1(20) Motorbranschens Arbetsgivareförbund Org nr Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2015 Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - koncernresultaträkning 4 - koncernbalansräkning 5 - kassaflödesanalys för koncernen 7 - förbundets resultaträkning 8 - förbundets balansräkning 9 - kassaflödesanalys för förbundet 11 - noter, gemensamma för förbundet och koncernen 12 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(20) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Motorbranschens Arbetsgivarförbund (MAF) är ett förbund inom Svenskt Näringsliv. Verksamhetens syfte är att tillvarata och främja medlemmarnas gemensamma intressen som arbetsgivare. Anslutna till förbundet är bil-, raktor- och entreprenadmaskinhandlare, bil-, traktoroch entreprenadmaskinverkstäder, däckhandlare och däckrepartionsverkstäder, bil- och industrilackeringsverkstäder, bensinstationer samt bärgningsföretag. Vid utgången av 2015 var 2 083 (2 060) företag anslutna till förbundet. Antalet arbetstagare uppgick till 43 289 (42 607), fördelade på 25 295 (24 929) arbetare och 17 994 (17 678) tjänstemän. Koncernredovisningen omfattar Motorbranchens Arbetsgivareförbund och Motorbranschens Arbetsgivareförbunds Service AB, organisationsnummer 556267-3623, Stockholm. Flerårsjämförelse Förbundets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2015 2014 2013 2012 2011 Koncernen Intäkter tkr 23 729 24 636 27 290 25 644 30 267 Resultat efter finansiella poster tkr -1 998-2 763 4 503-144 4 597 Balansomslutning tkr 121 013 128 133 125 164 124 303 120 005 Soliditet % 88 86 91 89 92 Avkastning på totalt kapital % neg neg 3,6 neg 3,9 Avkastning på eget kapital % neg neg 4,0 neg 4,2 Förbundet Intäkter tkr 1 401 1 416 1 360 1 268 1 182 Resultat efter finansiella poster tkr -1 372-1 933 5 281 1 098 1 652 Balansomslutning tkr 88 615 98 128 94 458 90 698 90 057 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Viktiga förhållanden och väsentliga händelser Inga väsentliga händelser har inträffat i förbundet eller koncernen under räkenskapsåret. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Inga väsentliga händelser har inträffat i förbundet eller koncernen efter räkenskapsårets utgång.
3(20) Förslag till vinstdisposition Till förbundsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserat resultat 84 509 382 Årets resultat -2 082 663 kronor 82 426 719 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs 82 426 719 kronor 82 426 719
4(20) Koncernresultaträkning Not 2015 2014 Koncernens intäkter 1 Intäkter 3 23 729 24 636 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 4-107 -954 Övriga rörelsekostnader -31 796-32 877 Rörelseresultat -8 174-9 195 Resultat från finansiella poster Resultat från värdepapper som är anläggningstillgångar 5 6 287 5 212 Ränteintäkter 320 1 285 Räntekostnader -431-65 Resultat efter finansiella poster -1 998-2 763 Skatt på årets resultat 6-1 204-1 077 Årets resultat -3 202-3 840
5(20) Koncernbalansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 7 9 9 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 32 127 32 111 Andelar i närstående bolag 9 1 900 1 900 Andelar i bostadsrätter 10 - - Övrig långfristig fordran 11 21 488 38 818 55 515 72 829 Summa anläggningstillgångar 55 524 72 838 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Skattefordringar 1 025 1 072 Övriga fordringar 855 5 334 Övrig kortfristig fordran 12 44 326 41 180 46 206 47 586 Kassa och bank 19 283 7 709 Summa omsättningstillgångar 65 489 55 295 Summa tillgångar 121 013 128 133
6(20) Koncernbalansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital och skulder 1 Eget kapital 13 Fritt eget kapital Annat eget kapital 109 658 113 498 Årets resultat -3 202-3 840 Summa eget kapital 106 456 109 658 Avsättningar Uppskjutna skatter 1 369 1 693 1 369 1 693 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 3 583 7 794 Övriga skulder 3 203 4 092 Upplupna kostnader 6 402 4 896 14 557 18 475 Summa eget kapital och skulder 121 013 128 133 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
