EIOPA-13/108 27 september 2013 Arbetsprogram 2014 för Eiopa 1
Innehållsförteckning 2. Regleringsuppgifter... 4 2.1. Försäkring... 4 2.2. Tjänstepensioner... 5 2.3. Konsekvensbedömning... 5 2.4. Redovisning... 5 3. Övervakningsuppgifter... 6 3.1. Kollegier... 6 3.2. Gemensamma inspektioner på plats... 7 3.3. Centrumet med experter på användningen av interna modeller.. 7 3.4. Andra tillsynsmetoder... 8 3.5. Överträdelser av unionsrätten... 8 4. Konsumentskydd och finansiell innovation... 9 4.1. Konsumentskydd... 9 4.2. Finansiell innovation... 10 4.3. Garantisystem för försäkringssektorn... 10 5. Gemensam tillsynskultur... 11 5.1. Utbildning och personalutbyte... 11 5.2. Sakkunnigbedömningar... 12 5.3. Medling... 12 6. Finansiell stabilitet... 13 6.1. Marknadsutvecklingen... 13 6.2. Stresstest... 14 6.3. Eiopa och ESRB... 14 6.4. Krissituationer... 15 7. Förebyggande, hantering och lösning av kriser... 15 8. Yttre förbindelser... 16 8.1. Relationer med intressenter... 16 8.2. Eiopa och EU:s institutioner/eu-organens nätverk... 17 8.3. Förbindelser med ESFS... 18 8.4. Internationella dialoger... 18 8.5. Eiopa och internationella tillsynsorgan... 19 8.6. Likvärdighet... 19 9. Eiopas interna organisation... 20 9.1. Rättsliga frågor... 20 9.2. Förvaltning och organisation... 20 9.3. Informationshantering... 21 9.4. Företagsstöd... 21 10. Företagens sociala ansvar... 23 2
1. Inledning Eiopas arbetsprogram är myndighetens verktyg för att kartlägga, rangordna och övervaka sina mål och förväntade resultat. Det är kopplat till myndighetens långsiktiga strategi, dess nuvarande utvecklingsstadium och dess budget. Arbetsprogrammet 2014 är uppbyggt ungefär på samma sätt som tidigare arbetsprogram, och återspeglar både Eiopas arbetsuppgifter och dess interna organisation. Det bygger på två antaganden: kvalitet i arbetet och en hög ambitionsnivå. På detta sätt vill Eiopa etablera sig som referenspunkt och en myndighet som gör skillnad för EU och dess medborgare på försäkrings- och tjänstepensionsområdet. Båda dessa punkter ställer dock krav på att kunna prioritera, både när det gäller Eiopas arbetsuppgifter och när det gäller tillgängliga resurser. De huvudsakliga prioriteringarna i arbetsprogrammet handlar om att skapa enhetliga tillsyns- och regleringsförfaranden, öka den finansiella stabiliteten och ha en ledande roll på konsumentskyddsområdet. På regleringsområdet planeras ytterligare arbete med Solvens II, både när det gäller tekniska standarder och när det gäller riktlinjer, men större tonvikt kommer att läggas på tjänstepensionsområdet. Eiopa kommer under 2014 att fortsätta att arbeta med privata pensioner, med ett tydligt fokus på konsumentskyddsperspektivet. Tillsynsarbetet kommer att förbättras ytterligare, särskilt när det gäller gemensamma inspektioner på plats, där Eiopa kommer att öka sin kapacitet baserat på de erfarenheter som förvärvats inom pilotprojekten under 2013, och när det gäller stärkandet av centrumet med experter på användningen av interna modeller. Kollegiernas arbete kommer att fortsätta att vara en viktig prioritering för Eiopa, liksom tillsynshandboken. Konsumenterna, särskilt konsumenter av finansiella produkter, är de mest utsatta parterna på marknaden och behöver aktivt skyddas. Eiopas arbete på området syftar till att göra en konkret och positiv skillnad på området, genom att verka för en marknad som är mer konsumentvänlig, enkel, öppen och rättvis. För att kunna fullgöra sina uppgifter på ett bra sätt kommer Eiopa att fortsätta att utveckla organisationen, vilket kommer att innebära en ökad budget och mer personal. Eiopa är fullt medvetet om det nuvarande ekonomiska och sociala 3
klimatet och arbetar aktivt med att omfördela sin personal, prioritera sina arbetsuppgifter och använda sina resurser effektivt. Eiopas arbetsuppgifter, skyldigheter och handlingsutrymme är omfattande. Det är därför viktigt att fatta strategiska beslut inom alla verksamhetsområden. Detta arbetsprogram är resultatet av denna beslutsprocess. Den nuvarande versionen av arbetsprogrammet bör betraktas som preliminär. 2. Regleringsuppgifter Efter tre år har Eiopa lagt grunden för en europeisk ram för regleringen av försäkringar och tjänstepensioner. Eiopa har erbjudit rådgivning, lämnat yttranden, genomfört konsekvensbedömningar och utfärdat tekniska standarder och riktlinjer om både försäkringar och tjänstepensioner och kommer att fortsätta att göra detta under 2014. Arbetet med att bygga upp en stabil grund för reglering kommer att komma väl till pass när Eiopas arbetsuppgifter inom tillsyn och övervakning ökar. Eiopa kommer att avdela 17 tillfälligt anställda för att fullgöra målen på regleringsområdet. 2.1. Försäkring En väl reglerad försäkrings- och återförsäkringsmarknad är avgörande för skyddet av försäkringstagarna och för den finansiella stabiliteten. Eiopa har proaktivt anpassat sig efter förseningarna med Solvens II. Myndigheten har sett till att arbetet har fortsatt, så att de finansiella och mänskliga resurser som redan har ägnats åt direktivet kommer till nytta. Myndigheten har på eget initiativ, men i nära samarbete med EU:s institutioner och i samråd med centrala aktörer, utfärdat riktlinjer för förberedelserna inför Solvens II i fråga om styrning, en framåtblickande bedömning av försäkringsföretagens egna risker (i enlighet med Orsa-principerna), informationskrav och förhandsgranskning av interna modeller. Riktlinjerna kommer att gälla för nationella tillsynsmyndigheter från och med 2014. Under 2014 och 2015 kommer Eiopa att färdigställa tekniska standarder och riktlinjer för alla områden som omfattas av Solvens II. Myndigheten kommer dessutom att fortsätta att fastställa tillämpningsområdet och genomföra de operativa uppgifter som åligger den enligt Solvens II, t.ex. att fastställa den riskfria räntan. 4
