Årsredovisning och Koncernredovisning för Vindico Security AB (publ) 556405-9367 Räkenskapsåret 2008 Förvaltningsberättelse...2 s resultaträkning...4 s balansräkning...5 s kassaflödesanalys...7 s resultaträkning...8 s balansräkning...9 s kassaflödesanalys...11 Tilläggsupplysningar...12 Noter...13 Sida 1
Vindico Security AB (publ) 556405-9367 Styrelsen och verkställande direktören för Vindico Security AB (publ) får härmed avge årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2008. Förvaltningsberättelse Bolagets affärsidé är formulerad som Att med ett komplett utbud av stöldskyddslösningar, hjälpa den skandinaviska detaljhandeln att reducera svinn.. Bolaget representerar väletablerade varumärken inom följande produktområden; varularm, kameraövervakning, kontanthantering, och selektivt stöldskydd. Bolaget har i olika konstellationer arbetat på den skandinaviska detaljhandelsmarknaden i 16 år. Flerårsöversikt koncernen 2008 2007 Nettoomsättning 4 195 895 5 172 469 Resultat efter finansnetto -1 950 612-942 889 Soliditet (%) 21 62 Flerårsöversikt moderbolaget 2008 2007 2006 2005 2004 Nettoomsättning 2 212 708 4 642 774 5 145 514 6 562 641 9 827 512 Resultat efter finansnetto -2 290 368-958 519-991 148-1 117 555 15 274 Soliditet (%) 20 62-1 28 48 2008 i korthet Vindico Securitys produktportfölj utgörs av fyra produktgrupper: Varularm, CCTV/kameraövervakning, Kontanthanteringsprodukter, och Specialprodukter. Bolaget har under året inte nått de förväntade försäljningsvolymerna framför allt i moderbolaget beroende på tröghet på såväl befintliga som nya marknader och nya marknadssegment. Antalet varularmsinstallationer genom distributörer har under perioden varit betydligt färre än under föregående år, dock har antalet egna installationer i Sverige ökat något. Exportförsäljningen har varit väsentligt mindre än vad som budgeterats. Det av styrelsen under andra kvartalet beslutade besparingsprogrammet fick full effekt under tredje kvartalet. Styrelsen gör bedömningen att inga ytterligare kostnadsbesparingar nu behövs. I dotterbolaget Safegruppen i Mölndal AB har försäljningen fortsatt att successivt öka. Försäljningen består främst av olika säkerhetsskåp och en stor del av försäljningen sker via företagets webshop. Resultatet har bland annat belastats med lagernedskrivningar i moderbolaget samt bortskrivning Sida 2
av en tidigare bokförd provisionsfordran. På grund av den vikande försäljningen av främst varularm har allt större fokus lagts på bolagets försäljning genom dotterbolaget SafeGruppen och dess webshop. Webshopen håller nu på att vidareutvecklas och detta har redan börjat ge resultat. Försäljningen under det 4:e kvartalet i dotterbolaget Safegruppen var väsentligt högre än under tidigare kvartal. Bolaget ställde under året ut på en branschmässa, Butiksmässan i Sollentuna i mars. Investeringar har inte gjort några investeringar i anläggningstillgångar under året. Finansiell ställning och likviditet Bolagets finansiella ställning är ansträngd men styrelsen gör bedömningen att det inte finns något omedelbart behov av att tillföra ytterligare medel. Kostnadsreduktioner är genomförda och målet är ett positivt kassaflöde under kommande kvartal. Ansvarsförbindelser Bolaget har inga ansvarsförbindelser. Personal Vid periodens utgång var antal anställda i bolaget två personer. Styrelsearbete Styrelsen har under året genomfört 8 protokollförda styrelsesammanträden. Styrelsen har upprättat en arbetsordning som reglerar styrelsens arbete avseende arbetsfördelning och ekonomisk rapportering, i enlighet med Aktiebolagslagen 8kap 6 samt företagets bolagsordning. På den extra bolagsstämman den 11 december lämnade på egen begäran Leif Åkesson styrelsen och ersattes av Patrik Nordberg. Framtidsutsikter De långsiktiga finansiella målen att Bolaget skall ha en årlig tillväxt på 30-50 % per år de närmaste 3-5 åren med målet att uppnå en rörelsemarginal på minst 10 % kvarstår. Kortsiktiga mål är att uppnå ett positivt rörelseresultat och ett positivt kassaflöde. Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten: balanserad vinst 1 187 640 Erhållet koncernbidrag (ingen skatteeffekt) 250 000 årets förlust -2 290 368-852 728 behandlas så att i ny räkning överföres - 852 728 Sida 3