7(20) Kassaflödesanalys för koncernen 2015 2014 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster -8 174-9 195 Erhållen ränta 320 1 220 Erhållna utdelningar 1 741 1 718 Erlagd ränta -431 - Betald inkomstskatt -1 481-1 297-8 025-7 554 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar 1 333-4 582 Ökning/minskning leverantörsskulder -4 211 8 591 Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder 617-1 379 Kassaflöde från den löpande verksamheten -10 286-4 924 Investeringsverksamheten Nettoförändring av finansiella anläggningstillgångar 21 860-3 231 Kassaflöde från investeringsverksamheten 21 860-3 231 Årets kassaflöde 11 574-8 155 Likvida medel vid årets början 7 709 15 864 Likvida medel vid årets slut 19 283 7 709
8(20) Förbundets resultaträkning Not 2015 2014 Intäkter 1, 3 1 401 1 416 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 4-99 -874 Övriga rörelsekostnader -8 703-8 429 Summa rörelsens kostnader -8 802-9 303 Rörelseresultat -7 401-7 887 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 5 6 287 5 212 Ränteintäkter 173 807 Räntekostnader -431-65 Summa resultat från finansiella poster 6 029 5 954 Resultat efter finansiella poster -1 372-1 933 Bokslutsdispositioner 14 816 1 008 Skatt på årets resultat 6-1 527-1 471 Årets förlust -2 083-2 396
9(20) Förbundets balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar 1 Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 15 18 000 18 000 Andelar i närstående bolag 9 1 900 1 900 Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 32 127 32 111 Övrig långfristig fordran 11 21 488 38 818 73 515 90 829 Summa anläggningstillgångar 73 515 90 829 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Aktuella skattefordringar 4 58 Övriga fordringar 190 185 Övrig kortfristig fordran 12 1 027 687 1 221 930 Kassa och bank 13 879 6 369 Summa omsättningstillgångar 15 100 7 299 Summa tillgångar 88 615 98 128
10(20) Förbundets balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital och skulder 1 Eget kapital 13 Fritt eget kapital Balanserat resultat 84 509 86 905 Årets förlust -2 083-2 396 82 426 84 509 Summa eget kapital 82 426 84 509 Obeskattade reserver 16 4 957 5 773 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 818 7 795 Övriga skulder 51 51 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 363 - Summa kortfristiga skulder 1 232 7 846 Summa eget kapital och skulder 88 615 98 128 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
11(20) Kassaflödesanalys för förbundet 2015 2014 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster -7 401-7 887 Erhållen ränta 173 742 Erhållna utdelningar 1 741 1 718 Erlagd ränta -431 - Betald inkomstskatt -1 473-1 283-7 391-6 710 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -5 - Ökning/minskning leverantörsskulder -6 977 7 076 Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder 363 - Kassaflöde från den löpande verksamheten -14 010 366 Investeringsverksamheten Nettoförändring finansiella anläggningstillgångar 21 520-8 484 Kassaflöde från investeringsverksamheten 21 520-8 484 Årets kassaflöde 7 510-8 118 Likvida medel vid årets början 6 369 14 487 Likvida medel vid årets slut 13 879 6 369
12(20) Noter, gemensamma för förbundet och koncernen Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Förbundets årsredovisning och koncernredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Års- och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterföretag där förbundet direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterföretagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterföretagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. I förbundets bokslut redovisas andelar i dotterföretag till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Som utdelning från dotterföretag redovisas endast erhållen utdelning av vinstmedel som intjänats efter förvärvet. Värderingsprinciper Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i den ideella föreningen. Medlemsavgifter intäktsförs vid inbetalning från medlem. Aktier och andelar Aktier och andelar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde (marknadsvärde). Långfristiga innehav värderas till anskaffningsvärdet. Om värdet på aktierna och/eller andelarna minskat och denna värdenedgång kan antas vara varaktig görs en nedskrivning. Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen Värdepapper och kortfristiga placeringar Värdepapper redovisas i enlighet med lägsta värdets princip till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde. Vid värderingen tillämpas denna princip på aktieportföljen som helhet respektive ränteportföljen som helhet, vilket innebär att orealiserade förluster avräknas mot orealiserade vinster inom respektive portfölj. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta.
