Förvaltningsberättelse

Årsredovisning 2013

Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse 1 Styrelse 2 Verksamhet 4 Fem år i sammandrag 9 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång 10 Nyckeltal 11 Resultaträkning 13 Balansräkning 14 Noter till resultat- och balansräkning 15 Revisionsberättelse 22 Kontakt 24 Verksamhetsområde Kassan är av regeringen utsedd att vara den i lagen (LAK 1997:239) om arbetslöshets kassor angivna kompletterande arbetslöshetskassan. Kassans verksamhetsområde täcker hela arbetsmarknaden och omfattar därmed anställda, företagare och nytillträdande på arbetsmarknaden. De personer som uppfyller villkoren för anslutning till den frivilliga inkomstbortfallsförsäkringen i arbetslöshetsförsäkringen kan ansluta sig till kassan. I detta fall har kassan hand om administrationen av både ersättningar med grundbelopp och inkomstrelaterade ersättningar. Kassan svarar också för att personer som inte är medlemmar i någon arbetslöshetskassa får del av arbetslöshetsförsäkringens obligatoriska (allmänna) grundförsäkring. Organisation Uppdraget för de till kassan anslutna respektive icke anslutna personerna bedrivs i en gemensam organisation. Denna är uppbyggd med fyra kontor som finns i Borås, Hemse, Ljusdal och Sundbyberg. Kassans säte är Sundbyberg där huvudkontoret och kassans ledning är placerad. Föreningsstämma Kassans ordinarie föreningsstämma hölls i Stockholm den 18 juni 2013. Vidare hölls en extra föreningsstämma i Sundbyberg den 9 december 2013 för beslut om budget och avgifter för 2014. Arbetslöshetskassornas Samorganisation (SO), som formellt har bildat kassan och är dess ende medlem företräds av tre ombud vid stämman. 1

Styrelse Ledamöter valda av föreningsstämman Peter Schönefeld, ordförande Anna-Lena Bohm, vice ordförande Jaan Kolk Leif Håkansson Sven Andersson Ledamot utsedd av staten Per Mårtensson Ledamot utsedd av arbetstagarorganisationen ST Ylva Hoffman Ledamot utsedd av arbetstagarorganisationen Saco Arne Josefsson (t.o.m. 2013-06-18) Helena Gunnarsson (fr.o.m. 2013-12-19) Suppleanter valda av föreningsstämman Oscar Ernerot Louise Molin (t.o.m. 2013-06-18) Adam Brånby (fr.o.m. 2013-06-18) Suppleant utsedd av staten Birgitta Boström Suppleant utsedd av arbetstagarorganisationen ST Haide Eriksson Suppleant utsedd av arbetstagarorganisationen Saco Helena Gunnarsson (t.o.m. 2013-12-19) Kristin Björnsdotter (fr.o.m. 2013-12-19) Styrelsen har genomfört 11 sammanträden under året. I styrelsens arbetsutskott har ingått Peter Schönefeld, Anna-Lena Bohm, Leif Håkansson och Per Mårtensson. Arbetsutskottet har sammanträtt 11 gånger under året. I försäkringsutskottet ingår arbetsutskottets ordförande och ledamöter. Försäkringsutskottet har under året sammanträtt 11 gånger. Omprövningsbeslut i dessa ärenden tas i styrelsen. Ledning Inga-Lill Andersson är kassaföreståndare. Daniel Asker ekonomichef och t.f. chef för Utveckling & IT, Anette Lind avdelningschef för Kundservice & Försäkring, Ewa Modin personal chef, Margareta Ternell kommunikations chef. Revisorer Ordinarie Sverker Rytterstedt, auktoriserad revisor, PwC Christer Johansson (t.o.m. 2013-06-18) och Liv Silnes (t.o.m. 2013-06-18). Anita Lundberg (fr.o.m. 2013-06-18) och Kristina Berger (fr.o.m. 2013-06-18) Suppleanter Sune Johnsson, auktoriserad revisor, PwC Lars Olof Holmgren (fr.o.m. 2013-06-18) Gun Haak (t.o.m. 2013-06-18) Främre raden: Tina Söderberg, Inga-Lill Andersson, Peter Schönefeld, Anna-Lena Bohm, Leif Håkansson Bakre raden: Helena Gunnarsson, Inger Liliequist, Jaan Kolk, Sven Andersson, Per Mårtensson, Ylva Hoffman, Adam Brånby Saknas på bilden gör: Oscar Ernerot 2 3