2.2. Tjänstepensioner Tjänstepensionspolitiken har genomgått stora förändringar under de senaste åren, både på europeisk nivå och i enskilda medlemsstater. Detta har i många medlemsstater lett till en ökad betoning på vikten av tjänstepensioner och privata pensioner jämfört med statliga pensioner, samt en ökad betydelse av avgiftsbestämda pensioner. Nu när lagstiftningen om tjänstepensionsinstitut är på gång kommer Eiopa att utföra ett omfattande rådgivningsarbete på området. Under 2013 genomförde Eiopa sin första kvantitativa konsekvensanalys av tjänstepensioner, som stakade ut möjligheter och vissa begränsningar med gemensamma bedömningsmetoder för tjänstepensionsinstitutens sätt att tillhandahålla säkerhet för sina medlemmar. I början av 2014 väntas Eiopa genomföra sin första tekniska standard för nationella tillsynsmyndigheters rapportering av information av tillsynskaraktär. Eiopa kommer att vidareutveckla sina pensionsverksamheter under 2014. Eiopa kommer att arbeta vidare med att skapa en EU-omfattande strategi för privata pensioner, som omfattar alltifrån identifiering av frågor i början av 2014 till utarbetandet av specifika råd. 2.3. Konsekvensbedömning Eiopa har utökat sin konsekvensbedömning och de verktyg som myndigheten använder. Under 2013 genomförde myndigheten en konsekvensbedömning av olika alternativa sätt för försäkringsbolagen att tillhandhålla långsiktiga garantier. Eiopa kommer att presentera konsekvensbedömningar för vart och ett av de förslag till tekniska standarder och riktlinjer som Eiopa kommer att hålla offentliga samråd om under 2014 och räknar med att kunna presentera en bedömning av deras kumulativa effekter. Eiopa kommer också att fortsätta att bedöma effekterna av eventuell rådgivning om de standarder som föreslås i direktivet om försäkringsförmedling. 2.4. Redovisning Eiopa kommer under 2014 att hålla samråd om sitt arbete om användningen av externa revisioner för uppgifter i lägesrapporten om solvens och finansiell ställning. Eiopa kommer att fortsätta att bedriva ett nära samarbete med europeiska och internationella redovisningsinstitut. Eiopa kommer särskilt att fortsätta att samarbeta med Esma och Europeiska bankmyndigheten i syfte att främja en europeisk sektorsövergripande syn på redovisningsfrågor och 5
tillämpningen av IFRS-standarder i EU. Eiopa kommer även att övervaka och bidra till projekt som anordnas av European Financial Reporting Advisory Group (EFRAG) och International Accounting Standards Board (IASB) om utvecklingen av IFRS-standarder. När det gäller IASB:s arbete räknar Eiopa med att kunna analysera de reviderade internationella redovisningsstandarderna om finansiella instrument, nedskrivningar, säkringsinstrument och försäkringsavtal och deras framtida tillämpning. 3. Övervakningsuppgifter Under 2014 kommer Eiopa, som en del av EU-systemet för finansiell tillsyn (ESFS), att fokusera på att stärka sin tillsynsroll. Genom utövandet av sina tillsynsuppgifter strävar Eiopa efter att aktivt vidareutveckla följdriktigheten, ändamålsenligheten, effektiviteten, samstämmigheten och aktsamheten i EES tillsynsram. 3.1. Kollegier Som europeisk tillsynsmyndighet är Eiopa sedan uppstartsfasen 2011 medlem av tillsynskollegierna. Kollegierna är helt integrerade i EEStillsynsmyndigheternas arbete och utgör plattformar för att diskutera och lösa tillsynsfrågor som rör gränsöverskridande finansinstitut, dvs. försäkrings- och återförsäkringsgrupper. Enligt Eiopaförordningen ( 1 ) ska myndigheten säkerställa en ändamålsenlig, effektiv, enhetlig och konsekvent tillämpning av försäkringsoch återförsäkringsgrupper. Eiopas roll är att effektivisera kollegiernas verksamhet, att främja en enhetlig tillsynspraxis, och att öka och främja informationsutbytet mellan nationella tillsynsmyndigheter, bland annat i krissituationer. Under 2014 kommer kollegiernas uppgift att vara att nå en samsyn om den slutliga bedömningen av riskexponeringen i gruppen och i de största enskilda företagen inom gruppen. Arbetet bygger på det informationsutbyte som inrättades som ett led i Eiopas handlingsplan för kollegierna från 2012 och den analytiska strategi som utvecklades under 2013. När det gäller gränsöverskridande försäkringsgrupper kommer Eiopa i förekommande fall att se till att de finns med på dagordningen vid kollegiernas sammanträden och att de beaktas i enskilda arbetsplaner. ( 1 ) https://eiopa.europa.eu/about-eiopa/legal-framework/index.html. 6
Eiopa kommer att höja kvaliteten på diskussionerna i kollegierna, t.ex. genom att föreslå diskussionsämnen och hålla presentationer som kan diskuteras vid kollegiernas sammanträden. Eiopa kommer att sammanställa sammanfattningar av makroekonomiska risker på EU-nivå för att diskutera och förstå konsekvenserna för det berörda kollegiet, och sprida praktiska lösningar och exempel. 3.2. Gemensamma inspektioner på plats Baserat på erfarenheterna från 2013, då myndigheten började delta i ett begränsat antal för kollegierna gemensamma insatser på plats, kommer Eiopa att rekrytera personal med tillsynserfarenhet för att i större utsträckning kunna delta i gemensamma inspektioner på plats och därmed bidra till en god tillsyn på försäkringsområdet. Genom att successivt förvärva nya erfarenheter från de nationella tillsynsmyndigheternas inspektioner på plats skaffar sig Eiopa en bättre bild av de tillsynsmetoder som tillämpas i Europa. Under 2014 kommer fokus att ligga på förhandsgranskningen av interna modeller. Eiopa kommer att börja med att samla in och sprida praktiska exempel och lösningar, t.ex. om myndigheternas roller och arbetsfördelning under inspektioner, resursplanering, kommunikation och övervakning av resultat och liknande åtgärder i kollegierna. Strategin kommer sedan att vidareutvecklas baserat på Eiopas erfarenheter från deltagandet i gemensamma inspektioner på plats. 