EKONOMISK BERÄTTELSE 2015 Senast reviderad Måndag 24:e April 2016 Ekonomisk berättelse 2015 Ung Pirat Stockholmsdistriktet Ekonomisk berättelse 2015 Sid 1
Allmänt om räkningen Den här räkningen är upprättad av Johan mlg Karlsson på uppdrag av 2015 års styrelse för Ung Pirat Stockholmdistriktet. Räkningen är uppställd i samråd med styrelsens ordförande Ebba Karlsson, Ung Pirats förbundssekreterare samt föreningens revisor, Mikael Holm. Då 2014 års styrelse inte lämnat någon redovisning så har det inte varit möjligt att sätta alla ingående balanser korrekt. 2014 års styrelse har inte heller lämnat redovisning för fleralet uttag som gjorts under våren 2015. Dessa har bokats upp som en skuld till 2014 års styrelse. Ingående balanser Föreningen har fordringar till flertalet andra organisationer och individer. Då styrelsen för 2014 inte har inkommit med någon redovisning så stämmer inte ingående balanser för skuldkonton i den här räkningen. Resutatrapporten för året är korrekt. Plask Föreningen tog under 2014 och annordnade ett läger för alla Ung Pirats medlemmar. För detta så fick föreningen bidrag från Ung Pirat (förbundet). Det har också skickats fakturor till de övriga av Ung Pirats distrikt. Ekonomin för plask har bokats i separat räkning, där alla resultatposter för plask låg på 2014. Ung Pirat Stockholmdstriktet - Ekonomisk berättelse 2015 Sid 1
Skuldkonton 2440 Leverantörsskulder: -6700 kronor Detta består vid årets utgång av två obetalade skulder till Piratshoppen. Då enbart två gäldenärer har hört av sig under året så är det troligt att detta konto har korrekt balans. 2810 - Ej redovisat styrelse 2014: -8052 kronor Styrelsen för 2014 har under våren 2015 (innan kongressen) gjort ett antal oredovisade uttag. Dessa uppgår till totalt 8052 kronor. Då styrelsen för 2014 inte inkommit med någon redovisning för 2014 så stämmer inte ingående balans på detta konto. För enkelhetens skull så har IB satts till 0. Att ta fram en korrekt siffra för ingående balans är utanför ramarna för denna räkning, men genom att gämföra UB för 2013 med 2015 så kan man notera att det rör sig om ytterligare cirka 220 000 kronor som styrelsen för 2014 tagit ut ur föreningen utan redovisning. 2811 - Ej redovisat Kajsa Larsson: 0 kronor Larsson har under året gjort en insättning på 6000 kronor till föreningen. Det har framkommit att detta troligtvis rör sig om en återbetalning för en tidigare felaktig utbetalning till Larssons konto. Att UB på 2811 är satt till 0 kronor ska inte på något sätt ses som att Larsson under 2014 inte har dragit på sig några skulder till föreningen; detta saldo reflekterar enbart kända transaktioner. 2820 Kundreskontra: 8710 kronor Föreningen har under 2014 skickat en faktura till Ung Pirat Södra distriktet som vid periodens utgång ej var betalad. Fakturan avser kostnader för plask och är på 8710 kronor. 2831 Skuld UP Västra: -17196 kronor Föreningen lånade under 2014 20 000 kronor. Under 2015 kvittades 2804 kronor mot en skuld för en faktura avseende plask. Föreningen är vid utgången av 2015 skyldig Ung Pirat Västra distriktet 17196 kronor. 2832 Skuld UP Förbund: -16762 kronor Föreningen lånande 100 000 kronor av förbundet under 2014. Av dessa så är 16762 kronor inte återbetalade. 2801 Plask: -192 kronor En medlem har inte inkommit med konto för återbetalning av utlägg i samband med plask. Det rör sig om totalt 192 kronor. Ung Pirat Stockholmdstriktet - Ekonomisk berättelse 2015 Sid 2