Verksamheten Allmänt För anslutna till kassan gäller samma regler som för medlemmar i andra arbetslöshetskassor. Personer som ansluter sig till kassan betalar en anslutningsavgift och en arbetslöshetsavgift samt har samma ersättningsrätt som medlemmar i övriga arbetslöshetskassor. Under 2013 betalades totalt 953 (871) Mkr ut i arbetslöshetsersättning till 30 755 (30 498) ersättningstagare. Antalet utbetalda ersättnings dagar under året var totalt 2 446 792 (2 334 726). Totalt utbetalt grundbelopp från kassan uppgick till 58 (58) procent av de grundbelopp som utbetalades av samtliga arbetslöshetskassor. Motsvarande andel avseende inkomstrelaterad ersättning var 4 (4) procent. Under året tog kassan 44 158 (41 921) beslut avseende ansökningar om ersättning. Av dessa beslut var 22 725 (24 878) eller 51 (59) procent avslag, varav 76 (71) procent avsåg icke anslutna. Vid utgången av verksamhetsåret var 83 868 (81 851) personer anslutna till Alfa-kassan. Detta innebär en nettoökning under året med 2 (4) procent. Under verksamhetsåret fick 15 540 (15 935) personer som inte var anslutna till kassan ersättning med grundbelopp, vid ett eller flera tillfällen under året. IAF har kommit med en rapport där de granskat a-kassornas genomströmningstider under 2013. Granskningen visar på stora skillnader. IAF konstaterar att genomströmningstiderna varit relativt konstanta under perioden 2011 2013. Väntan är något längre för yngre ersättningstagare och något kortare för äldre ersättningstagare. Däremot finns inga påtagliga skillnader mellan kvinnor och män. Alfa-kassan tillhör en grupp på 14 kassor som har en median på 6 veckor för utbetalning av inkomstrelaterad ersättning. Median för alla 28 kassor är 7 veckor. Alfa-kassan som har hälften av alla grundbeloppsärenden tillhör en grupp på 5 kassor som har en median på 8 veckor för utbetalning av grundbelopp jämfört med en median på 9 veckor för alla kassor. 2 kassor har lägre mediantid (7 veckor) av 15 kassor totalt. Kassan har utökat öppettiderna i kundservice från den 16 september med lunchöppet och tiderna 08.00 14.30. Under 2014 utökas öppettiderna ytterligare. Genomströmningstiden ska uppgå till max 6 veckor för inkomstrelaterad ersättning och 6 veckor för grundbelopp enligt IAF:s rapportering (medianvärde). Personal och administration Under verksamhetsåret 2013 har kassan haft 212 (193) årsarbetare. Personalomsättningen har under året uppgått till 11 (11) procent och medelåldern till 41 (41) år. Antalet nyanställda med arbetare är totalt 33 (40), varav 15 (15) personer rekryterats inför semesterperioden samt för inflödet av AF meddelanden som vi fick i samband med lagändringen som skedde 1 september. Kassans ambition är att vara en attraktiv arbetsplats. Kassan har därför arbetat med att utbilda personalen, förbättra arbetsmiljön såväl fysiskt som psykosocialt. Skyddsronder har genomförts på hela kassan, skyddskommittén har haft frekventa möten. Kassan har också i syfte att dels informera chefer och dels skapa bra relationer i och mellan chefer, genomfört en föreläsningsserie. Alla chefer har träffats vid 7 tillfällen under året och kombinerat olika föreläsningar med chefsmöte. All personal genomgår individanpassad utbildning som sker i överenskommelse med närmaste chef. Vid nyanställning genomgår personalen i kundservice en utbildning på 4-5 veckor och får en mentor. Vid rekrytering av handläggare rekryteras i första hand personal med kundserviceutbildning. Inför regeländringen 1 september utbildades 1:a handläggarna under våren och början av hösten. Därefter utbildades samtliga handläggare och delar av personalen på kundservice. Kassan har under året genomfört en lönekartläggning som är gjord i enlighet med jämställdhetsplanen. Kontoret