3.3. Centrumet med experter på användningen av interna modeller Interna modeller är en av hörnstenarna i Solvens II. Som ett led i sin roll som tillsynsmyndighet måste Eiopa därför proaktivt delta i arbetet med interna modeller för att öka förståelsen, skapa en konsekventare och sundare validering, förbättra genomförandet och övervakningen av interna modeller och bistå de nationella tillsynsmyndigheterna. Med sitt centrum med experter kommer Eiopa att bistå de nationella tillsynsmyndigheterna med expertkunskap och praktiska resurser under förfarandena för förhandsgranskning och godkännande. Genom att ge stöd i tekniska frågor i form av riktlinjer och verktyg för de granskningsgrupper som granskar modellerna kommer Eiopa att bidra till att göra standarderna mer 7
enhetliga. Genom sakkunnigjämförelser avser Eiopa att ge de nationella tillsynsmyndigheterna möjlighet att utbyta metoder och viktiga iakttagelser för att bli mer konsekventa och effektiva i sina bedömningar och beslutsprocesser. Eiopas centrum med experter på användningen av interna modeller kommer att ha ett nära samarbete med Eiopas politiska enhet, berörda arbetsgrupper och med kollegiet för att ta upp frågor vid kollegiernas sammanträden, bistå vid gemensamma inspektioner på plats och förbättra tillsynskulturen. 3.4. Andra tillsynsmetoder För att bidra till mer enhetliga och konsekventa tillsynsmetoder och -verktyg i EU kommer Eiopa att utarbeta en riskbaserad tillsynshandbok. Detta projekt kommer att involvera en mycket erfaren grupp av tillsynsmän och sakkunniga från EES. Projektet kommer under 2014 att befinna sig på planeringsstadiet och bör omfatta diskussioner mellan de nationella tillsynsmyndigheterna om tillsynsmetoder som ska tillämpas enligt Solvens II. 3.5. Överträdelser av unionsrätten Eiopa har befogenheter att undersöka påstådda brott mot och fall av bristande tillämpning av unionsrätten på grundval av framställningar från behöriga myndigheter, EU-institutionerna eller intressentgrupper, eller på eget initiativ. Eiopa kan efter godtagbara framställningar genomföra undersökningar i syfte att tillse att beslutsfattandet är korrekt och transparent, i enlighet med de förfaranden som antogs 2012. Eiopa har även beredskap att vid behov inleda undersökningar på eget initiativ. Vid behov kan Eiopa därför utfärda rekommendationer till behöriga myndigheter om de påstådda överträdelserna underminerar rättsstatens grunder, sker vid upprepade tillfällen eller har stor direkt inverkan på Eiopas mål, såsom en fungerande inre marknad eller förebyggandet av regelarbitrage. I särskilda begränsade fall kan Eiopa ålägga enskilda företag att vidta åtgärder för att efterleva unionsrätten. 8
4. Konsumentskydd och finansiell innovation Myndigheten har åtagit sig det uppdrag som den tilldelats genom förordningen och arbetar för att förbättra konsumentskyddet ( 2 ), vilket är en hörnsten i myndighetens strategi. Arbetsprogrammet innehåller konkreta åtgärder för att framförallt främja skyddet av försäkringstagare och successivt öka tonvikten på försäkringstagare och förmånstagare av tjänstepensioner, för att därmed skapa mervärde för EU:s medlemsstater. Uppgifterna på det här området innefattar bland annat analys av konsumenttrender, granskning av initiativ för att öka förmågan att förstå finansiell information, utveckling av normer för utbildningen inom branschen, bidrag till gemensamma regler om utlämnande av uppgifter och övervakning av befintlig/ny finansiell verksamhet samt bedömning av hur EU:s regelverk påverkar finansiell innovation. Eiopa bidrar också till bedömningen av behovet av ett europeiskt nätverk med nationella försäkringsgarantisystem. 4.1. Konsumentskydd Eiopa kommer att vidareutveckla och fullfölja sin ledande roll när det gäller att främja transparens, enkelhet och rättvisa på marknaden för finansiella produkter och tjänster som riktar sig till konsumenter på hela den inre marknaden (artikel 9 i Eiopaförordningen). Detta kommer under 2014 att ske genom följande åtgärder: Proaktivt arbete med relevanta lagstadgade krav, särskilt det reviderade direktivet om försäkringsförmedling. Åtgärder som bidrar till konsumentskyddsaspekterna i arbetet inom arbetsgruppen för privata pensioner. Bedömning och kategorisering av kraven när det gäller konsumentskydd för pensionsförsäkringstagare och förmånstagare. Uppföljning till 2013 års rapport om god praxis för jämförelsewebbplatser: bedömning av rapportens effekter och behovet av fortsatt arbete (konkret innehåll/instrument är inte fastställt än). ( 2 ) Det bör betonas att Eiopa i sitt arbete med att förbättra konsumentskyddet fokuserar på konsumenternas kollektiva behov. 9
I sektorsövergripande frågor kommer Eiopas arbete med konsumentskydd och finansiell innovation att bedrivas tillsammans med de två andra europeiska tillsynsmyndigheterna, under ledning av den gemensamma kommitténs underkommitté för konsumentskydd och finansiell innovation, för att vid behov säkra sektorsövergripande konsekvens och undvika dubbelarbete. 4.2. Finansiell innovation På området finansiell innovation kommer Eiopa att vidta följande åtgärder: Analysera produktstrukturer för livförsäkringar i syfte att öka konsumenternas valmöjligheter. Följa upp yttrandet om betalningsskyddsförsäkring från 2013 (konkret innehåll/instrument är inte fastställt än). Utfärda varningar och/eller tillfälliga restriktioner/förbud om en finansiell verksamhet utgör ett allvarligt hot mot en välfungerande finansmarknad. Utarbeta en rapport om konsumenttrender som bygger på insamlad information. Fortsätta att övervaka och bedöma nya eller innovativa finansiella verksamheter, med fokus på en långsiktig hållbar tillväxt. Aktivt samarbeta med de europeiska tillsynsmyndigheternas gemensamma kommitté om utvecklingen av gemensamma regler om utlämnande av uppgifter (paketerade investeringsprodukter för icke-professionella investerare) och konvergens mellan metoderna för försäljning av dessa produkter under ledning av undergruppen om sådana produkter. 