1(14) Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2015 Styrelsen och generalsekreteraren avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - noter 8 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(14) Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Korpen Svenska Motionsindrottsförbundet är ett av Sveriges största specialidrottsförbund och en del av Riksidrottsförbundet (RF). Korpen är anslutet även till SISU Idrottsutbildarna, European Federation for Company Sports (EFCS) och Svenskt Friluftsliv. Korpens medlemsföreningar och nationella organisationer organiserar korpidrott, företagsidrott och motionsidrott. Sammantaget omfattar Korpen idag ca 1 miljon medlemskap i cirka 2 600 föreningar och nationella organisationer. Förbundets uppgift är att stödja medlemsorganisationerna i deras arbete att göra det enkelt för människor att sporta och ha kul tillsammans. Förbundet har sitt huvudkontor i Stockholm. Fram till slutet av 2015 fanns regionkontor på fem platser i landet, men dessa är nu avvecklade. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut I maj 2012 antog representantskapet en "Strategisk verksamhetsinriktning 2013-2018", i vilken det uttrycktes vad Korpen ska fokusera på under åren 2013-2018. Under 2015 har förbundet fortsatt arbetet med att hjälpa företag och organisationer att utveckla sitt idrottande. Parallellt med detta har förbundet arbetat med en modernisering av medlemskapet och medlemsbegreppet, vilket utmynnat i en remiss till Korpens medlemsföreningar under januari 2016. Frågan om en modernisering av medlemskapet kommer att behandlas på representantskapet 2016. Under slutet av 2015 genomförde Korpen en större omorganisation, i vilken 9,5 tjänster togs bort. Samtidigt centraliserade förbundet sin kansliverksamhet till Idrottens Hus i Stockholm, nu beläget vid Skanstull på Södermalm. Omställningskostnader hänförliga till omorganisationen belastar 2015 års resultat med ca 1,4 mkr. Omorganisationen är ett led i arbetet för att nå en ekonomi i balans under 2017. Möten och sammanträden Förbundsstyrelsen har under 2015 haft åtta styrelsemöten, varav två konferenser och fem telefonmöten. Valberedningen har sammanträtt vid tre tillfällen under året. Utöver dessa möten har valberedningen träffat nominerade kandidater, samt medverkat under flera av förbundsstyrelsens samlingar. Korpidrottsnämnden har sammanträtt en gång under året. Den har tagit beslut i ett ärende, samt handlagt ytterligare två ärenden som aldrig behövde gå till beslut. Nämnden har även varit representerad vid de större mötesplatser Korpen anordnat.
3(14) Medlemmar I förbundet ingående organisationsled 2015 2014 Personliga medlemmar i lokalföreningar i nationella organisationer* 912 441 968 833 Personliga medlemmar i föreningar 203 185** 205 186 Lokalföreningar i nationella organisationer 2 193 2 233 Föreningar 371*** 372 Nationella organisationer 17 18 * De nationella organisationerna är paraplyorganisationer för lokalföreningar inom respektive koncern/organisation. Det är de nationella organisationerna som är medlemmar i Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet. ** Varav 165 032 (fg år 164 233) är medlemmar i föreningar anslutna till RF. *** Varav 350 (fg år 352) är föreningar anslutna till RF. Resultat och ställning Förbundet redovisar för verksamhetsåret 2015 ett underskott om 5 097 tkr, vilket är i linje med beslutad budget. Totala intäkter har minskat med 3,7 % jämfört med år 2014. Egenfinansieringen var 19,7 %. Grundbidraget via RF var oförändrat jämfört med 2014. Idrottslyftet från RF steg med 241 tkr (5,8 %) jämfört med samma år. Vid årets slut var 15 tjänster tillsatta på förbundet. Under årets sista kvartal sades 9,5 tjänster upp i samband med en omorganisation. Via uppsägningar från arbetstagarhåll har ytterligare motsvarande två heltidstjänster frigjorts, varav en tjänst kommer att tillsättas under våren 2016. Flerårsjämförelse Förbundets ekonomiska utveckling i sammandrag (tkr). 2015 2014 2013 2012 2011 Verksamhetens intäkter 25 351 26 323 27 329 33 048 33 714 Årets resultat -5 097-5 244-2 010 1 153 622 Resultat efter utnyttjande och avsättning av ändamålsbestämda medel -7 947-4 994-2 150 3 349 6 687 Eget kapital 16 720 21 817 27 061 29 071 27 918 Balansomslutning 21 754 25 458 31 047 32 525 32 402 Medeltalet anställda 24 25 25 26 25
4(14) Framtida utveckling Enligt den av representantskapet beslutade strategiska verksamhetsinriktningen ska Korpen under 2013-2018 fokusera på följande fyra områden. Utveckla och kvalitetssäkra Korpens kärnverksamhet Tydliggöra och marknadsföra Korpens unika erbjudande samt samordna extern kommunikation Modernisera medlemskapet och medlemsbegreppet Stärka lokal närvaro Målbilden för 2018 är ett Korpen som är ett prisvärt alternativ för företagsidrott och annan vuxenidrott. Korpen ska stå för ett modernt motionserbjudande med bra kvalitet, attraktivt också för ungdomar. Det ska vara enkelt att bli medlem och delta i Korpens verksamhet, vilken ska bedrivas i närheten av där människor bor och arbetar. Under 2016 kommer kraft och resurser att läggas på att utveckla digitala integrerade plattformar för medlemmarnas information, engagemang och påverkan, med inköp av ett nytt CRM-system som en del i utvecklingen. Arbetet med en modernisering av medlemskapet och medlemsbegreppet fortsätter och representantskapet 2016 kommer att ges ett konkret förslag att ta ställning till.
