Vänerhamn AB Årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2004 Innehåll: sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Kassaflödesanalys 8 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 9 Underskrifter 14
Vänerhamn AB 2 (14) Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Vänerhamn AB avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 31 december 2004. Ägarförhållanden Vänerhamn AB ägs den 31 december 2004 av följande: Karlstads Kommun 29,6 % Lidköpings Kommun 19,4 % Kristinehamns Kommun 16,8 % Gullspångs Kommun 13,1 % Vänersborgs Kommun 8,1 % Sv Lantmännen Ek.för 8,0 % Billerud AB 4,0 % Åmåls Kommun 1,0 % Verksamheten Vänerhamn AB bedriver hamn-, stuveri-, terminal-, bogserbåts- och isbrytningsverksamhet i följande hamnar: Karlstad, Kristinehamn, Otterbäcken, Lidköping, Vänersborg och Trollhättan. Dessutom bedrivs speditions- och klareringsverksamhet i Kristinehamn, Otterbäcken, Lidköping och Vänersborg. Resultat och ställning (Mkr) 2004 2003 2002 2001 2000 Nettoomsättning 146,6 156,9 151,7 155,4 159,6 Resultat efter finansiella poster 8,0 11,4 4,8 2,4 2,7 Balansomslutning 77,3 74,5 60,0 62,0 59,5 Medelantal årsanställda 150 156 159 160 164 Soliditet 56 % 51 % 49 % 44 % 42 % VHAB hanterat sjögods 1,96 2,12 1,96 2,21 2,58 (Miljoner ton) VHAB hanterat gods totalt (Miljoner ton) 3,05 3,26 2,95 3,06 3,55
Vänerhamn AB 3 (14) Året som gått Godsvolymer Totalt hanterades ca 3,6 milj. ton gods i Vänerns hamnar, varav ca 2,5 milj. ton var sjögods. Sjögodshanteringen via Vänern minskade därmed med 10 % jämfört med föregående år. Det finns många anledningar till minskningen, den största effekten har den starka tillväxten i Kina haft. Sjöfrakterna har ökat dramatiskt under året och tillgången på fartyg till vårt område har varit ett problem. Resultatet av detta är att alternativa transportlösningar har sökts för mycket gods. Resultatet Den totala omsättningen minskade med 10,3 Mkr, från 156,9 Mkr år 2003 till 146,6 Mkr år 2004, vilket är ett direkt resultat av minskade godsvolymer. Prisutvecklingen har varit negativ under året som ett resultat av åtagandet i Väneröverenskommelsen samtidigt som volymerna har minskat. Rörelseresultatet har som en följd av detta minskat med 3,2 Mkr till 7,8 Mkr. Ökad flexibilitet och möjlighet att anpassa företagets fasta kostnader till minskade intäkter är mycket viktigt. Arrendet är rörligt och baseras på resultatet i den enskilda hamnen. Soliditet Soliditeten har ökat från 51 % 2003 till 56 % 2004. Arbetet med att förbättra lönsamheten och soliditeten har fortsatt under året med syftet att ge bolaget större ekonomisk handlingsfrihet i framtiden. Personal Antalet anställda uppgick till 150, varav 36 tjänstemän. Terminalverksamheten har ökat i omfattning vilket gett upphov till nyanställningar, medan vi i hamnverksamheten har minskat antal sysselsatta personer. Investeringar Årets investeringar uppgår till 27,2 Mkr. Av dessa avser 5,7 Mkr en ny mobilkran och 3,5 Mkr ett nytt magasintak i Karlstad, båda finansierade via leasing. En ny mobilkran till Lidköping, 5,7 Mkr, samt en begagnad mobilkran till Gruvön, 2,5 Mkr, har kompletterat kranparken under året för att ger förbättrad service till kunderna. Säkerhetsarbete har genomförts i hamnarna för att kunna certifieras enligt International Ship and Port Security code och alla hamnar blev godkända per 1 juli. Investeringar för detta ändamål uppgick till 1,8 Mkr. Investeringar i nya IT-lösningar under året uppgick till 0,8 Mkr. Resterande investeringar utgörs av planerade ersättningsinvesteringar av maskiner i de olika hamnarna. Utöver dessa investeringar har Karlstad Kommun förstärkt en kaj i Karlstad hamn för 5,5 Mkr för att den skall klara högre marktryck från allt större maskiner. Miljöpåverkan Bolaget bedriver verksamhet som fr.o.m. den 1 januari 2000 är tillståndspliktig enligt miljöbalken. Ansökan om tillstånd för verksamheten skall, enligt lagen, ha inkommit till länsstyrelsen senast den 31 december 2005. Ansökan för samtliga av bolagets hamnar är inlämnade. Omfattningen av verksamheten i oljehamnarna motsvarar ca 5 % av nettoomsättningen och följer beslut som meddelats av respektive kommuns Miljö- och Hälsovårdsnämnd med stöd av miljöskyddslagen. Besluten avser omhändertagande av oljeförorenat avloppsvatten.