4.3. Garantisystem för försäkringssektorn Eiopa är berett att ytterligare bidra till bedömningen av behovet av ett europeiskt nätverk för nationella garantisystem för försäkringssektorn som har adekvat finansiering och är tillräckligt harmoniserat. Eiopa har flera gånger tidigare gett kommissionen råd och kommer baserat på detta arbete att vid förfrågan komma med ytterligare synpunkter. 10
5. Gemensam tillsynskultur Den inre marknaden kräver och i Eiopaförordningen betonas vikten av en gemensam tillsynskultur i EU. Eiopa arbetar aktivt med att bygga upp en konsekvent tillsynspraxis och med att säkerställa att enhetliga förfaranden och konsekventa metoder tillämpas i hela unionen. I detta arbete kombinerar myndigheten lagstiftningsåtgärder med praktiska åtgärder, anordnar utbildningar och främjar en bättre förståelse för olika tillsynsmetoder. 5.1. Utbildning och personalutbyte Eiopa erbjuder både sektoriella och sektorsövergripande utbildningsprogram för att främja en gemensam tillsynskultur. Dessa seminarier riktar sig främst till europeiska myndigheter med tillsyn över försäkringar och tjänstepensioner. Dessutom organiserar Eiopa ett antal offentliga evenemang, såsom Eiopakonferensen och gemensam utbildning för företrädare för tillsynsmyndigheter och branschen, i syfte att uppnå en större ömsesidig förståelse och för att skapa en plattform för åsiktsutbyte inom Eiopas olika intresseområden. De ämnen som utbildningen omfattar ligger i linje med Eiopas reglerings- och tillsynsmål, där förberedelserna för Solvens II för närvarande är ett av de viktigaste inslagen, tillsammans med finansiell stabilitet, tjänstepensioner, konsumentskydd och enhetliga tillsynsmetoder. Under 2014 kommer genomförandet av Eiopas riktlinjer för förberedelserna inför Solvens II att vara ett viktigt fokusområde. Operativa tillsynsmän kommer att utbildas i innehåll och tillsynsmetoder men även branschen kommer att bjudas in till evenemang för att delta i diskussioner för att få en bättre förståelse och förbereda sig på genomförandet. Utbildningen syftar till skapa en konsekvent och ändamålsenlig tillsyn inför Solvens II, genom att fokus i första hand läggs på praktiska utbildningsinslag. Man planerar att hålla 20 seminarier under 2014, varav fyra är sektorsövergripande. Av dessa kommer tio återigen att anordnas av nationella myndigheter. För att utbildningen ska ge ett gott resultat och bidra till enhetliga tillsynsmetoder i hela Europa är det mycket viktigt att de behöriga myndigheterna och Eiopas personal är engagerade och samarbetar. 11
Dessutom underlättar Eiopa personalutbyten och uppmuntrar de behöriga myndigheterna att i större utsträckning använda sig av program för tillfällig utstationering. 5.2. Sakkunnigbedömningar Under 2013 slutförde Eiopa de första sakkunnigbedömningarna enligt Eiopaförordningen. Dessa sakkunnigbedömningar inleddes och genomfördes i huvudsak under 2012. Sakkunnigbedömningarna genomfördes av experter från nationella tillsynsmyndigheter. Sakkunnigbedömningarna spelar en central roll när det gäller att göra tillsynsmetoderna i den europeiska tillsynsramen bättre och mer konsekventa. Eiopa genomför regelbundet tematiska sakkunnigbedömningar för alla sina medlemmar, uppmuntrar en öppen dialog mellan experterna och verkar för enhetlighet. Det mervärde som Eiopas sakkunnigbedömningar ger härrör främst från de Europaomfattande diskussioner som förs mellan nationella tillsynsmyndigheter. Detta gör det möjligt att utbyta erfarenheter, klargöra rutiner, uppnå samsyn och i slutändan fastställa god praxis i syfte att skapa en gemensam tillsynskultur. Under 2014 kommer Eiopa att slutföra de tre sakkunnigbedömningar som genomförs under 2013. På tjänstepensionsområdet görs en sakkunnigbedömning av artikel 9 i direktivet om tjänstepensionsinstitut och på försäkringsområdet görs en sakkunnigbedömning av kollegiernas verksamhet och en bedömning av tillsynen av hur riktlinjerna för hantering av klagomål tillämpas. Dessutom kommer Eiopa att under 2014 börja genomföra ytterligare sakkunniggranskningar på tjänstepensionsområdet och försäkringsområdet. 5.3. Medling Eiopas medlingspanel inrättades 2012. Den består av två ledamöter och fyra suppleanter utsedda av tillsynsstyrelsen. Panelen löser tvister mellan behöriga myndigheter i gränsöverskridande situationer med hjälp av bindande och icke bindande medling ( 3 ). Den arbetar på begäran av en behörig myndighet som är en av de tvistande parterna eller på Eiopas eget initiativ. I en första förlikningsfas försöker panelen nå en överenskommelse mellan parterna. Om detta misslyckas kan panelen föreslå ett bindande beslut i sådana ärenden som ( 3 ) Detaljerade regler för hanteringen har utarbetats och återfinns i panelens arbetsordning och dess kompletterande interna regler. 12