5(14) Resultaträkning Not 2015 2014 Intäkter 1 Nettoomsättning 2 2 127 323 2 372 870 RF - Grundbidrag 16 000 000 16 000 000 RF - Idrottslyftet 4 357 626 4 117 000 Medlemsavgifter 181 500 207 800 Övriga föreningsintäkter 2 684 842 3 624 992 25 351 291 26 322 662 Kostnader Personalkostnader 3-18 377 895-17 623 784 Övriga externa kostnader -12 588 228-15 360 009 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar - -3 492 Summa verksamhetens kostnader -30 966 123-32 987 285 Verksamhetens resultat -5 614 832-6 664 623 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 1 384 361 1 427 589 Räntekostnader och liknande resultatposter 5-866 741-6 975 Summa resultat från finansiella poster 517 620 1 420 614 Resultat efter finansiella poster -5 097 212-5 244 009 Årets resultat före fördelning -5 097 212-5 244 009...... Fördelning av årets resultat 6 Årets resultat enligt resultaträkningen -5 097 212-5 244 009 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel 450 000 578 355 Återföring av ej utnyttjade medel - 121 645 Avsättning till ändamålsbestämda medel -3 300 000-450 000 Kvarstående belopp för året -7 947 212-4 994 009...
6(14) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 7 - - 0 0 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 8 500 000 500 000 Summa anläggningstillgångar 500 000 500 000 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 021 885 745 019 Övriga kortfristiga fordringar 962 974 1 469 796 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 3 203 812 757 165 5 188 671 2 971 980 Kortfristiga placeringar 10 13 508 953 11 696 698 Kassa och bank 11 2 556 871 10 289 222 Summa omsättningstillgångar 21 254 495 24 957 900 Summa tillgångar 21 754 495 25 457 900
7(14) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital och skulder 1 Eget kapital 6 Ändamålsbestämda medel 3 300 000 450 000 Balanserat kapital 13 419 832 21 367 044 Summa eget kapital 16 719 832 21 817 044 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 962 357 1 020 663 Skulder till koncernföretag 500 000 500 000 Övriga kortfristiga skulder 291 619 292 896 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 3 280 687 1 827 297 Summa kortfristiga skulder 5 034 663 3 640 856 Summa eget kapital och skulder 21 754 495 25 457 900 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser 13 200 000 324 998
8(14) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för ideella föreningar. Om inte annat framgår, är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter i form av bidrag intäktsförs när villkoren för bidraget är uppfyllda. Om bidraget avser en bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period. Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i förbundet. Medlemsavgifter intäktsförs vid inbetalning från medlem. Bidrag Som bidrag räknas likvida medel som förbundet erhåller från bidragsgivare som är ett offentligrättsligt organ (Riksidrottsförbundet). Ett villkorat bidrag är ett bidrag som förenats med villkor som innebär återbetalningsskyldighet om villkoret inte uppfyllts. Villkorade bidrag skuldförs till dess att de utgifter som bidraget ska täcka uppkommer. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Korttidsinventarier och inventarier av mindre värde kostnadsförs löpande. Följande avskrivningstider tillämpas: Inventarier 5 år Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar värderas som en portfölj till det lägsta av anskaffnings- och marknadsvärde.