Tl;dr; Va? Jag fattar inte! Hjälp! Eftersom det kan vara svårt för någon som inte jobbar med ekonomi att förstå den här räkningen så kommer här en enkel sammanfattning: Ingående balans I början på året så hade föreningen följande tillgångar: Bankkonto: 983 kronor Handkassa: 1400 kronor Utlånat till Larsson: 6000 kronor Fakturor från föreningen som ännu inte betalats: 27911 kronor Föreningen hade också följande skulder: Fakturor till föreningen som ännu inte betalats: -7237 kronor Lån från UP Västra: -20000 kronor Lån från Förbundet: -16792 kronor Ej återbetalade utlägg för plask: -9479 kronor Totalt så saknas det 17185 kronor i föreningen för att föreningen ska kunna betala av alla sina skulder ifall alla som är skyldiga föreningen pengar även betalar tillbaka dessa. Resultat Föreningen har fått 22 000 kronor i bidrag. Föreningens enda utgifter har varit bankkonstnader på 302 kronor. Föreningen har gått 21698 kronor i vinst under året. Utgående balans I slutet på året så hade föreningen följande tillgångar: Bankkonto: 28603 kronor Handkassa: 1400 kronor Fakturor från föreningen som ännu inte betalats: 8710 kronor Oredovisade uttag av 2014 års styrelse: 8052 kronor Föreningen hade också följande skulder: Fakturor till föreningen som ännu inte betalats: -6700 kronor Lån från UP Västra: -17196 kronor Lån från Förbundet: -16792 kronor Ej återbetalade utlägg för plask: -192 kronor Totalt så har föreningen 4515 kronor över ifall föreningen betalar tillbaka alla sina skulder, samt alla som är skyldiga föreningen pengar betalar tillbaka dessa. Utöver detta så har styrelsen för 2014 under 2014 tagit ut cirka 220 000 kronor ur föreningen utan redovisning. Hur stor del av detta som är utgifter som ska redovisas respektive hur stor del som ska återbetalas är inte känt. Ung Pirat Stockholmdstriktet - Ekonomisk berättelse 2015 Sid 3
Budgetutfall Budget 2015 Utfall % INTÄKTER Erhållna bidrag 22,000.00 22,000.00 100% UTGIFTER Skuld 8,168.80.00 0% Bankavgifter 500.00 301.50 60% Medlemsvård 5,000.00.00 0% Styrelsemöten 2,000.00 0.00 0% Materialförvärv 2,000.00 0.00 0% Fonderingar 4,331.20 0.00 0% S:A Inkomster 22,000.00 22,000.00 100% S:A Utgifter 22,000.00 301.50 1% TOTALT 0.00 21,698.50 - Ung Pirat Stockholmdstriktet - Ekonomisk berättelse 2015 Sid 4
Resultatrapport Sida 1 ( av 1) Ung pirat Stockholmsdistriktet, 802468-8643 2016-04-24 SEK johan@landslide.nu Namn IB jan 2015 jan 2015 - dec 2015 UB dec 2015 Nettoomsättning 0 22 000 22 000 Övriga rörelseintäkter 0 0 0 Rörelsens intäkter 0 22 000 22 000 Material och varor 0 0 0 Bruttovinst 0 22 000 22 000 Externa kostnader 0-302 -302 Personalkostnader 0 0 0 Rörelsens kostnader 0-302 -302 Rörelseresultat före avskrivningar 0 21 698 21 698 Avskrivningar 0 0 0 Rörelseresultat efter avskrivningar 0 21 698 21 698 Finansiella intäkter och kostnader 0 0 0 Resultat efter finansiella poster 0 21 698 21 698 Bokslutsdispositioner 0 0 0 Resultat efter bokslutsdispositioner 0 21 698 21 698 Skatt 0 0 0 Årets resultat 0 21 698 21 698
Balansrapport Sida 1 ( av 1) Ung pirat Stockholmsdistriktet, 802468-8643 2016-04-24 SEK johan@landslide.nu Namn IB jan 2015 jan 2015 - dec 2015 UB dec 2015 Immateriella tillgångar 0 0 0 Byggnader och mark 0 0 0 Maskiner och inventarier 0 0 0 Finansiella anläggningstillgångar 0 0 0 Anläggningstillgångar 0 0 0 Varulager och pågående arbeten 0 0 0 Kundfordringar 0 0 0 Övriga fordringar 0 0 0 Likvida medel 2 383 26 220 28 603 1910 - Kassa 1 400 0 1 400 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 983 26 220 27 203 Omsättningstillgångar 2 383 26 220 28 603 Summa tillgångar 2 383 26 220 28 603 Grundkapital/Stiftelsekapital 0 0 0 Ändamålsbestämda medel 0 0 0 Beräknat resultat 0-21 699-21 699 Eget kapital 0-21 699-21 699 Obeskattade reserver 0 0 0 Eget kapital och obeskattade reserver 0-21 699-21 699 Avsatt till pensioner 0 0 0 Övriga avsättningar 0 0 0 Avsättningar 0 0 0 Checkkredit 0 0 0 Övriga långfristiga skulder 0 0 0 Långfristiga skulder 0 0 0 Leverantörsskulder -7 237 537-6 700 2440 Leverantörsskulder -7 237 537-6 700 Övriga kortfristiga skulder -12 330-5 058-17 388 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 0 8 052 8 052 2811 - Ej redovisat Kajsa Larsson 6 000-6 000 0 2820 - Kundreskontra 27 911-19 201 8 710 2831 Skuld UP Västra -20 000 2 804-17 196 2832 Skuld UP Förbund -16 762 0-16 762 2801 - Plask -9 479 9 287-192 Kortfristiga skulder -19 567-4 521-24 088 Summa skulder och avsättningar -19 567-4 521-24 088 Summa skulder och eget kapital -19 567-26 220-45 787