Vindico Security AB (publ) 556405-9367 s resultaträkning 2008-01-01 2007-01-01 Not -2008-12-31-2007-12-31 Nettoomsättning 1 4 195 895 5 172 469 Övriga rörelseintäkter 69 277 119 129 4 265 172 5 291 598 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -3 199 451-3 392 114 Övriga externa kostnader 2,3-1 378 310-1 245 871 Personalkostnader 4-1 307 867-1 313 931 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -154 878-130 639 Övriga rörelsekostnader -42 594-47 201-6 083 100-6 129 756 Rörelseresultat -1 817 928-838 158 Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 0-9 396 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 277 20 982 Räntekostnader och liknande resultatposter -136 961-116 317 Resultat efter finansiella poster -1 950 612-942 889 Skatt på årets resultat -25 541 0 Årets resultat -1 976 153-942 889 Sida 4
Vindico Security AB (publ) 556405-9367 s balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten 5,6 292 021 389 362 Goodwill 5,7 179 762 199 736 471 783 589 098 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 5,8 50 212 87 776 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 802 1 082 Summa anläggningstillgångar 522 797 677 956 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 1 360 128 1 871 292 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 638 531 733 041 Övriga fordringar 53 360 283 083 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 114 815 179 935 806 706 1 196 059 Kassa och bank 42 072 431 099 Summa omsättningstillgångar 2 208 906 3 498 450 Summa tillgångar 2 731 703 4 176 406 Sida 5
Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Aktiekapital 840 900 840 900 Bundna reserver 2 901 982 2 901 982 Fria reserver -1 177 167-259 818 Årets resultat -1 976 153-942 889 Summa eget kapital 589 562 2 540 175 Långfristiga skulder Checkräkningskredit 12 495 760 0 Skulder till kreditinstitut 13 516 676 404 176 1 012 436 404 176 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 758 255 619 557 Aktuella skatteskulder 0 43 604 Övriga skulder 159 166 361 210 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 212 284 207 684 1 129 705 1 232 055 Summa eget kapital och skulder 2 731 703 4 176 406 Ställda säkerheter 14 För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar 1 850 000 1 850 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 6
Vindico Security AB (publ) 556405-9367 s kassaflödesanalys 2008-01-01 2007-01-01 Not -2008-12-31-2007-12-31 Den löpande verksamheten Inbetalning från kunder 4 589 405 4 809 679 Utbetalningar till leverantörer och anställda -5 410 684-6 532 641 Kassaflöde från den löpande verksamheten före betalda räntor och inkomstskatter -821 279-1 722 962 Erhållen ränta 4 277 20 982 Erlagd ränta -136 961-116 317 Betald inkomstskatt -43 604-13 200 Kassaflöde från den löpande verksamheten -997 567-1 831 497 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Sålda materiella anläggningstillgångar 0 10 947 Investeringar i materiella anläggningstillgångar Investeringar i dotterbolag -182 657 Investeringar i finansiella anläggningstillgångar Avyttring av övriga finansiella anläggningstillgångar 280-6 Ökning/minskning kortfristiga finansiella placeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten 280-171 716 Finansieringsverksamheten Nyemission 0 2 954 443 Förändring av skuld 608 260-976 138 Aktieägaretillskott 0 456 007 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 608 260 2 434 312 Årets kassaflöde -389 027 431 099 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 431 099 0 Likvida medel vid årets slut 42 072 431 099 Sida 7
Vindico Security AB (publ) 556405-9367 s resultaträkning 2008-01-01 2007-01-01 Not -2008-12-31-2007-12-31 Nettoomsättning 1 2 212 708 4 642 774 Övriga rörelseintäkter 60 169 84 687 2 272 877 4 727 461 Rörelsens kostnader 1 Handelsvaror -1 763 682-3 002 421 Övriga externa kostnader 2,3-1 221 436-1 106 275 Personalkostnader 4-1 306 426-1 309 362 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 5-129 326-129 327 Övriga rörelsekostnader -42 594-46 773-4 463 464-5 594 158 Rörelseresultat -2 190 587-866 697 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 816 20 934 Räntekostnader och liknande resultatposter -101 597-112 756 Resultat efter finansiella poster -2 290 368-958 519 Årets resultat -2 290 368-958 519 Sida 8