Vänerhamn AB 4 (14) Framtida utveckling Under det kommande året kommer arbetet med bolagets struktur och kostnadsläge att fortsätta. Bolaget har arbetat med att öka tempot i förnyelseprocessen och ökning av flexibilitet. Sjögodsvolymerna kommer även fortsättningsvis att uppleva stark konkurrens från landbaserade transportslag. Marknadsresurserna har ökat tillsammans med möjligheter till utökad service för att öka bolagets konkurrenskraft. Arbetet med att informera allmänhet och politiker om Vänersjöfartens potential som ett samhällsekonomiskt bra alternativ för godstransport kommer att fortgå. Ett stort politiskt engagemang och ett mycket konstruktivt samarbete med Vänerregionens Näringslivsråd under året har varit till stor hjälp för bolaget och det är viktigt att detta bibehålls och fortsätter. Vinstdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår bolagsstämman att vinsten enligt balansräkningen, 7 630 638,25 kr, disponeras så att: till reservfonden avsätts 241 000,00 kr och 7 389 638,25 kr överförs i ny räkning.
Vänerhamn AB 5 (14) Resultaträkning Belopp i tkr Not 2004 2003 Nettoomsättning 146 232 156 760 Övriga rörelseintäkter 2 354 184 146 586 156 944 Rörelsens kostnader Personalkostnader 1-62 910-66 691 Övriga externa kostnader 1, 3-63 527-67 379 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4-6 865-6 578 Leasingavgifter 5-5 450-5 219 Rörelseresultat 7 833 11 077 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 221 455 Räntekostnader -65-104 Resultat efter finansiella poster 7 989 11 428 Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner 6-4 508-3 754 Resultat före skatt 3 481 7 674 Skatt på årets resultat 7-1 071-2 213 Årets resultat 2 410 5 461
Vänerhamn AB 6 (14) Balansräkning Belopp i tkr Not 2004-12-31 2003-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och markanläggningar mm 8 3 599 3 426 Driftsutrustning och inventarier 9 39 628 28 777 43 227 32 203 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag 10 1 500 565 Summa anläggningstillgångar 44 727 32 768 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 19 068 19 241 Övriga fordringar 1 068 1 177 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 349 2 585 22 485 23 003 Kassa och bank 11 10 119 18 775 Summa omsättningstillgångar 32 604 41 778 SUMMA TILLGÅNGAR 77 331 74 546
Vänerhamn AB 7 (14) Balansräkning Belopp i tkr Not 2004-12-31 2003-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Aktiekapital 20 000 20 000 Reservfond 631 84 20 631 20 084 Fritt eget kapital Balanserat resultat 5 221 307 Årets resultat 2 410 5 461 7 631 5 768 Summa eget kapital 28 262 25 852 Obeskattade reserver Periodiseringsfond, taxeringsår-04 2 724 2 724 Periodiseringsfond, taxeringsår-05 1 160 - Ackumulerade avskrivningar utöver plan 13 17 128 13 780 21 012 16 504 Avsättningar Avsättningar för skatter 8 347 372 347 372 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 12 694 9 872 Övriga skulder 2 429 4 139 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 12 587 17 807 27 710 31 818 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 77 331 74 546 Ställda säkerheter För egna skulder Företagsinteckningar 10 000 10 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Vänerhamn AB 8 (14) Kassaflödesanalys Belopp i tkr 2004-01-01 2004-12-31 2003-01-01 2003-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 7 989 11 428 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. 