anges i de dokument som hänvisas till i artikel 1.2 i Eiopaförordningen eller ett yttrande i enlighet med artikel 29.1 a i förordningen. 6. Finansiell stabilitet 6.1. Marknadsutvecklingen Eiopa strävar efter att i ett tidigt skede identifiera trender, potentiella risker och svagheter som härrör från mikrotillsynsnivån och som påverkar den finansiella stabiliteten, för att därigenom koppla samman mikro- och makrodimensionerna av den finansiella stabiliteten i försäkringssektorn. Eiopa måste i förekommande fall även informera lämpliga institutioner och/eller komma med specifika förslag på åtgärder. Sektorsövergripande aspekter fångas upp genom ett nära samarbete med övriga europeiska tillsynsmyndigheter och genom Eiopas arbete i Europeiska systemrisknämnden (ESRB). Eiopa kommer att under 2014 övervaka den strukturella utvecklingen i försäkrings- och tjänstepensionssektorerna, samt risker förenade med den makroekonomiska utvecklingen, företagens beteende och specifika produkter. Här kommer Eiopa att fortsätta att utveckla sina uppgiftsskällor och databaser till stöd för denna analys. Utöver att analysera företagens kollektiva beteende i försäkringssektorn kommer Eiopa att följa stora potentiellt systemviktiga försäkringsbolag i EU närmare. Detta beror på att dessa bolag kan ha en större påverkan på den finansiella stabiliteten och att man genom en jämförande analys kan förbättra analysen av riskkällor. Eiopa kommer också att bidra till det internationella arbetet med att skapa finansiell stabilitet och utöva makrotillsyn. När det gäller den regelbundna bedömningen av finansiell stabilitet kommer riskindikatorerna att fortsätta uppdateras och offentliggöras en gång i kvartalet för att stödja Eiopa i dess arbete med att bedöma föränderliga risker och deras inverkan på försäkringssektorn i Europa som helhet. Eiopa ska också vidareutveckla och finslipa en uppsättning riskindikatorer i samarbete med ESRB och andra europeiska tillsynsmyndigheter. Eiopa kommer även att varje halvår utarbeta en finansiell stabilitetsrapport, som är en offentlig bedömning av utvecklingen i sektorn, i vilken följderna för den finansiella stabiliteten belyses. Under 2014 kommer Eiopa att ytterligare fördjupa analysen i den finansiella stabilitetsrapporten med hjälp av ett nytt 13
analysverktyg som utvecklats för att bedöma risker och hur sådana risker påverkar försäkringsbolag och tjänstepensionsfonder. Eiopa kommer att regelbundet rapportera till Europeiska rådet, Europaparlamentet och ESRB om finansiella villkor och finansiell stabilitet. Dessutom väntas Eiopa utbyta information och analyser med den nya gemensamma tillsynsmekanismen för banker som ett led i arbetet med att upprätta en bankunion. För att öka den ömsesidiga förståelsen av nationella särdrag och göra det möjligt för Eiopa att bättre övervaka marknaderna, inklusive större försäkringsgrupper och följderna av nationell lagstiftning, kommer Eiopa att fortsätta att göra bilaterala besök hos nationella behöriga myndigheter. 6.2. Stresstest Under 2014 kommer harmoniserade alleuropeiska stresstester att genomföras för försäkringssektorn. Vid stresstesterna kommer man att bedöma vilken tolerans som finns mot olika osannolika men ändå möjliga negativa scenarier. Ett stresstest med liknande mål väntas även genomföras för tjänstepensionssektorn under 2014. För stresstestet för försäkringar väntas Eiopa ha utvecklat verktyg för topdown -analys för att ytterligare förstärka valideringsaspekten i stresstestet. Eiopa använder stresstesterna som underlag när man överväger att vidta tillsynsåtgärder för att säkerställa den finansiella stabiliteten och när man ska utarbeta tydliga rekommendationer baserat på resultatet. Eiopa kommer att fortsätta att utveckla metodologin för att förbättra valideringen och användningen av omvända stresstest. 6.3. Eiopa och ESRB Eiopa kommer att fortsätta att bidra till ESRB:s arbete genom ordförandens deltagande i ESRB:s styrelse och ledningsgrupp. Eiopa kommer också fortsatt att bidra till arbetet i ESRB:s rådgivande tekniska kommitté. Framförallt kommer Eiopa att arbeta tillsammans med ESRB för att identifiera och analysera kopplingarna mellan försäkringssektorn och den övriga finansiella sektorn. Slutligen kommer Eiopas riskindikatorer att tillställas ESRB:s styrelse inför varje 14
sammanträde. Eiopa kommer att fortsätta att kvartalsvis överlämna ackumulerade data till ESRB för dess riskindikatorer. Inför införandet av Solvens II kommer Eiopa att skaffa de resurser som behövs för att samla in uppgifter för de enhetliga rapporteringsstandarderna. Det innefattar även uppgifter med avseende på finansiell stabilitet, bland annat sådana som härrör från ESRB:s arbete. Under 2014 kommer Eiopa att utveckla verktyg för användningen av dessa uppgifter i den finansiella stabilitetsanalysen. 6.4. Krissituationer Enligt artikel 18 i Eiopaförordningen har Eiopa ett antal skyldigheter när det gäller både att identifiera och att hantera krissituationer. Utöver att regelbundet bedöma risken för att en krissituation uppstår kan arbetet på området, till följd av dess natur, inte planeras. Mer information finns i nästa avsnitt om förebyggande av kriser. 7. Förebyggande, hantering och lösning av kriser Eiopa anser att det effektivaste sättet att hantera en kris är att förutse och förekomma den, så att åtgärder kan vidtas så snart som möjligt. Med detta i åtanke kommer Eiopa att fokusera på det krisförebyggande arbetet och fortsätta att verka för att finansiella kriser hanteras på ett konsekvent, samordnat och gränsöverskridande sätt för att återställa konsumenternas och marknadens förtroende. Det övergripande strategiska målet för Eiopas arbete med att förebygga, hantera och granska kriser är tredelat: Att främja vaksamhet från tillsynsgemenskapens i EES sida, för att förutse och förhindra finansiella kriser. Att se till att tillsynsgemenskapen i EES är beredd att ta itu med finansiella kriser. Att underlätta och vid behov samordna tillsynsåtgärder för att hantera kriser. Eiopa kommer att samla in information och analyser från en mängd olika källor för att identifiera riskområden och främja en samordnad insats från tillsynsmyndigheternas sida. Eiopa arbetar samarbetsinriktat och kollegialt, och 15