9(14) Eget kapital Eget kapital utgörs av posterna Ändamålsbestämda medel och Balanserat kapital. I ändamålsbestämda medel ingår avsättningar för åtaganden som ska infrias i framtiden. När förbundet belastas med kostnader för ändamålet redovisas dessa i resultaträkningen. Upplösning sker därefter av för ändamålet avsatta medel under eget kapital med motsvarande belopp. Not 2 Nettoomsättning 2015 2014 I nettoomsättningen ingår intäkter från: Hälsodiplomering och andra hälsotjänster - 219 650 Fakturerade kostnader 1 359 038 1 928 220 Fakturerade kostnader för ThisIsKorpen 257 139 - Sponsring 415 000 225 000 Övriga intäkter 96 146 - Summa 2 127 323 2 372 870 Not 3 Anställda och personalkostnader 2015 2014 Medelantalet anställda Kvinnor 16 16 Män 8 9 Totalt 24 25 Löner och andra ersättningar till styrelsen och generalsekreteraren 1 102 090 1 227 932 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till övriga anställda 11 263 597 10 413 727 Sociala kostnader 4 135 208 3 908 385 Pensionskostnader för styrelsen och generalsekreteraren 231 910 240 319 Pensionskostnader för övriga anställda 718 030 821 032 Totalt 17 450 835 16 611 395
10(14) 2015 2014 Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 4 5 Män 6 6 Totalt 10 11 Generalsekreterare och andra ledande befattningshavare Kvinnor 3 3 Män 1 2 Totalt 4 5 Avgångsvederlag Avtal med GS kan från arbetsgivarens sida sägas upp med 12 månaders arbetsbefriad uppsägningstid. Inga särskilda avtal om avgångsvederlag är tecknade. Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2015 2014 Utdelningar 344 986 272 380 Ränteintäkter 20 842 153 849 Realisationsresultat vid försäljningar 1 018 532 961 976 Återföringar av nedskrivningar - 39 384 Summa 1 384 360 1 427 589 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter 2015 2014 Nedskrivning på kortfristiga placeringar 859 140 - Övriga räntekostnader 7 601 6 975 Summa 866 741 6 975
11(14) Not 6 Förändring av eget kapital Balanserat kapital Ändamålsbestämda medel Totalt kapital Ingående balans 2015-01-01 21 367 044 450 000 21 817 044 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel 450 000-450 000 Avsättning ändamålsbestämda medel -3 300 000 3 300 000 Årets resultat -5 097 212-5 097 212 Utgående balans 2015-12-31 13 419 832 3 300 000 16 719 832 Ingående Utnyttjade Avsättning Utgående Förändring av ändamålsbestämda medel balans medel medel balans Modernisera Korpens medlemskap 450 000-450 000 3 300 000 3 300 000 Summa 450 000-450 000 3 300 000 3 300 000 Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 105 302 105 302 -Försäljningar och utrangeringar -105 302 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 105 302 Ingående avskrivningar -105 302-101 810 -Försäljningar och utrangeringar 105 302 - -Avskrivningar - -3 492 Utgående ackumulerade avskrivningar 0-105 302 Utgående restvärde enligt plan 0 0
12(14) Not 8 Andelar i koncernföretag Namn Antal andelar Röstandel i % Redovisat värde 2015-12-31 Redovisat värde 2014-12-31 Korpen Hälsa AB, 556564-3631, Stockholm 5 000 100 500 000 500 000 Summa 500 000 500 000 Eget Kapital 2015-12-31 2014-12-31 Bundet eget kapital Aktiekapital 500 000 500 000 500 000 500 000 Koncernredovisning upprättas inte då det helägda dotterföretaget Korpen Hälsa AB är vilande och av ringa betydelse med hänsyn till kravet på rättvisande bild. Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Förutbetalda lokalhyror 16 695 91 914 Förutbetalda kostnader Lloret de Mar 2016 2 279 864 - Förutbetalda försäkringsavgifter 580 500 580 500 Övriga förutbetalda kostnader 326 753 84 751 3 203 812 757 165 Not 10 Kortfristiga placeringar 2015-12-31 2014-12-31 Marknadsnoterade placeringar 13 508 953 11 696 698 Redovisat värde 13 508 953 11 696 698 Marknadsvärde 13 508 953 11 788 496
13(14) Not 11 Kassa och bank 2015-12-31 2014-12-31 Bank 348 138 2 024 118 Depåkonto 995 580 8 233 975 Koncernkonto 1 213 153 31 129 Summa 2 556 871 10 289 222 Tillgodohavande på underkonto i RF:s koncernkonto 1 213 153 tkr (f år 31 129 tkr) är en del av förbundets likvida medel och redovisas därför som Kassa och bank Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna personalkostnader pga omställning 1 408 145 - Upplupna semesterlöner 1 425 211 1 169 303 Upplupna sociala avgifter 290 743 304 697 Övriga poster 156 588 353 297 Summa 3 280 687 1 827 297 Not 13 Ansvarsförbindelser 2015-12-31 2014-12-31 Borgensförbindelse korpförening t.o.m. 2015-06-30-324 998 Borgensförbindelse specialdistriktsförbund t.o.m. 2016-06-30 200 000 - Summa ansvarsförbindelser 200 000 324 998
14(14) Stockholm 2016-04-05 Hans G Svensson Ordförande Anna-Lena Danielsson Vice ordförande Eva Bjernudd Generalsekreterare Maria Arrefelt Julia Cornu Jonny Häggström Anders Johansson Mats Johansson Martin Normark Elin Bogren Mattias Svensson Vår revisionsberättelse har lämnats - -. Ulrika Granholm Dahl Auktoriserad revisor Claes-Göran Nilsson Förtroendevald revisor Mia Petré Lennerman Förtroendevald revisor