde vid årets slut 59 158 483 59 857 065 36 935 698 Not 10: Inventarier, verktyg och installationer Koncernen Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 118 286 064 106 502 961 105 847 990 Nyanskaffningar 2 018 804 12 522 928 5 131 960 Avyttringar och utrangeringar -128 200-739 825-4 476 989 Omklassificeringar 2 869 937 Vid årets slut 123 046 605 118 286 064 106 502 961 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -93 011 489-85 061 016-81 262 198 Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 128 200 262 505 4 033 331 Årets avskrivning -9 820 319-8 212 978-7 832 149 Vid årets slut -102 703 608-93 011 489-85 061 016 Redovisat värde vid årets slut 20 342 997 25 274 575 21 441 945
Not 10: Inventarier, verktyg och installationer 21 Moderföretaget Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 118 286 064 106 502 961 105 847 990 Nyanskaffningar 2 018 804 12 522 928 5 131 960 Avyttringar och utrangeringar -128 200-739 825-4 476 989 Omklassificeringar 2 869 937 Vid årets slut 123 046 605 118 286 064 106 502 961 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -93 011 489-85 061 016-81 262 198 Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 128 200 262 505 4 033 331 Årets avskrivning på anskaffningsvärden -9 820 319-8 212 978-7 832 149 Vid årets slut -102 703 608-93 011 489-85 061 016 Redovisat värde vid årets slut 20 342 997 25 274 575 21 441 945 Not 11 : Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Koncernen Vid årets början 3 340 690 25 000 000 112 000 Omklassificeringar -3 340 690-25 000 000-112 000 Investeringar 274 165 3 340 690 Redovisat värde vid årets slut 274 165 3 340 690 25 000 000 Moderföretaget Vid årets början 3 340 690 25 000 000 112 000 Omklassificeringar -3 340 690-25 000 000-112 000 Investeringar 274 165 3 340 690 Redovisat värde vid årets slut 274 165 3 340 690 25 000 000
Not 12: Andelar i koncernföretag 22 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 100 000 100 000 100 000 Vid årets slut 100 000 100 000 100 000 Redovisat värde vid årets slut 100 000 100 000 100 000 Spec av moderföretagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag 2015-12-31 2014-12-31 Antal Andel Redovisat Redovisat Dotterföretag / Org nr / Säte andelar i % i) värde värde AB Sölvesborgs Skeppsmäkleri- & Speditionskontor 1 000 100,0 100 000 100 000 100 000 556463-3229, Sölvesborg 100 000 100 000 100 000 i) Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. Not 13: Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncern Förutbetalda kostnader 694 440 674 355 1 177 151 Upplupna intäkter 1 073 471 643 169 65 274 1 767 911 1 317 524 1 242 425 Moderföretag Förutbetalda kostnader 686 762 667 037 1 159 269 Upplupna intäkter 519 464 372 063-70 910 1 206 226 1 039 100 1 088 359
Not 14: Eget kapital 23 2015-12-31 Bundet eget kapital Fritt eget kapital Aktie Övrigt Reserver Bal.res Minoritet Summa kapital tillskjutet inkl årets eget kapital resultat kapital Koncernen Ingående balans 4 400 000 17 345 751 44 189 066 65 934 817 Justerad IB 4 400 000 17 345 751 44 189 066 65 934 817 Årets resultat -2 080 668-2 080 668 Transaktioner med ägare Utdelning -1 408 000-1 408 000 Summa -1 408 000-1 408 000 Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital -2 080 799 2 080 799 Summa -2 080 799 2 080 799 Vid årets utgång 4 400 000 15 264 952 42 781 197 62 446 149 2015-12-31 Bundet eget kapital Fritt eget kapital Aktie Upp- Reserv- Överkurs Bal.res Summa kapital skrivnings- fond fond inkl årets eget fond resultat kapital Moderföretaget Ingående balans 4 400 000 880 000 44 186 903 49 466 903 Justerad IB 4 400 000 880 000 44 186 903 49 466 903 Årets resultat 130 130 Transaktioner med ägare Utdelning -1 408 000-1 408 000 Summa -1 408 000-1 408 000 Vid årets utgång 4 400 000 880 000 42 779 033 48 059 033