6 568 6 667 14 557 18 095 Betald skatt -1 096-2 288 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 13 461 15 807 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar 518-4 464 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder -4 109 5 901 Kassaflöde från den löpande verksamheten 9 870 17 244 Investeringsverksamheten Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -1 500 - Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 550 - Förvärv av materiella anläggningstillgångar -18 006-10 052 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 430 447 Kassaflöde från investeringsverksamheten -18 526-9 605 Finansieringsverksamheten Amortering av låneskulder - -452 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - -452 Årets kassaflöde -8 656 7 187 Likvida medel vid årets början 18 775 11 588 Likvida medel vid årets slut 10 119 18 775
Vänerhamn AB 9 (14) Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i tkr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper mm Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Följande avskrivningssatser tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2-5 % Markanläggningar mm 5-20 % Nedlagda kostnader på annans fastighet 5 % Datorer 20-33 % Bogserbåtar 4 % Övriga inventarier 10-20 % Not 1 Anställda, sjukfrånvaro, personalkostnader och ersättning till revisor
Vänerhamn AB 10 (14) Anställda varav varav 2004 män 2003 män Medelantal anställda i Sverige 150 143 156 149 Könsfördelning i styrelse och företagsledning Styrelse 11 9 11 9 Övriga ledande befattningshavare 5 5 5 5 Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid 2004 2003 Sjukfrånvaro för samtliga anställda 2,27 % 1,73 % Andel av sjukfrånvaro som avser långtidssjukfrånvaro 25,71 % 12,37 % Sjukfrånvaro för kvinnor/män * * Sjukfrånvaro för personal 29 år och yngre 0,98 % 0,99 % Sjukfrånvaro för personal 30 49 år 1,18 % 1,14 % Sjukfrånvaro för personal äldre än 50 år 3,25 % 2,24 % Redovisad sjukfrånvaro 2003 avser perioden 2003-07-01 2003-12-31. Redovisad sjukfrånvaro 2004 avser hela året. Långtidssjukfrånvaro avser sjukdom mer än 60 dagar. * Sjukfrånvaro fördelat på kön redovisas ej pga undantagsregeln i lagstiftningen som säger att uppgiften inte skall lämnas om antalet anställda i gruppen är högst tio eller om uppgiften kan hänföras till enskild individ. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2004 2003 Styrelse och VD 973 937 Övriga anställda 42 189 44 261 Summa löner och arvoden 43 162 45 198 Sociala kostnader 18 764 20 406 (varav pensionskostnader inkl löneskatt) 3 276 4 232 Övriga personalkostnader 984 1 087 Summa personalkostnader 62 910 66 691 Av bolagets pensionskostnader inklusive löneskatt avser 168 tkr (f.å. 172 tkr) gruppen styrelse och VD. Några andra avtalsenliga förpliktelser gentemot styrelsens ledamöter eller verkställande direktören föreligger inte utöver normal uppsägningslön (12 månader) för verkställande direktören. Bokförda kostnader till revisionsföretag uppgår till 120 tkr och avser i sin helhet arvode för revision (f.å. 120 tkr).