Vindico Security AB (publ) 556405-9367 s balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten 5,6 292 021 389 362 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 5,8 36 745 68 731 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 9,10 364 094 364 094 Andra långfristiga värdepappersinnehav 802 1 082 364 896 365 176 Summa anläggningstillgångar 693 662 823 269 Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror 1 317 015 1 843 942 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 305 921 557 453 Aktuella skattefordringar 0 10 653 Övriga fordringar 25 698 274 713 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 84 136 120 736 415 755 963 555 Kassa och bank 18 437 429 328 Summa omsättningstillgångar 1 751 207 3 236 825 Summa tillgångar 2 444 869 4 060 094 Sida 9
Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital 840 900 840 900 Uppskrivningsfond 456 006 456 006 Reservfond 40 000 40 000 1 336 906 1 336 906 Fritt eget kapital Överkursfond 2 861 983 2 861 983 Erhållit koncernbidrag 250 000 0 Balanserat resultat -1 674 343-715 824 Årets resultat -2 290 368-958 519-852 728 1 187 640 Summa eget kapital 484 178 2 524 546 Långfristiga skulder Checkräkningskredit 12 495 760 0 Skulder till kreditinstitut 13 516 676 404 176 1 012 436 404 176 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 296 093 464 208 Skulder till koncernföretag 340 052 124 440 Övriga skulder 99 826 350 038 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 212 284 192 686 948 255 1 131 372 Summa eget kapital och skulder 2 444 869 4 060 094 Ställda säkerheter 14 För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar 1 400 000 1 400 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 10
Vindico Security AB (publ) 556405-9367 s kassaflödesanalys 2008-01-01 2007-01-01 Not -2008-12-31-2007-12-31 Den löpande verksamheten Inbetalningar från kunder 2 810 024 4 590 488 Utbetalningar till leverantörer och anställda -3 990 327-6 323 249 Kassaflöde från den löpande verksamheten före betalda räntor och skatter -1 180 303-1 732 761 Erhållen ränta 1 816 20 934 Erlagd ränta -101 597-112 756 Betald inkomstskatt 10 653-22 905 Kassaflöde från den löpande verksamheten -1 269 431-1 847 488 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar 0 0 Investeringar i materiella anläggningstillgångar 0 0 Investeringar i finansiella anläggningstillgångar 280-364 100 Kassaflöde från investeringsverksamheten 280-364 100 Finansieringsverksamheten Nyemission 0 3 052 883 Förändring av skuld 608 260-867 973 Aktieägaretillskott 0 456 006 Erhållet/lämnat koncernbidrag 250 000 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 858 260 2 640 916 Årets kassaflöde -410 891 429 328 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 429 328 0 Likvida medel vid årets slut 18 437 429 328 Sida 11
Vindico Security AB (publ) 556405-9367 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Allmänna principer Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderings- och omräkningsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Koncernredovisning Redovisningsprinciper Vid upprättande av koncernredovisningen har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00. Grunden för klassificering som dotterbolag Koncernredovisningen omfattar de företag i vilket moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än hälften av rösterna för samtliga andelar, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande enligt ÅRL 1:4. Konsolideringsmetod Koncernbokslutet är upprättat enligt förvärvsmetoden. Vid förvärvsmetoden betraktas ett företags förvärv av ett dotterföretag som en transaktion varigenom moderbolaget indirekt förvärvar dotterföretagets tillgångar och övertar dess skulder. Sida 12
Noter 1) Inköp och försäljningar mellan koncernföretag /moderbolaget Under året har inga koncerninterna inköp eller försäljningar ägt rum. 2) Leasingavtal Årets leasingkostnader uppgår till 93 714 kronor (fg år 70 420 kronor). Årets leasingkostnader uppgår till 26 364 kronor (fg år 25 578 kronor) 3) Arvode och kostnadsersättning Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. 2008 2007 Revisionsuppdrag 67 895 49 200 Andra uppdrag 0 4 160 67 895 53 360 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. 2008 2007 Revisionsuppdrag 67 895 40 700 Sida 13