vill erbjuda tillsynsmyndigheterna en plattform där de kan hantera krissituationer tillsammans. Beroende på hur arbetet på EU-nivå fortlöper när det gäller att ta fram lagstiftning om återhämtning och rekonstruktion på försäkringsområdet kommer Eiopa att bidra till att upprätthålla och vidareutveckla en praktisk, operativ ram för återhämtning och rekonstruktion i EU. Eiopa kommer att fortsätta att genomföra sin ram för förebyggande och hantering av kriser enligt myndighetens interna krishanteringshandbok. Eiopa har befogenhet att vidta åtgärder för att fastställa om en potentiell krissituation föreligger och hantera denna när Europeiska unionens råd har slagit fast att så är fallet. Eiopa har också en skyldighet att underlätta och när så är lämpligt samordna åtgärder som nationella tillsynsmyndigheter vidtar för att hantera ogynnsam utveckling som kan hota den finansiella stabiliteten i EU. 8. Yttre förbindelser De yttre förbindelserna syftar primärt till att hantera Eiopas förbindelser med externa partner såsom intressenter som är relevanta för myndighetens arbete, inklusive Eiopas intressentgrupp för försäkring och återförsäkring och intressentgruppen för tjänstepensioner (IRSG, OPSG), EU:s organ och institutioner, i synnerhet Europeiska kommissionen, rådet och Europaparlamentet samt EU-organens nätverk, de övriga europeiska tillsynsmyndigheterna (Europeiska bankmyndigheten och Esma), ESRB samt tredjeländers relevanta behöriga myndigheter och internationella organisationer. Dessa verksamheter bidrar till en ökad ömsesidig förståelse för de olika reglerings- och tillsynssystemen, bland annat viktiga frågor på respektive marknad. Genom utvecklingen av sunda internationella standarder och bästa praxis bidrar dessa verksamheter till ett ökat globalt konsumentskydd och till ökad finansiell stabilitet. 8.1. Relationer med intressenter Eiopa agerar med fast beslutsamhet för att dess arbete för att förbättra den inre marknadens funktionssätt ska kännetecknas av transparens och ansvarsskyldighet. Därför har Eiopa ett nära samarbete och diskuterar och utbyter åsikter och expertkunskap med olika intressenter, vilket skapar en bättre förståelse för vilka följder dess förslag och åtgärder får. Som ett led i sitt 16
åtagande om transparens kommer alla sammanträden som ordföranden och den verkställande direktören har under 2014 att anslås på Eiopas webbplats, liksom har varit fallet även tidigare. Eiopa har för avsikt att se till att intressentgruppernas värdefulla bidrag även fortsatt ligger till grund för och vägleder myndighetens arbete. Eiopa kommer att fortsätta att stödja sina intressentgrupper som tillsattes i september 2013 för att ge dem möjlighet att fullgöra sina respektive uppgifter enligt förordningen. Detta gäller särskilt intressegruppernas yttranden till Eiopa om dokument som är föremål för offentliga samråd men även om återkoppling och arbete på eget initiativ. Särskild uppmärksamhet ägnas åt konsumenternas företrädare i Eiopas intressentgrupper. De uppmuntras att löpande delta i Eiopas konsumentskyddsarbete, har ombetts att delta i en rundabordsdiskussion med Eiopas ordförande och verkställande direktör om konsumentfrågor och kommer att bjudas in till den gemensamma kommitténs konsumentstrategidag. 8.2. Eiopa och EU:s institutioner/eu-organens nätverk I egenskap av EU-myndighet kommer Eiopa att garantera full ansvarighet och transparens i sin verksamhet vid samarbete med och rapportering till EU:s politiska institutioner (Europaparlamentet och rådet) i enlighet med förordningen. Myndigheten är fast besluten att bibehålla sitt konstruktiva samarbete med Europeiska kommissionen, rådet och Europaparlamentet för att se till att dess uppgifter kan fullföljas på ett snabbt, effektivt och ekonomiskt sätt. Eiopa deltar också regelbundet i Europeiska kommissionens lagstiftningsdialog om de finansiella marknaderna samt i annan verksamhet som EU-institutionerna bedriver och som har att göra med reglering och tillsyn av försäkringar, återförsäkringar och tjänstepensioner samt konsumentskydd. Eiopa kommer att fortsätta att delta i EU-organens nätverk. Nätverket sammanträder runt fyra gånger om året och underlättar genomförandet av god praxis inom personalresurser, finans, budget och administration. Nätverket fungerar också som en kanal för vidarebefordran av EU-organens farhågor och förväntningar till Europeiska kommissionen som är dess huvudsakliga motpart. Inom samma nätverk sammanträder organens chefer för att diskutera och besluta om gemensamma frågor som rör styrning och administration. Eiopas företrädare kommer även att delta i specifika myndighetsnätverk när det gäller 17
rättsliga frågor, upphandlingsfrågor och dataskyddsfrågor för att utbyta synpunkter och god praxis. 8.3. Förbindelser med ESFS Eiopa ingår i EU-systemet för finansiell tillsyn (ESFS) och kommer därigenom att fortsätta att samarbeta med de andra europeiska tillsynsmyndigheterna, Europeiska bankmyndigheten och Esma, i synnerhet via den gemensamma kommittén, med Europeiska systemrisknämnden (ESRB) och de nationella behöriga myndigheterna, det vill säga Eiopas medlemmar. Samarbetet syftar till att se till att de regler som är tillämpliga på den finansiella sektorn används för att bevara den finansiella stabiliteten och säkerställa förtroendet för det finansiella systemet som helhet samt se till att de som köper finansiella tjänster får ett tillräckligt skydd. Efter att Eiopa under 2013 innehaft ordförandeskapet för den gemensamma kommittén kommer myndigheten under den första delen av 2014 att arbeta för att stödja och underlätta för Europeiska bankmyndigheten i övertagandet av posten som ordförande för den gemensamma kommittén. 