Huvudbok Sida 1(av 2) Ung pirat Stockholmsdistriktet, 802468-8643 2016-04-24 14:59:30 Period 2015-01-01-2015-12-31, Konton Alla, Verifikationsserie Alla, Genererad av: Johan Karlsson 1910 - Kassa 2015-01-01 Ingående saldo 1 400,00 0,00 1 400,00 2015-12-31 Utgående saldo 1 400,00 0,00 1 400,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 2015-01-01 Ingående saldo 983,07 0,00 983,07 2015-01-14 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A1 0,00 86,00 983,07 2015-01-14 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A2 0,00 1,50 983,07 2015-01-14 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A3 0,00 420,00 983,07 2015-01-14 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A4 0,00 158,00 983,07 2015-01-14 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A5 0,00 300,00 983,07 2015-01-14 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A6 22 000,00 0,00 983,07 2015-01-14 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A7 3 520,00 0,00 983,07 2015-01-14 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A8 0,00 1,50 981,57 2015-01-14 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A33 0,00 86,00 895,57 2015-01-17 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A9 0,00 420,00 475,57 2015-01-30 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A10 0,00 158,00 317,57 2015-02-04 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A11 0,00 300,00 17,57 2015-02-04 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A12 22 000,00 0,00 22 017,57 2015-02-08 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A13 3 520,00 0,00 25 537,57 2015-02-09 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A14 0,00 443,00 25 094,57 2015-02-10 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A15 12 877,00 0,00 37 971,57 2015-02-13 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A16 0,00 478,00 37 493,57 2015-02-16 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A17 0,00 390,00 37 103,57 2015-02-16 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A18 0,00 536,88 36 566,69 2015-02-18 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A19 0,00 200,00 36 366,69 2015-02-18 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A20 190,00 0,00 36 366,69 2015-02-18 * 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A20 0,00 190,00 36 176,69 2015-03-02 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A21 0,00 3 960,00 32 216,69 2015-03-04 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A22 0,00 873,00 31 343,69 2015-03-04 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A23 0,00 300,00 31 043,69 2015-03-10 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A24 0,00 380,00 30 663,69 2015-03-10 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A25 0,00 260,00 30 403,69 2015-03-20 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A26 0,00 1 764,00 30 403,69 2015-03-20 * 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A26 0,00 92,00 30 311,69 2015-03-20 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A27 0,00 1 764,00 28 547,69 2015-03-24 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A28 0,00 1 250,00 27 297,69 2015-03-24 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A29 0,00 95,00 27 202,69 2015-03-25 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A30 6 000,00 0,00 33 202,69 2015-08-07 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto A31 0,00 6 000,00 27 202,69 2015-12-31 Utgående saldo 45 380,07 18 177,38 27 202,69 2440 Leverantörsskulder 2015-01-01 Ingående saldo 0,00 7 237,00-7 237,00 2015-02-16 2440 Leverantörsskulder A18 536,88 0,00-6 700,12 2015-12-31 Utgående saldo 536,88 7 237,00-6 700,12 2801 - Plask 2015-01-01 Ingående saldo 0,00 9 479,00-9 479,00 2015-01-01 2801 - Plask A32 2 804,00 0,00-9 479,00 2015-01-14 2801 - Plask A7 0,00 3 520,00-9 479,00 2015-01-14 2801 - Plask A33 86,00 0,00-9 393,00 2015-03-20 2801 - Plask A26 1 764,00 0,00-9 393,00 2015-03-20 * 2801 - Plask A26 92,00 0,00-9 301,00 2015-03-20 2801 - Plask A27 1 764,00 0,00-7 537,00 2015-03-24 2801 - Plask A28 1 250,00 0,00-6 287,00 2015-03-24 2801 - Plask A29 95,00 0,00-6 192,00 2015-08-07 2801 - Plask A31 6 000,00 0,00-192,00 2015-12-31 Utgående saldo 9 287,00 9 479,00-192,00 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 2015-01-14 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A3 420,00 0,00 0,00 2015-01-14 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A4 158,00 0,00 0,00 2015-01-17 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A9 420,00 0,00 420,00 2015-01-30 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A10 158,00 0,00 578,00 2015-02-09 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A14 443,00 0,00 1 021,00 2015-02-13 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A16 478,00 0,00 1 499,00 2015-02-16 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A17 390,00 0,00 1 889,00 2015-02-18 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A19 200,00 0,00 2 089,00 2015-02-18 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A20 0,00 190,00 2 089,00 2015-02-18 * 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A20 190,00 0,00 2 279,00 2015-03-02 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A21 3 960,00 0,00 6 239,00 2015-03-04 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A22 873,00 0,00 7 112,00 2015-03-04 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A23 300,00 0,00 7 412,00 2015-03-10 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A24 380,00 0,00 7 792,00 2015-03-10 2810 - Ej redovisat styrelse 2014 A25 260,00 0,00 8 052,00 2015-12-31 Utgående saldo 8 052,00 0,00 8 052,00 2811 - Ej redovisat Kajsa Larsson 2015-01-01 Ingående saldo 6 000,00 0,00 6 000,00 2015-03-25 2811 - Ej redovisat Kajsa Larsson A30 0,00 6 000,00 0,00 2015-12-31 Utgående saldo 6 000,00 6 000,00 0,00 2820 - Kundreskontra 2015-01-01 Ingående saldo 27 911,00 0,00 27 911,00 2015-01-01 * 2820 - Kundreskontra A32 0,00 2 804,00 25 107,00 2015-02-08 2820 - Kundreskontra A13 0,00 3 520,00 21 587,00 2015-02-10 2820 - Kundreskontra A15 0,00 12 877,00 8 710,00 2015-12-31 Utgående saldo 27 911,00 19 201,00 8 710,00 2831 Skuld UP Västra
Huvudbok Sida 2(av 2) Ung pirat Stockholmsdistriktet, 802468-8643 2016-04-24 14:59:30 2015-01-01 Ingående saldo 0,00 20 000,00-20 000,00 2015-01-01 2831 Skuld UP Västra A32 0,00 2 804,00-20 000,00 2015-01-01 * 2831 Skuld UP Västra A32 2 804,00 0,00-17 196,00 2015-12-31 Utgående saldo 2 804,00 20 000,00-17 196,00 2832 Skuld UP Förbund 2015-01-01 Ingående saldo 0,00 16 762,00-16 762,00 2015-12-31 Utgående saldo 0,00 16 762,00-16 762,00 3101 Bidrag från Ung Pirat 2015-01-14 3101 Bidrag från Ung Pirat A6 0,00 22 000,00 0,00 2015-02-04 3101 Bidrag från Ung Pirat A12 0,00 22 000,00-22 000,00 2015-12-31 Utgående saldo 0,00 22 000,00-22 000,00 6570 - Bankkostnader 2015-01-14 6570 - Bankkostnader A1 86,00 0,00 0,00 2015-01-14 6570 - Bankkostnader A2 1,50 0,00 0,00 2015-01-14 6570 - Bankkostnader A5 300,00 0,00 0,00 2015-01-14 6570 - Bankkostnader A8 1,50 0,00 1,50 2015-02-04 6570 - Bankkostnader A11 300,00 0,00 301,50 2015-12-31 Utgående saldo 301,50 0,00 301,50
Verifikationslista Sida 1(av 2) Ung pirat Stockholmsdistriktet, 802468-8643 2016-04-24 15:00:09 Period 2015-01-01-2015-12-31, Verifikat Alla, Verifikationsserie Alla, Genererad av: Johan Karlsson VerNr Datum Beskrivning Benämning Debet Kredit A:1 2015-01-14 Bankavgifter A:2 2015-01-14 A:3 2015-01-14 A:4 2015-01-14 A:5 2015-01-14 A:6 2015-01-14 A:7 2015-01-14 A:8 2015-01-14 Bankavgift A:9 2015-01-17 Okänt A:10 2015-01-30 Okänt A:11 2015-02-04 Bankavgift 2014 A:12 2015-02-04 Bidrag förbundet A:13 2015-02-08 Bet plask UP Östra A:14 2015-02-09 Okänt A:15 2015-02-10 Bet för plask UP Norra A:16 2015-02-13 Okänt A:17 2015-02-16 Okänt A:18 2015-02-16 Delbet. av faktura bellmans A:19 2015-02-18 Okänt A:20 2015-02-18 Okänt 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 