4) Anställda och personalkostnader 2008 2007 Medelantalet anställda Män 3 4 Löner, ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar till styrelse och VD 429 136 405 280 Löner och andra ersättningar till övriga anställda 442 872 602 484 Pensionskostnader till övriga anställda 29 078 13 002 Övriga sociala kostnader 297 526 333 680 1 198 612 1 354 446 2008 2007 Medelantalet anställda Män 0 3 Löner, ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar till styrelse och VD 429 136 405 280 Löner och andra ersättningar till övriga anställda 442 872 507 126 Pensionskostnader till styrelse och VD 0 13 002 Pensionskostnader till övriga anställda 29 078 0 Övriga sociala kostnader 298 560 291 059 1 199 646 1 216 467 5) Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter 20 % Goodwill 10 % Materiella anläggningstillgångar Inventarier 20 % Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter 20 % Materiella anläggningstillgångar Inventarier 20 % Sida 14
6) Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 486 701 486 701 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 486 701 486 701 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar -97 340 0 Årets avskrivningar enligt plan -97 340-97 340 Utgående ackumulerade avskrivningar -194 680-97 340 Utgående balans 292 021 389 361 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 486 701 486 701 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 486 701 486 701 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar -97 340 0 Årets avskrivningar enligt plan -97 340-97 340 Utgående ackumulerade avskrivningar -194 680-97 340 Utgående balans 292 021 389 361 7) Goodwill Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 199 736 0 Inköp 0 199 736 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 199 736 199 736 Ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar -19 974 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -19 974 0 Utgående balans 179 762 199 736 Sida 15
8) Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 187 822 368 451 Inköp 0 10 890 Försäljningar/utrangeringar 0-191 519 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 187 822 187 822 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar -100 046-242 149 Försäljningar/utrangeringar 0 178 772 Årets avskrivningar -37 564-36 669 Utgående ackumulerade avskrivningar -137 610-100 046 Utgående balans 50 212 87 776 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 159 932 348 501 Försäljningar/utrangeringar 0-188 569 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 159 932 159 932 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar -91 201-237 264 Försäljningar/utrangeringar 0 178 050 Årets avskrivningar -31 986-31 987 Utgående ackumulerade avskrivningar -123 187-91 201 Utgående balans 36 745 68 731 9) Andelar i koncernföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 364 094 0 Inköp 0 184 385 Aktieägartillskott 0 179 709 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 364 094 364 094 Utgående balans 364 094 364 094 Sida 16
10) Specifikation andelar i koncernföretag Kapital- Rösträtts- Antal Bokfört Marknadsandel andel andelar värde värde Safegruppen AB 100 100 1 000 364 094 0 364 094 0 Uppgifter om organisationsnummer och säte: Org.nr Säte Eget kapital Resultat Safegruppen AB 556686-2800 Mölndal 289 716 334 188 11) Förändring av eget kapital Antal A-aktier: 16 818 000 st Aktiekapital Bundna Fria Årets reserver reserver resultat Belopp vid årets ingång 840 900 2 901 981-259 818-942 889 Vinstdisposition enligt beslut av årets årsstämma -942 889 942 889 Skatteeffekt koncernbidrag 25 541 Årets resultat -1 976 153 Belopp vid årets utgång 840 900 2 901 981-1 177 166-1 976 153 Antal A-aktier: 16 818 000 st Aktiekapital Bundna Överkurs- Balanserat Årets reserver fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 840 900 496 006 2 861 983-715 824-958 519 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: -958 519 958 519 Koncernbidrag 250 000 Årets resultat -2 290 368 Belopp vid årets utgång 840 900 496 006 2 861 983-1 424 343-2 290 368 Sida 17
12) Checkräkningskredit Utnyttjad kredit 495 760 0 Utnyttjad kredit 495 760 0 13) Långfristiga skulder Hela skulden förfaller inom 5 år. Förfallotid senare än 5 år efter balansdagen Hela skulden förfaller inom 5 år. Förfallotid senare än 5 år efter balansdagen 14) Ställda säkerheter För skulder till kreditinstitut: Företagsinteckningar 1 850 000 1 850 000 För skulder till kreditinstitut: Företagsinteckningar 1 400 000 1 400 000 Sida 18
Mölndal den 20 april 2009 Carl Schneider Ordförande Patrik Nordberg Carl Solberg Verkställande direktör Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats den. Tommy Claesson Godkänd revisor Sida 19