8.4. Internationella dialoger Återförsäkrings- och tjänstepensionsbranscherna är globala branscher. Eiopas strategi mot bakgrund av detta är därför att fortsätta att utveckla sina internationella förbindelser i Australasien, Europa, Nord- och Latinamerika samt med enskilda tredjeländer som är relevanta för myndigheternas verksamheter. Eiopa gör detta genom att föra dialoger om reglering och tillsyn och upprätthålla nära kontakter med ett antal tredjeländer och regioner. Dialogerna omfattar bland annat specifika och gemensamt överenskomna mål och fastställda åtgärder. Dialogprojektet mellan EU och Förenta staterna kommer att fortsätta att ge många olika resultat i enlighet med den fleråriga projektplanen om initiativ från framtidsdokumentet The Way Forward från december 2012. Den tredje GIS-konferensen kommer att bidra till ett ökat åsiktsutbyte och en ökad diskussion om centrala frågor som rör reglering och tillsyn på internationell nivå mellan tillsynsmän, forskare och aktörer på försäkrings- och återförsäkringsmarknaderna. 18
8.5. Eiopa och internationella tillsynsorgan Eiopa har utökat sin representation i relevanta internationella organ för att ge Europa en starkare röst i internationella forum, när det gäller både försäkringar och tjänstepensioner. På strategisk nivå kommer arbetet med den interna samordningen med Eiopas medlemmar som inleddes 2012 att fortsätta. På operativ nivå kommer den starka IAIS-gemenskapen mellan medlemmarna och Eiopa att stärkas, så att resurserna kan användas så effektivt som möjligt samtidigt som EU-perspektivet främjas. Eiopa har undertecknat ett operativt samförståndsavtal med Världsbanken och kommer att fortsätta att samarbeta med den i gemensamma projekt i syfte att öka den globala riskbaserade regleringen och tillsynen av försäkringsbolag. 8.6. Likvärdighet Likvärdighet handlar om förtroende och förståelse på tillsynsområdet och är den vägledande principen för Eiopas arbete på området. För att kunna förlita sig på andra och delegera uppgifter på ett ändamålsenligt sätt krävs det ett fullt förtroende. Detta förtroende måste bygga på en ingående förståelse för regleringen och tillsynen inom andra jurisdiktioner. Under 2014 kommer Eiopa att fortsätta att bistå Europeiska kommissionen i beslutsfattandet om likvärdighet avseende tillsynsordningar i tredjeländer. Dessutom kommer Eiopa att på begäran ge stöd åt nationella tillsynsmyndigheter vid bedömningen av tystnadsplikten i upp till tio tredjeländer. Dessutom kommer Eiopa att bistå kommissionen i frågor som rör likvärdighet eller vid begäranden om tekniskt stöd, bland annat analyser av följderna av framtida kommissionsbeslut om likvärdighet och/eller liknande åtgärder. Eiopas tekniska arbete med att förbereda likvärdighetsbedömningarna kommer att kompletteras av dialogerna om reglering och tillsyn med de länder som kan tänkas uppnå likvärdighet. Diskussioner om vissa aspekter av landspecifika och globala standarder kommer att föras. 19
9. Eiopas interna organisation Under 2014 kommer Eiopa, som en fullfjädrad och oberoende EU-myndighet som juridiskt sett är att betrakta som en EU-byrå, att ha goda förutsättningar att driva en modern, flexibel och effektiv internationell organisation. Myndigheten kommer att erbjuda en mångkulturell arbetsmiljö där personalen kan utvecklas och erbjuda förstklassig service till sina kunder. Den internationella organisationen kommer att fortsätta att stödja Eiopas fortsatta utveckling genom en lämplig förvaltningsstruktur och en lång rad stödverksamheter som tillsammans säkerställer att Eiopas produkter och tjänster effektivt levereras till kunder och partner. 9.1. Rättsliga frågor Under 2014 kommer den juridiska enheten att fortsätta att hjälpa de operativa enheterna att utarbeta juridiskt hållbara instrument, däribland förslag till tekniska standarder som ska godkännas som rättsakter av kommissionen. Enheten kommer att koncentrera sig på att bedöma efterlevnaden av Eiopas riktlinjer. Den juridiska arbetsgruppen kommer att fortsätta att ge stöd vid utredningar av eventuella överträdelser eller bristande efterlevnad av EUlagstiftningen och vid medlingsförfaranden. Man kommer att fortsätta att arbeta för att tillhandahålla goda juridiska råd om Eiopaförordningen, sektorslagstiftning och översynen av ESFS. Den juridiska enheten planerar att utöka utbildningen i bland annat utarbetandet av lagstiftning, hanteringen av intressekonflikter och dataskydd. Slutligen kommer den juridiska enheten att övervaka de interna förfarandena för att effektivisera dem. 9.2. Förvaltning och organisation Under 2014 kommer Eiopa att arbeta för att förbättra förvaltning och organisation. Myndigheten kommer att tillämpa goda standarder och bästa praxis för samordningen av initiativ och projekt. Den kommer också att se över befintliga verksamhetsprocesser för att göra fortlöpande förbättringar. Eiopa har redan infört en riskorienterad strategi och denna kommer att kompletteras med ytterligare åtgärder och ökad övervakning av olika resultatindikatorer. För att underlätta detta arbete kommer myndigheten att införa en avancerad förvaltning av affärsprocesser och avancerade rapporteringsverktyg. 20