13(20) Övriga fordringar Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Fordringar som är räntefria eller som löper med ränta som avviker från marknadsräntan och har en löptid överstigande 12 månader, redovisas till ett diskonterat nuvärde och tidsvärdeförändringen redovisas som ränteintäkt i resultaträkningen. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Bedömning görs enligt de skatteregler eller skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet minskat med avskrivningar. De materiella anläggningstillgångarna utgörs av konst och skrivs ej av då ingen reell värdeminskning sker. Personal Förbundet har inga anställda. Förbundet har inte tecknat avtal om avgångsvederlag eller pension. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Bokslutsdispositioner Förändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen. Obeskattade reserver Obeskattade reserver redovisas med bruttobelopp i balansräkningen, inklusive den uppskjutna skatteskuld som är hänförlig till reserverna. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).
14(20) Not 2 Uppskattningar och bedömningar Förbundet gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar för redovisningsändamål som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara det verkliga resultatet. Styrelsen bedömer emellertid att det i dessa uppskattningar och antaganden inte finns något som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästkommande år. Not 3 Intäkternas fördelning Koncernen Förbundet 2015 2014 2015 2014 I intäkter ingår: Medlemsavgifter 1 394 1 345 1 394 1 345 Serviceavgifter 22 328 21 492 - - Övriga intäkter 7 1 799 7 71 Summa 23 729 24 636 1 401 1 416 Not 4 Ersättning till revisorerna Koncernen Förbundet 2015 2014 2015 2014 EY AB Revisionsuppdraget 30 31 17 17 Övriga tjänster - - - - Summa 30 31 17 17 Not 5 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Koncernen Förbundet 2015 2014 2015 2014 Utdelningar 1 741 1 718 1 741 1 718 Realisationsresultat vid försäljningar 4 546 3 494 4 546 3 494 Summa 6 287 5 212 6 287 5 212
15(20) Not 6 Skatt på årets resultat Koncernen Förbundet 2015 2014 2015 2014 Aktuell skatt -1 528-1 479-1 527-1 471 Uppskjuten skatt 324 402 - - Skatt på årets resultat -1 204-1 077-1 527-1 471 Redovisat resultat före skatt -1 998-2 763-556 -925 Skatt beräknad enligt gällande skattesats (22%) 440 608 122 204 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader -1-1 - - Skatteeffekt av ej skattepliktig verksamhet -1 628-1 655-1 628-1 655 Skatt hänförlig till tidigare års redovisade resultat -13-12 -13-11 Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond -11-31 -8-22 Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter 9 14-14 Redovisad skattekostnad -1 204-1 077-1 527-1 470 Not 7 Inventarier Koncernen 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 9 9 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 9 9 Utgående restvärde enligt plan 9 9
16(20) Not 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav Koncernen Förbundet 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden - Vid årets början 32 111 30 333 32 111 30 333 - Tillkommande värdepapper 3 462 5 060 3 462 5 060 - Avgående värdepapper -3 446-3 282-3 446-3 282 Utgående bokfört värde, totalt 32 127 32 111 32 127 32 111 Specifikation av värdepapper Antal aktier Marknads värde Bokfört värde ABB SDB 18 000 2 750 2 270 Alfa Laval 13 000 2 015 989 Assa Abloy B 19 500 3 471 623 Astra Zeneca 2 000 1 156 1 106 Atlas Copco B 10 000 2 084 958 Autoliv Inc. SDB 4 700 5 043 2 254 Avanza Bank Holding 6 500 2 389 1 140 Elekta B 21 000 1 514 2 088 Ericsson B 35 000 2 880 2 835 H&M B 13 000 3 927 1 184 Hexagon B 12 000 3 778 1 392 Investor B 8 800 2 751 2 150 Ratos B 36 000 1 758 577 Sandvik 26 000 1 925 1 012 Securitas B 16 000 2 080 1 706 SHB A 36 000 4 064 255 Skanska B 8 000 1 318 799 SKF B 14 000 1 921 1 455 Swedbank A 17 000 3 181 1 124 Trelleborg B 12 000 1 978 1 558 Volvo B 35 000 2 769 3 302 Summa svenska aktier 54 752 30 777 SEB Choice Asienfond ex Japan 44 307 717 405 SEB Choice Nordamerika fond Småbolag 21 975 3 954 483 SEB Sverigefond Stora Bolag 96 661 1 455 462 Summa fonder 6 126 1 350 Summa långfristiga värdepappersinnehav 60 878 32 127