på Gotland har flyttat till nya lokaler i Hemse. Anslutna Vid utgången av verksamhetsåret var 83 868 (81 851) personer anslutna till Alfa-kassan. Detta innebär en nettoökning under året med 2 (4) procent. De anslutnas fördelning mellan män och kvinnor var vid årets utgång 58 (58) respektive 42 (42) procent. Under året har 14 062 (14 951) personer utträtt, varav 42 (41) procent övergått till annan arbetslöshetskassa och 26 (33) procent utträtt på grund av bristande avgiftsbetalning. Av de anslutna fick 15 215 (14 563) personer eller 18 (18) procent ersättning under året. Av dessa erhöll 11 624 (10 710) personer eller 76 (74) procent ersättning med dagpenningbelopp (inkomstrelaterad ersättning). Den genomsnittliga dagpenningen för anslutna under verksamhetsåret var 583 (574) kronor. Under året fick 3 591 (3 853) anslutna, som inte uppfyllde villkoren för inkomstrelaterad ersättning, ersättning med grundbelopp. Ersättning som betalades ut till anslutna uppgick till 703 (622) Mkr, varav 619 (535) Mkr var inkomstrelaterad ersättning. Icke anslutna Under verksamhetsåret fick 15 540 (15 935) personer som inte var anslutna till kassan ersättning med grundbelopp, vid ett eller flera tillfällen under året. Detta utgör 51 (54) procent av samtliga personer som fick ersättning från Alfa-kassan. Arbetslöshetsersättning som betalades ut till icke anslutna uppgick till 250 (249) Mkr och antalet utbetalda ersättningsdagar var 1 047 600 (1 054 606). Lagstiftning Den största förändringen i arbetslöshetsförsäkringen under 2013 var nya bestämmelser om åtgärder som infördes den 1 september. Avsikten med ändringarna är bland annat att tydliggöra för ersättningstagarna vikten av att inte missköta sitt arbetssökande. Vidare har den tidigare åtgärden nedsättning tagits bort för att ersättas av avstängning under viss tid. Högsta förvaltningsdomstolen har meddelat tre domar till stöd för tolkningen av lagstiftningen. Domstolen har prövat frågan om synnerliga skäl för att godkänna för sent inlämnade kassakort (HFD 594-13) och bedömning av deltidsstudiers varaktighet (HFD 5291-11 och 5054-12) Högsta domstolen har i mål nr T 1390-12 tagit ställning till vilken preskriptionstid som bör gälla för obetalda medlemsavgifter. Intern styrning och kontroll Arbetslöshetskassan Alfas (Alfa-kassan) styrelse ansvarar för verksamheten och skall se till att den bedrivs effektivt och enligt gällande rätt, redovisas på ett tillförlitligt och rättvisande sätt samt att Alfa-kassan hushåller väl med statens medel. Alfa-kassan har därför fastställt en instruktion som syftar till att styrelse och ledning har en tillfredställande internkontroll för att ge en rimlig försäkran om att Alfa-kassans mål uppnås inom följande kategorier: Ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet Tillförlitlig finansiell rapportering och information Efterlevnad av tillämpliga lagar och föreskrifter Väsentliga händelser under räkenskapsåret Alfa-kassan har genomfört ett stort antal kommunikationsprojekt under 2013. Ett grundligt arbete har genomförts i syfte att förenkla språket i all skriftlig kommunikation som går ut från kassan. Målsättningen är att få ett mer begripligt språkbruk och genom det undvika eventuella missförstånd och nå kortare handläggningstider. De som arbetar med telefonservice har också fått individuell samtalscoaching som stöd för bemötande och en bra struktur i samtalen. Mejlkommunikationen har kvalitetsgranskats för att se till att våra svar är tydliga, skrivna på ett enkelt språk och juridiskt korrekta. Alfa-kassans grafiska profil har gjorts om och en ny design har implementerats fullt ut i alla delar. Webbplatsen har översatts till engelska för att ytterligare