Ett permanent samarbete med andra europeiska tillsynsmyndigheter och kommissionen ska bidra till att förbättra standardiseringen av stödprocesser och lösningar som leder till ökad kostnadseffektivitet. 9.3. Informationshantering Ett led i arbetet med att öka Eiopas kapacitet att centralt samla in och sammanställa information kommer att vara att förbättra standarderna för förvaltningen av uppgifter och vidareutveckla verktygen för omvärldsbevakning. Informationsutbytet med nationella behöriga myndigheter via centralenheten och den centrala databasen, baserat på mallarna i Solvens II, bör testas och förberedas inför det första informationsutbytet 2015 (som ett led i den förberedande rapporteringen av information enligt Eiopas riktlinjer för förberedelserna inför Solvens II; det slutliga beslutet om omfattningen fattas av tillsynsstyrelsen i slutet av 2013). Vidare kommer Eiopa att fortsätta att bedriva ett nära samarbete med Esma och Europeiska bankmyndigheten om planeringen och utvecklingen av it-lösningar och med Europeiska centralbanken (ECB) för att hitta ytterligare samverkansvinster vid utvecklingen av verktyg och lösningar för behandling och analys av XBRL-kodad information. Detta är nämligen något som ECB kan komma att behöva utveckla inför upprättandet av den gemensamma tillsynsmekanismen. 9.4. Företagsstöd Medan den interna organisationen kommer att vara väl utvecklad kommer kärnverksamheten under 2014 att behöva utökade mänskliga och finansiella resurser för den fortsatta uppbyggnaden av myndigheten. Rekryteringsarbetet kommer därför att fortsätta att vara inriktat på att hitta rätt och motiverad personal för att tillsätta alla de planerade 31 nya tjänsterna (dvs. tillfälligt anställda, kontraktsanställda och utstationerade nationella experter) och för att upprätthålla en jämn ålders- och könsfördelning. Resultatstyrningen kommer att förbättras ytterligare genom att Eiopas strategiska ambitioner kopplas till konkreta mål för organisationen, arbetsgrupper och enskilda medarbetare. Vidare kommer Eiopa att göra allt för att upprätthålla personalens stora engagemang och det positiva arbetsklimatet. På finans- och budgetområdet kommer alla principer och standarder om sund ekonomisk förvaltning, relaterade processer och stödverktyg att vara helt 21
genomförda 2014. Fokus kommer att ligga på att förenkla och effektivisera administrativa och finansiella förfaranden för att öka effektiviteten, minska kostnaderna och öka ansvarigheten. Detta extra fokus kommer att se till att budgetplanering, åtaganden och betalningar noggrant kontrolleras och överensstämmer med de verkliga behoven. Prognoserna kommer att bli ännu mer korrekta och rapporteringen av information exakt och transparent. Utbildningen av alla finansiella aktörer kommer att fortsätta för att säkerställa en hög efterlevnad, god service och hög ansvarighet. Budgeten för 2014 är det finansiella verktyg som behövs för att leverera alla de arbetsflöden och produkter som beskrivs i detta arbetsprogram. Om resurserna skulle minska i förhållande till denna utgångspunkt måste Eiopa anpassa sitt arbetsprogram för 2014 och de förväntade resultaten under året till detta. Därför har Eiopa fastställt rimliga prioriteringar som presenteras i bilagorna till detta arbetsprogram. Förvaltning (t.ex. utrustning, logistik, mötes- och konferenstjänster, säkerhet, trygghet, servering osv.) och informationsteknik kommer att ses över för att kunna erbjuda det stöd som behövs för att kärnverksamheten ska kunna leverera sina produkter och tjänster på ett effektivt sätt och samtidigt fortsätta att växa. Eiopa kommer att fortsätta arbetet med att genomföra ett hållbart, användarvänligt och säkert teknikstöd i syfte att automatisera processer och underlätta ett väl fungerande operativt arbete, en ordentlig ledningskontroll, kvalitativa tjänster och effektiva insatser. I enlighet med Eiopas planering kommer interna kontrollstandarder att vara helt genomförda 2014, vilket bland annat kommer att förbättra riskhantering, reservdrift, planering och rapportering. Dessutom kommer Eiopa under 2014 att använda de synpunkter som mottagits från både Europeiska revisionsrätten och Europeiska kommissionens internrevisionstjänst för att förbättra myndighetens struktur och verksamhet. Effektiva organisationer är alltid villiga att bli bättre, och dessa synpunkter hjälper Eiopa att ytterligare förbättra en redan ändamålsenlig, effektiv och transparent institution. På kommunikationsområdet kommer myndigheten att fortsätta att etablera sig som en modern, kompetent, aktiv och lyhörd offentlig institution. Den kommer 22
att fortsätta att bygga upp förtroendet för sitt arbete och öka medvetenheten om Eiopas arbetsuppgifter och verksamheter. Avslutningsvis kommer samarbetet med andra partner (t.ex. Esma, Europeiska bankmyndigheten, ESRB och Europeiska centralbanken) att stå högt upp på dagordningen för att försöka skapa samverkansvinster och utnyttja fördelarna av gemensamma insatser. Detta omfattar även samarbetet med Europeiska datatillsynsmannen i dataskyddsfrågor. 10. Företagens sociala ansvar När det gäller företagens sociala ansvar kommer Eiopa att fortsätta att ta ansvar för organisationens verksamhet och kommer att verka för att dess verksamhet ska ha en positiv inverkan på miljön, konsumenter, arbetstagare, samhällen, partner och intressenter. Eiopa vill vara en ansvarstagande aktör i samhället och i fråga om miljön och göra mer än vad som krävs enligt förordningen. Myndigheten är medlem i Interagency Greening Network, som årligen samlas för att diskutera miljöfrågor och den verksamhet som alla EU-byråerna bedriver på miljöområdet. Eiopa kommer också att fortsätta att vara en aktiv samhällsmedlem i Frankfurt och kommer att fortsätta att utveckla sina goda förbindelser med Frankfurts borgmästare, handelskammaren, delstaten Hessens kommissionsledamot för försäkringsbranschen och Frankfurt Economic Development GmbH. Eiopa kommer också att spela en aktiv roll i fråga om ungdomars utbildning, och kommer att ta emot praktikanter och doktorander. Myndigheten har avtal med universiteten i Frankfurt och München som innebär att studerande har möjlighet att praktisera hos Eiopa. Under 2014 kommer Eiopa också att ingå fler avtal med andra europeiska universitet. 23