17(20) Not 9 Andelar i närstående bolag Org nr Säte Transportföretagen TF AB 556498-9373 Stockholm Kapitalandel % Rösträttsandel % Redovisat värde Antal andelar Redovisat värde i koncernen Direkt ägda Transportföretagen TF AB 22 22 1 900 1 118 1 900 Summa 1 900 1 900 Skillnaden mellan redovisat värde i koncernen och koncernens andel av det närstående bolagets egna kapital uppgår till 3 567 kr (3 963 kr) Not 10 Andelar i bostadsrätter Motorbranschens Arbetsgivareförbund äger en radhuslägenhet i San Augustin, Grand Canaria (beteckning R 25, 516 B) samt en lägenhet i Åre-Björnen, brf Hermelinen nr 2 (lägenhet nr 11 B) med ett förmögenhetsvärde om 57 KSEK. Något bokfört värde för bostadsrätterna finns inte upptaget. Not 11 Övrig långfristig fordran Koncernen Förbundet 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 Svenskt Näringslivs kapitalförvaltning 21 488 38 818 21 488 38 818 Summa 21 488 38 818 21 488 38 818
18(20) Not 12 Övrig kortfristig fordran Koncernen Förbundet 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 Svenskt Näringslivs kapitalförvaltning 44 326 41 180 1 027 687 Summa 44 326 41 180 1 027 687 Not 13 Förändring av eget kapital Koncernen Övrigt tillskjutet kapital Annat eget kapital Totalt eget kapital Eget kapital 2014-01-01 0 113 498 113 498 Årets resultat -3 840-3 840 Eget kapital 2015-01-01 0 109 658 109 658 Årets resultat 0-3 202-3 202 Eget kapital 2015-12-31 0 106 456 106 456 Summa Förbundet Balanserat resultat eget kapital Eget kapital 2014-01-01 86 905 86 905 Årets resultat -2 396-2 396 Eget kapital 2014-12-31 84 509 84 509 Årets resultat -2 083-2 083 Eget kapital 2015-12-31 82 426 82 426 Not 14 Bokslutsdispositioner Förbundet 2015 2014 Förändring av periodiseringsfond 816 1 008 Summa 816 1 008
19(20) Not 15 Andelar i koncernföretag Org nr Säte Motorbranschens Arbetsgivareförbunds Service AB 556267-3623 Stockholm Kapitalandel % Rösträttsandel % Antal aktier Bokfört värde Bokfört värde 15-12-31 14-12-31 Motorbranschens Arbetsgivareförbunds Service AB 100 100 18 000 18 000 18 000 Summa 18 000 18 000 Förbundet 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 18 000 18 000 Utgående bokfört värde 18 000 18 000 Not 16 Obeskattade reserver Förbundet 2015-12-31 2014-12-31 Periodiseringsfond, taxering 2010-816 Periodiseringsfond, taxering 2011 1 063 1 063 Periodiseringsfond, taxering 2012 837 837 Periodiseringsfond, taxering 2013 1 131 1 131 Periodiseringsfond, taxering 2014 1 926 1 926 Summa 4 957 5 773
20(20) Stockholm - - Sten Brandt Styrelseordförande Peter Jeppsson Urban Erdtman Jan Ivansson Tommy Andersson Anders Hultgren Claes Jerveland Maria Olofsson Henric Sundin Sven-Olof Gudmundsson Anna Fredricson Per Avander Ulrik Jönsson Vår revisionsberättelse har lämnats - -. Jonathan Bexelius Auktoriserad revisor Tomas Gustafsson
1(12) Motorbranschens Arbetsgivareförbunds Service AB Org nr 556267-3623 Årsredovisning för räkenskapsåret 2015 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - noter 7 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
s Service AB 556267-3623 2(12) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Bolagets verksamhet är att på medlemsföretagens uppdrag ge service vid tvisteförhandlingar, i arbetsmiljöfrågor, i utbildningsfrågor samt övergripande vara enhetlig rådgivande instans i arbetsmarknadsfrågor. Bolaget har under året utfört tjänster åt medlemsföretag i Motorbranschens Arbetsgivareförbund genom Transportföretagen TF AB, organisationsnummer 556498-9373, Stockholm. Motorbranschens Arbetsgivareförbunds Service AB är ett helägt dotterbolag till Motorbranschens Arbetsgivareförbund, organisationsnummer, Stockholm. Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2015 2014 2013 2012 2011 Intäkter tkr 22 328 23 221 25 931 24 376 29 085 Resultat efter finansiella poster tkr -626-831 -778-1 241 2 945 Balansomslutning tkr 50 398 48 005 48 706 51 605 47 947 Soliditet % 76 81 81 77 84 Avkastning på totalt kapital % neg neg neg neg 6,1 Avkastning på eget kapital % neg neg neg neg 7,3 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Viktiga förhållanden och väsentliga händelser Inga väsentliga händelser har inträffat under räkenskapsåret. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets utgång.