86,00 6570 Bankkostnader 86,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 1,50 6570 Bankkostnader 1,50 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 420,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 420,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 158,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 158,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 300,00 6570 Bankkostnader 300,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 22 000,00 3101 Bidrag från Ung Pirat 22 000,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 3 520,00 2801 Plask 3 520,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 1,50 6570 Bankkostnader 1,50 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 420,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 420,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 158,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 158,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 300,00 6570 Bankkostnader 300,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 22 000,00 3101 Bidrag från Ung Pirat 22 000,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 3 520,00 2820 Kundreskontra 3 520,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 443,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 443,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 12 877,00 2820 Kundreskontra 12 877,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 478,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 478,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 390,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 390,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 536,88 2440 Leverantörsskulder 536,88 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 200,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 200,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 190,00 * 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 190,00 * 2810 Ej redovisat styrelse 2014 190,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 190,00 A:21 2015-03-02 Okänt A:22 2015-03-04 Okänt A:23 2015-03-04 Okänt A:24 2015-03-10 Okänt A:25 2015-03-10 Okänt A:26 2015-03-20 Återbet plask 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 3 960,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 3 960,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 873,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 873,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 300,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 300,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 380,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 380,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 260,00 2810 Ej redovisat styrelse 2014 260,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 1 764,00 * 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 92,00 * 2801 Plask 92,00 2801 Plask 1 764,00
Verifikationslista Sida 2(av 2) Ung pirat Stockholmsdistriktet, 802468-8643 2016-04-24 15:00:09 VerNr Datum Beskrivning Benämning Debet Kredit A:27 2015-03-20 Återbet plask A:28 2015-03-24 Återbet plask A:29 2015-03-24 Återbet plask A:30 2015-03-25 Återbet Larsson A:31 2015-08-07 Återbet plask A:32 2015-01-01 Bet plask UP Väst 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 1 764,00 2801 Plask 1 764,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 1 250,00 2801 Plask 1 250,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 95,00 2801 Plask 95,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 6 000,00 2811 Ej redovisat Kajsa Larsson 6 000,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 6 000,00 2801 Plask 6 000,00 2801 Plask 2 804,00 * 2820 Kundreskontra 2 804,00 * 2831 Skuld UP Västra 2 804,00 2831 Skuld UP Västra 2 804,00 A:33 2015-01-14 Återbet plask Omslutning Antal verifikat: 33 Antal konteringsrader: 72 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 86,00 2801 Plask 86,00 65 378,38 65 378,38