öka tillgängligheten. Webbplatsen har också byggts om för att kunna läsas i smartphones och andra bärbara enheter. Arbetet med värdegrunden har fortsatt och ett 20-tal workshops har genomförts med medarbetarna under året. Ett internt nyhetsbrev har införts som skickas ut månadsvis till all personal. Nyhetsbrevet innehåller information om aktuella händelser i organisationen och nyheter om försäkringen. Kassan har också genomfört kundnöjdhet och medarbetarnöjdhetsmätning. Den interna nöjdheten/motivationen har stärkts för tredje året i rad vilket har en positiv effekt på Kundnöjdheten. 4 5

Ekonomi Kassan har fått i uppdrag av staten att administrera grundersättning för de personer som inte är medlemmar i någon arbetslöshetskassa eller som inte har anslutit sig till kassan. Finansieringen av denna verksamhet regleras i lag och i avtal med staten. Staten har åtagit sig att, utöver administrationsavgiften, svara för nödvändiga administrationskostnader rörande verksamheten för icke anslutna i kassan. Enligt avtal med staten från 2004 får kassan som ersättning ett årligt belopp som utbetalas med en tolftedel per månad. Utöver detta får kassan, enligt LAK, ta ut en avgift per ersättningsdag från dem som erhåller ersättning. Denna avgift beslutas av IAF baserat på underlag från kassan. Det fasta och det rörliga beloppet ska täcka nödvändiga administrationskostnader avseende verksamheten för icke anslutna. Beloppen har inte täckt de kostnader kassan haft för verksamheten för de icke anslutna och underskottet för verksamheten uppgår nu till 8,4 Mkr. Kassan har årligen i samband med att IAF anger sitt budgetyrkande påpekat att avtalet med staten bör göras om samt att det uppkomna underskottet ska regleras. Intäkter Avgifter från de anslutna uppgick till 281,3 (273,4) Mkr, varav 147,1 (142,6) Mkr avser grundavgift och 134,2 (130,9) Mkr avser avgift som ska täcka arbetslöshetsavgiften. Den sammanlagda månadsavgiften var för de anslutna 297 (297) kr. Den som var arbetslös betalade endast grundavgift på 147 (147) kr per månad. Ersättning från staten för administration av de icke anslutna uppgick till 53,3 (53,0) Mkr. Dessutom erhölls 25,1 (25,2) Mkr i administrationsavgifter från de icke anslutna. Avgiften för administration av de icke anslutna var 24 (24) kr per utbetald ersättningsdag. Administrationskostnader I den ekonomiska redovisningen fördelas administrationskostnader så att de två skilda uppdragen får bära sina egna kostnader. Fördelningen grundar sig på en identifiering av alla direkta kostnader som rör respektive uppdrag samt på mätningar av tidsåtgången i ärende hanteringen rörande anslutna och icke anslutna som används som underlag för fördelning av gemensamma kostnader. Administrationskostnaderna uppgick till totalt 157,0 (149,0) Mkr, varav 79,2 (75,7) Mkr avser uppdraget för anslutna och 77,8 (73,3) Mkr avser uppdraget för icke anslutna. Kostnader gällande grundutbildning och kompetensutveckling för personalen avseende försäkring m.m. har uppgått till 1,4 (1,2) Mkr. Resultat och Eget Kapital Årets resultat blev totalt -11,6 (13,9) Mkr, vilket balanseras i ny räkning. Resultatet fördelar sig med -15,3 (8,3) Mkr avseende verksamheten med de anslutna och 3,7 (5,6) Mkr avseende verksamheten med de icke anslutna. Årets resultat avseende de anslutna beror på ett underskott på arbetslöshetsavgiften om 25,3 Mkr. Det fanns ett upparbetat överskott på arbetslöshetsavgiften när vi gick in i 2013 om 58,2 Mkr och det ackumulerade överskottet uppgår nu till 32,9 Mkr. Det egna kapitalet uppgår vid utgången av året till 126,5 (138,1) Mkr. Av det upparbetade egna kapitalet kommer 134,9 (150,3) Mkr från verksamheten med de anslutna och -8,4 (-12,2) Mkr från verksamheten med de icke anslutna. Underskottet på det egna kapitalet för verksamheten med de icke anslutna har under året minskat med 3,8 Mkr. Kassan arbetar aktivt på olika sätt för att minska underskottet, bl. a. genom kostnadsanpassning och få till stånd ändrat avtal med staten. Målet är att egna kapitalet ska vara positivt även för den verksamheten. Avgift till staten För 2013 har kassan betalat in 223,2 (193,8) Mkr i total avgift till staten, varav 63,7 (60,8) Mkr avser finansieringsavgift och 159,5 (133,0) Mkr avser arbetslöshetsavgift. 6 7

Fem år i sammandrag 2013 2012 2011 2010 2009 Resultaträkning i tkr Grundavgifter från anslutna 147 116 142 597 134 515 133 204 128 244 Förhöjd finansieringsavgift från anslutna - - 0 - -31 Arbetslöshetsavgift från anslutna 134 225 130 827 123 657 198 804 221 881 Avgifter från icke anslutna 25 096 25 245 25 406 28 540 34 416 Ersättning från staten för icke anslutna 53 326 53 019 52 444 52 008 50 482 Utjämningsbidrag - - - - - Statliga bidrag för arbetslöshetsersättning 973 310 863 510 801 705 988 518 1 286 045 Övriga intäkter 6 784 1 531 2 520 2 175 2 324 Summa intäkter 1 339 857 1 216 729 1 140 247 1 403 249 1 723 361 Administrationskostnader -156 986-148 997-139 946-166 605-182 480 Finansieringsavgift -63 744-60 787-56 469-55 441-57 726 Förhöjd finansieringsavgift 0 0 0 0 31 Arbetslöshetsavgift -159 491-132 982-121 140-166 104-203 410 Finansiella poster 2 252 3 448 2 758 536 2 246 Övriga försäkringskostnader -973 453-863 517-801 808-988 642-1 286 127 Årets resultat -11 565 13 894 23 642 26 993-4 105 Balansräkning i tkr Anläggningstillgångar 23 061 22 947 23 607 6 541 9 730 Omsättningstillgångar 292 699 274 711 253 094 257 012 342 776 Eget Kapital 126 522 138 087 124 193 100 551 73 557 genererat från verksamhet, anslutna 134 941 150 249 141 942 125 959 94 138 genererat från verksamhet, icke anslutna -8 419-12 162-17 749-25 408-20 581 Kortfristiga skulder 189 238 159 571 152 508 163 002 200 191 Balansomslutning 315 760 297 658 276 701 263 553 352 506 Soliditet 40% 46% 45% 38% 21% Redovisningsprinciper av arbetslöshetsersättning har förändrats vilket framgår av stycket redovisningsprinciper. Omräkning har skett av flerårsöversikten. 8 9

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Nyckeltal 2013 2012 2011 2010 2009 Regeringen har fattat ett beslut om en förordningsändring den 30 januari som möjliggör ett nytt arbetssätt hos a-kassorna när det gäller hantering av underrättelser från Arbetsförmedlingen. Sedan de nya åtgärdsreglerna inom arbetslöshetsförsäkringen trädde i kraft den 1 september 2013 har alla a-kassor fått hantera ett stort antal underrättelser. Arbetsförmedlingen har tillsammans med SO tagit fram en ny teknisk lösning som innebär att a-kassorna fortsättningsvis endast kommer behöva hantera underrättelser som avser personer som faktiskt får ersättning. Effekten ska bli en minskad administration hos kassorna. SO uppskattar att den nya lösningen innebär att a-kassorna fortsättningsvis kommer behöva hantera hälften så många underrättelser jämfört med i dag. Förordningsändringen träder i kraft den 1 mars 2014. Arbetslöshetsavgiften togs bort den 1 januari 2014. För kassans anslutna har det inneburit en minskning av den totala avgiften med 150 kr i månaden. De anslutna som var arbetslösa när arbetslöshetsavgiften togs bort berördes ej då de inte betalar arbetslöshetsavgift den period de är anmälda som arbetslösa. Grundavgiften för de anslutna höjdes den 1 januari 2014 med 4 kr och är nu 151 kr i månaden. SO:s styrelse har fattat om förlängning av ramavtal med Evry gällande drift av IT-system. Kassorna kan sen avropa drift ytterligare 2 år. Framtida