s Service AB 556267-3623 3(12) Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Belopp anges i kronor Balanserat resultat 18 045 557 Årets resultat 29 412 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att kronor 18 074 969 i ny räkning överförs 18 074 969 kronor 18 074 969
s Service AB 556267-3623 4(12) Resultaträkning Not 2015 2014 Intäkter 1, 3 22 328 23 221 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 4-8 -80 Övriga rörelsekostnader -23 094-24 449 Summa rörelsens kostnader -23 102-24 529 Rörelseresultat -774-1 308 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 147 477 Summa resultat från finansiella poster 147 477 Resultat efter finansiella poster -627-831 Bokslutsdispositioner 5 657 821 Skatt på årets resultat 6-1 -8 Årets resultat 29-18
s Service AB 556267-3623 5(12) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 7 9 9 Summa anläggningstillgångar 9 9 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Aktuella skattefordringar 1 021 1 014 Övriga fordringar 664 5 149 Övrig kortfristig fordran 8 43 299 40 492 44 984 46 655 Kassa och bank 5 405 1 341 Summa omsättningstillgångar 50 389 47 996 Summa tillgångar 50 398 48 005
s Service AB 556267-3623 6(12) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital och skulder 1 Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 18 000 18 000 Reservfond 1 100 1 100 19 100 19 100 Fritt eget kapital Balanserat resultat 18 046 18 064 Årets resultat 29-18 18 075 18 046 Summa eget kapital 37 175 37 146 Obeskattade reserver 10 1 266 1 923 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 764 - Övriga skulder 3 153 4 040 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 040 4 896 Summa kortfristiga skulder 11 957 8 936 Summa eget kapital och skulder 50 398 48 005 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
s Service AB 556267-3623 7(12) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bolagets årsredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Års- och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäkter Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Värderingsprinciper Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Finansiella instrument Värdepapper och kortfristiga placeringar Värdepapper redovisas i enlighet med lägsta värdets princip till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde. Vid värderingen tillämpas denna princip på aktieportföljen som helhet respektive ränteportföljen som helhet, vilket innebär att orealiserade förluster avräknas mot orealiserade vinster inom respektive portfölj. Övriga fordringar Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Fordringar som är räntefria eller som löper med ränta som avviker från marknadsräntan och har en löptid överstigande 12 månader, redovisas till ett diskonterat nuvärde och tidsvärdeförändringen redovisas som ränteintäkt i resultaträkningen. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/fordringar värderas till vad som enligt bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Bedömning görs enligt de skatteregler eller skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet minskat med avskrivningar. De materiella anläggningstillgångarna utgörs av konst och skrivs ej av då ingen reell värdeminskning sker. Ersättningar till anställda Bolaget har inga anställda. Bolaget har debiterats en kostnad om 1 047 tkr (1 185 tkr) för verkställande direktören.
s Service AB 556267-3623 8(12) Bokslutsdispositioner Förändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen. Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner. Koncernbidrag som lämnas till ett dotterföretag redovisas dock som en ökning av andelens redovisade värde. Obeskattade reserver Obeskattade reserver redovisas med bruttobelopp i balansräkningen, inklusive den uppskjutna skatteskuld som är hänförlig till reserverna. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Not 2 Uppskattningar och bedömningar Bolaget gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar för redovisningsändamål som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara det verkliga resultatet. Styrelsen bedömer emellertid att det i dessa uppskattningar och antaganden inte finns något som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästkommande år.