Vänerhamn AB 11 (14) Not 2 Övriga rörelseintäkter 2004 2003 Vinst vid försäljning av anläggningstillgångar 349 160 Övrigt 5 24 354 184 Not 3 Övriga externa kostnader För 2003 och 2004 har hamnarrenden kostnadsförts enligt nedan. Arrendekostnad 2004 2003 Räkenskapsårets arrendekostnader 7 295 9 920 Not 4 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 2004 2003 Byggnader och markanläggningar mm 258 436 Driftsutrustning och inventarier 6 607 6 142 6 865 6 578 Not 5 Leasingavgifter Leasingavgifter avseende leasing 2004 2003 Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal 5 960 7 420 Tillgångar som innehas via finansiella leasingavtal 24 681 22 223 Räkenskapsårets betalda leasingavgifter 5 450 5 219 Avtalade framtida leasingavgifter 2005 4 306 3 579 Avtalade framtida leasingavgifter 2006 3 326 2 670 Avtalade framtida leasingavgifter 2007 2 828 2 414 Avtalade framtida leasingavgifter 2008 2 586 2 771 Avtalade framtida leasingavgifter 2009 6 044 Not 6 Bokslutsdispositioner 2004 2003 Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan 3 348 1 030 Avsättning till periodiseringsfond 1 160 2 724 4 508 3 754 Not 7 Skatt på årets resultat 2004 2003 Aktuell skatt 1 096 2 288 Uppskjuten skatt -25-75 1 071 2 213 Not 8 Byggnader och markanläggningar mm
Vänerhamn AB 12 (14) 2004-12-31 2003-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 9 328 9 328 Nyanskaffningar 431-9 759 9 328 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 902-5 466 Årets avskrivning enligt plan -258-436 -6 160-5 902 Planenligt restvärde vid årets slut 3 599 3 426 Taxeringsvärden, byggnader 3 640 3 327 Taxeringsvärden, mark (tomträtt) 942 826 Skattemässigt restvärde 2 360 2 099 Uppskjuten skatteskuld på skillnaden mellan bokförda värden och de skattemässiga restvärdena är beaktade och resulterar i en uppskjuten skatteskuld om 347 tkr (f.å 372 tkr). Not 9 Driftsutrustning och inventarier 2004-12-31 2003-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 71 051 68 701 Nyanskaffningar 17 575 10 052 Avyttringar och utrangeringar -3 018-7 702 85 608 71 051 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -42 274-43 299 Avyttringar och utrangeringar 2 901 7 167 Årets avskrivning enligt plan -6 607-6 142-45 980-42 274 Planenligt restvärde vid årets slut 39 628 28 777 Not 10 Andelar i intresseföretag 2004-12-31 2003-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 565 565 Avyttringar -565 - Nyanskaffningar 1 500 - Utgående bokfört värde 1 500 565 Bolaget har under året sålt sin andel (56 aktier) i org nr 556037-7383 Mariestads Stuveriaktiebolag. Den 2 januari 2004 förvärvade företaget 3 666 aktier, motsvarande 1/3 av rösterna och aktierna, i org nr 556278-4081 Vänerexpressen BK-LBC AB med säte i Karlstad. Per 2004-12-31 uppgick det egna kapitalet i intressebolaget till 3 195 tkr. Årets resultat 2004 uppgick till 1 867 tkr.
Vänerhamn AB 13 (14) Not 11 Kassa och bank Beviljad, ej utnyttjad, checkkredit uppgår till 10 Mkr (f. å. 10 Mkr). Not 12 Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa Vid årets början enligt fastställd balansräkning 20 000 84 5 768 25 852 Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma: Avsättning till reservfond - 547-547 - Årets resultat - - 2 410 2 410 Vid årets slut 20 000 631 7 631 28 262 Aktiekapitalet består av 20 000 aktier a 1 000 kronor per aktie. Not 13 Ackumulerade avskrivningar utöver plan 2004-12-31 2003-12-31 Vid årets början 13 780 12 750 Årets avskrivning utöver plan på driftsutrustning och inventarier 3 348 1 030 Ackumulerade avskrivningar utöver plan vid årets slut 17 128 13 780
Vänerhamn AB 14 (14) Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2004-12-31 2003-12-31 Upplupna semesterlöner 4 972 4 696 Upplupna sociala avgifter 3 303 3 823 Upplupna löner 1 301 1 735 Förutbetalda hyresintäkter 1 427 1 386 Övrigt 1 584 6 167 12 587 17 807 Karlstad den 23 mars 2005 Morgan Östenson Anna Sandborgh Torbjörn Joghed Ordförande Vice Ordförande Ulf Madison Kjell Hedvall Reidar Josefsson Leif Palmdahl Jan Pettersson Kurt Svensson Lars-Olov Andersson Angelika Nielsen Greg Campbell Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 23 mars 2005 Lars Jernberg Auktoriserad revisor