utveckling Under årets första månad fortsatte arbetslösheten att minska. I slutet av januari uppgick antalet inskrivna arbetslösa till 412 000 personer vilket motsvarar 8,6 procent av arbetskraften. Det är en minskning av 11 000 personer på ett år enligt rapport från arbetsförmedlingen. Även SCB ser positivt på arbetsmarknadsläget och det svenska arbetsmarknadsläget. Förordningsändringen träder i kraft den 1 mars 2014 och den nya lösningen innebär förhoppningsvis att kassan kommer att få färre underrättelser jämfört med i dag. Antal årsarbetare 214 195 186 221 224 varav anställda 212 193 185 219 157 varav inhyrda 2 2 1 2 67 Antal anslutna per 31 december 83 868 81 851 78 821 73 399 77 481 varav kvinnor 34 831 34 100 32 808 30 119 31 894 varav män 49 037 47 751 46 013 43 280 45 587 Antal nytillkomna anslutna 16 079 17 981 25 304 17 013 23 013 Antal anslutna som utträtt 14 062 14 951 19 882 21 095 19 666 varav som begärt utträde 10 377 10 018 14 355 12 787 15 473 varav utträde pga bristande betalning 3 685 4 933 5 527 8 308 4 193 Antal anslutna som gått till annan a-kassa 5 966 6 064 5 806 7 191 10 456 Grundavgift, kr 147 147 147 145/151 115/150 Förhöjd finansieringsavgift, kr 0 0 0 0 0 Arbetslöshetsavgift, kr 150 150 150 265/210 190/300 Antal ersättningsdagar 2 446 792 2 334 726 2 278 502 2 936 361 3 622 914 varav icke anslutna 1 047 600 1 054 606 1 060 798 1 426 855 2 094 372 varav anslutna 1 399 192 1 280 120 1 217 704 1 509 507 1 528 542 Antal ersättningstagare 30 755 30 498 29 520 36 808 42 583 varav icke anslutna 15 540 15 935 16 046 21 326 25 221 varav anslutna 15 215 14 563 13 474 15 482 17 362 Ersättningsdagar/ersättningstagare under året 80 77 77 80 85 genomsnitt för icke anslutna 67 66 66 67 83 genomsnitt för anslutna 92 88 90 98 88 Ersättningsdagar/årsansluten 17 16 16 20 20 Andel anslutna som erhållit ersättning 18% 18% 18% 21% 45% Utbetald ersättning, Mkr 953 871 816 1 070 1 274 varav icke anslutna, Mkr 250 249 251 315 460 varav anslutna, grundbelopp Mkr 84 87 73 125 123 varav anslutna, inkomstrelaterad Mkr 619 535 492 630 691 Genomsnittlig dagpenning, anslutna, kr 583 574 565 564 571 Antal överklaganden till förvaltningsrätt 143 158 191 236 163 Antal domar 23 89 179 257 167 Antal underrättelser 508 664 698 637 751 Antal AF-meddelanden (fr. o. m. 2013-09-01) 55 881 - - - - Antal frånkännanden 178 257 219 167 192 Antal återkrav 2 040 1 998 2 102 2 645 2 203 Antal uteslutningar 86 134 122 142 109 Antal polisanmälningar 168 309 191 234 226 Totalt antal beslut 44 158 41 921 41 708 53 862 61 445 varav icke anslutna 29 586 26 877 28 095 36 206 46 120 varav anslutna 14 572 15 044 13 613 17 656 15 325 10 11

Resultaträkning 2013 2012 2011 2010 2009 Antal avslagsbeslut 22 725 24 878 25 350 30 536 33 083 varav icke anslutna 17 271 17 573 18 311 22 398 27 445 varav anslutna 5 454 7 305 7 039 8 138 5 638 Antal omprövningsbeslut 1 988 2 050 2 168 2 869 1 661 Antal handlagda aktivitetsstöd 2 287 3 442 2 958 - - Besvarade telefonsamtal 210 182 183 566 169 479 214 819 282 937 Besvarade mail 45 159 53 671 49 978 58 410 36 948 Belopp i tkr 2013 2013 2013 2012 2012 2012 Intäkter Ej anslutna Anslutna Totalt Ej anslutna Anslutna Totalt Anslutnas avgifter Not 1 281 341 281 341-273 424 273 424 Avgifter från icke anslutna 25 096 25 096 25 245 25 245 Ersättning från staten för icke anslutna 53 326 53 326 53 019 53 019 Övriga intäkter 525 931 1 456 466 1 065 1 531 Annat statligt bidrag 2 504 2 824 5 328 Summa intäkter 81 451 285 096 366 547 78 730 274 489 353 219 Administrationskostnader Personalkostnader Not 2-53 053-47 533-100 586-51 049-45 060-96 109 Övriga externa kostnader -23 867-30 838-54 705-20 970-29 476-50 446 Avskrivningar enligt