s Service AB 556267-3623 9(12) Not 3 Intäkternas fördelning 2015 2014 I intäkter ingår: Serviceavgifter 22 140 21 492 Övriga intäkter 188 1 729 Summa 22 328 23 221 Not 4 Ersättning till revisorerna 2015 2014 EY AB Revisionsuppdraget 14 14 Övriga tjänster - - Summa 14 14 Not 5 Bokslutsdispositioner 2015 2014 Återföring av periodiseringsfond 657 821 Summa 657 821
s Service AB 556267-3623 10(12) Not 6 Skatt på årets resultat 2015 2014 Aktuell skatt -1-8 Skatt på årets resultat -1-8 Redovisat resultat före skatt 31-10 Skatt beräknad enligt gällande skattesats (22%) -7 2 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader -1-1 Skatteeffekt av ej skattepliktig intäkt 9 - Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond -2-9 Redovisad skattekostnad -1-8 Not 7 Inventarier 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 9 9 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 9 9 Utgående restvärde enligt plan 9 9 Not 8 Övrig kortfristig fordran 2015-12-31 2014-12-31 Svenskt Näringslivs kapitalförvaltning 43 299 40 492 Summa 43 299 40 492 Not 9 Förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa eget kapital Eget kapital 2014-01-01 18 000 1 100 18 064 37 164 Årets resultat - - -18-18 Eget kapital 2014-12-31 18 000 1 100 18 046 37 146 Årets resultat - - 29 29
s Service AB 556267-3623 11(12) Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa eget kapital Eget kapital 2015-12-31 18 000 1 100 18 075 37 175 Aktiekapitalet består av 180 000 st aktier. Not 10 Obeskattade reserver 2015-12-31 2014-12-31 Periodiseringsfond, taxering 2010-657 Periodiseringsfond, taxering 2011 203 203 Periodiseringsfond, taxering 2012 1 063 1 063 Summa 1 266 1 923
s Service AB 556267-3623 12(12) Stockholm - - Sten Brandt Styrelseordförande Ari Kirvesniemi Verkställande direktör Peter Jeppsson Jan Ivansson Urban Erdtman Tommy Andersson Anders Hultgren Claes Jerveland Maria Olofsson Henric Sundin Sven-Olof Gudmundsson Per Avander Anna Fredricson Ulrik Jönsson Min revisionsberättelse har lämnats - -. Jonathan Bexelius Auktoriserad revisor
Instruktion för valberedningen Konstituering m.m. Valberedningens ordförande är sammankallande och svarar för att valberedningen konstituerar sig så snart som möjligt efter valet. Det åligger valberedningens ordförande att organisera arbetet så att tidsplaner kan hållas. Arbetssätt Valberedningen ska till föreningens möten, där val ska förrättas förbereda dessa och avge förslag till styrelseordförande och övriga ledamöter allt i enlighet med föreningens stadgar. Valberedning skall även tjänstgöra som ersättningskommitté och därmed till stämman föreslå arvode och ersättningar till styrelseledamöter. Valberedningen har att vid förslag till styrelsesammansättning i görligaste mån beakta; Att flertalet avtalsområden blir företrädda Att branschspridningen är stor Att, där så är möjligt, koppling finns till branschorganisationernas styrelser Att fördelningen kvinnor och män är jämn Att stora och små företag är företrädda Valberedningen ska genom kontakt med medlemmar och branschorganisationer försöka finna lämpliga kandidater till styrelseuppdragen. Nomineringen Valberedningen ska lämna sitt förslag senast två veckor före det möte där val ska äga rum. De av valberedningen föreslagna kandidaterna ska ha lämnat sitt samtycke till nomineringen. Valberedningens förslag ska innehålla en kortfattad presentation av de nominerade kandidaterna varvid särskilt ska beaktas vad som angivits ovan om lämpligheten för uppdraget. Övrigt Valberedningens arbete är konfidentiellt. Valberedningens uppdrag gäller till dess nästa ordinarie möte har avslutats. Till valberedningens förfogande finns föreningens ordförande och VD i konsultativ roll.