Not 15: Uppskjuten skatteskuld 2015-12-31 Uppskjuten Uppskjuten Koncernen skattefordran skatteskuld Netto 24 Väsentliga temporära skillnader Obeskattade reserver 4 057 210-4 057 210 Uppskjuten skattefordran/skuld (netto) 4 057 210-4 057 210 2014-12-31 Uppskjuten Uppskjuten Koncernen skattefordran skatteskuld Netto Väsentliga temporära skillnader Obeskattade reserver 4 644 101-4 644 101 Uppskjuten skattefordran/skuld (netto) 4 644 101-4 644 101 Not 16: Ackumulerade överavskrivningar 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Byggnader och mark 362 445 373 603 381 017 Inventarier, verktyg och installationer 4 855 417 5 387 949 3 874 591 5 217 862 5 761 552 4 255 608 Not 17: Periodiseringsfonder 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Avsatt räkenskapsår 2009 614 000 614 000 Avsatt räkenskapsår 2010 1 833 000 3 343 000 3 343 000 Avsatt räkenskapsår 2011 3 740 000 3 740 000 3 740 000 Avsatt räkenskapsår 2012 3 567 000 3 567 000 3 567 000 Avsatt räkenskapsår 2013 2 845 000 2 845 000 2 845 000 Avsatt räkenskapsår 2014 1 239 000 1 239 000 Avsatt räkenskapsår 2015 13 224 000 15 348 000 14 109 000
Not 18: Långfristiga skulder 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 25 Koncernen Skulder som förfaller senare än ett år från balansdagen: Övriga skulder till kreditinstitut 5 404 370 5 900 030 4 000 000 Skulder som förfaller senare än fem år från balansdagen: Övriga skulder till kreditinstitut 18 000 000 19 000 000 20 000 000 Moderföretaget Skulder som förfaller senare än ett år från balansdagen Övriga skulder till kreditinstitut 5 404 370 5 900 030 4 000 000 Skulder som förfaller senare än fem år från balansdagen Övriga skulder till kreditinstitut 18 000 000 19 000 000 20 000 000 Koncernen 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Ställda säkerheter för övriga skulder Fastighetsinteckningar 25 000 000 25 000 000 25 000 000 Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 10 500 000 Tillgångar med äganderättsförbehåll 2 223 333 2 803 334 Moderföretaget Ställda säkerheter för övriga skulder 37 723 333 38 303 334 35 500 000 Fastighetsinteckningar 25 000 000 25 000 000 25 000 000 Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 10 500 000 Tillgångar med äganderättsförbehåll 2 223 333 2 803 334 37 723 333 38 303 334 35 500 000
Not 19: Checkräkningskredit 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 26 Koncern Beviljad kreditlimit 6 500 000 6 500 000 6 500 000 Outnyttjad del -6 500 000-6 500 000-6 500 000 Utnyttjat kreditbelopp Moderföretag Beviljad kreditlimit 6 500 000 6 500 000 6 500 000 Outnyttjad del -6 500 000-6 500 000-6 500 000 Utnyttjat kreditbelopp Not 20 : Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Koncern Diverse lönerelaterade skulder 5 449 325 5 429 117 6 044 452 Förutdebiterade tjänster 1 824 730 1 306 612 1 399 028 Övriga upplupna kostnader 1 182 275 880 052 417 697 8 456 330 7 615 781 7 861 177 Moderföretag Diverse lönerelaterade skulder 5 222 971 5 206 883 5 850 428 Förutdebiterade tjänster 1 824 730 1 306 612 1 399 028 Övriga upplupna kostnader 1 119 754 784 165 401 862 8 167 455 7 297 660 7 651 318 Not 21 : Betalda räntor och erhållen utdelning Koncernen Erhållen ränta 10 891 19 894 39 822 Erlagd ränta -528 527-588 276-2 636 Moderföretaget Erhållen ränta 10 686 18 767 36 934 Erlagd ränta 528 065-588 094-2 636
Not 22 : Övriga upplysningar till kassaflödesanalysen Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m - 27 Koncernen Avskrivningar 11 928 445 10 423 105 10 014 932 Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar 63 820 193 658 11 928 445 10 486 925 10 208 590 Moderföretaget Avskrivningar 11 928 445 10 423 105 10 014 932 Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar 75 052 193 658 11 928 445 10 498 157 10 208 590 Not 23: Koncernuppgifter Inköp och försäljning inom koncernen Av moderföretagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 3,0 % av inköpen och 5,9 % av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör. Not 24: Nyckeltalsdefinitioner Rörelseresultat Resultat före finansiella poster Justerat eget kapital Eget kapital + obeskattade reserver med avdrag för latens skatteskuld Avkastning på totalt kapital % Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutningen Vinstmarginal % Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättning Soliditet % Justerat eget kapital i förhållande till balansomslutningen
Sölvesborg den 29 februari 2016 28 Ingolf Ståhl Ordförande Peter Jeppsson Michael Lindemann Magnus Nilsson Johan Persson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats 2016- Maj-Lis Svensson Auktoriserad revisor