plan Not 3-893 -802-1 695-1 243-1 084-2 327 Övriga rörelsekostnader -58-57 -115 Summa administrationskostnader -77 813-79 173-156 986-73 320-75 677-148 997 Resultat före avgifter till staten 3 638 205 923 209 561 5 410 198 812 204 222 Avgifter till staten Finansieringsavgift - -63 744-63 744 - -60 787-60 787 Arbetslöshetsavgift - -159 491-159 491 - -132 982-132 982 Summa avgifter till staten -223 235-223 235-193 769-193 769 Resultat före finansiella poster 3 638-17 312-13 674 5 410 5 043 10 453 Finansiella poster Finansiella intäkter Not 4 198 2 079 2 277 185 3 265 3 450 Finansiella kostnader -13-12 -25-1 -1-2 Summa finansiella poster 185 2 067 2 252 184 3 264 3 448 Resultat före poster arbetslöshetsförsäkringen 3 823-15 245-11 422 5 594 8 307 13 901 Poster arbetslöshetsförsäkringen Statliga bidrag till arbetslöshetsersättning Not 5 265 747 707 563 973 310 244 971 618 539 863 510 Kostnad arbetslöshetsersättning Not 6-265 747-707 563-973 310-244 978-618 539-863 517 Kostnad ej statsbidragsberättigad arbetslöshetsersättning Summa poster arbetslöshetsförsäkringen -80-63 -143 0 0 0-80 -63-143 -7 0-7 Årets resultat 3 743-15 308-11 565 5 587 8 307 13 894 12 13

Balansräkning Noter till resultat- och balansräkning Belopp i tkr 2013 2012 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Not 3 2 708 2 583 Ombyggnation annans fastighet Not 3 194 205 Konst Not 3 103 103 Materiella anläggningstillgångar 3 005 2 891 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga placeringar i värdepapper Not 7 20 056 20 056 Summa anläggningstillgångar 23 061 22 947 Omsättningstillgångar Fordringar Fordringar statligt bidrag till arbetslöshetsersättning Not 8 99 807 73 972 Fordringar felaktig ersättning Not 9 29 625 28 556 Fordringar ränta återkrav felaktig arbetslöshetsersättning 248 180 Fordringar anslutningsavgifter 6 335 7 198 Övriga fordringar Not 10 21 853 21 147 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 4 431 4 084 Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar i värdepapper Not 12 20 000 20 000 Kassa och bank 110 400 119 574 Summa omsättningstillgångar 292 699 274 711 Summa tillgångar 315 760 297 658 Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med lagen om arbetslöshetskassor, IAF:s föreskrifter samt årsredovisningslagen i tillämpliga delar. Tillämpade redovisningsprinciper är oförändrade mot föregående år. Samtliga belopp är angivna i tkr om inte annat anges. Intäkter Anslutningsavgifter redovisas såsom intäkt i den period anslutningsavgiften avser. Avgifter från icke anslutna baseras på utbetald ersättningsdag och intäktsför då utbetalning sker. Ersättning från staten för icke anslutna redovisas såsom intäkt i den period ersättningen avser. Avgifter till staten Arbetslöshetskassan redovisar kostnad för finansieringsavgift och arbetslöshetsavgift enligt erhållen debitering från myndigheten för räkenskapsårets kalendermånader. Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning och kostnad arbetslöshetsersättning Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning och kostnad arbetslöshetsersättning som är hänförlig till räkenskapsåret redovisas som intäkt respektive kostnad oavsett tidpunkt för betalning i enlighet med IAFs föreskrifter. Fordringar Fordringar felaktig arbetslöshetsersättning redovisas till nominellt belopp. Övriga fordringar upptas till det belopp som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Overheadkostnader Alfa-kassans overheadkostnader fördelas till hälften lika på de anslutna respektive de icke anslutna, samt till hälften proportionellt efter fastställd nyckel. De anslutnas andel av de övriga kostnader 2013 som varken är direkt hänförliga till de anslutna eller till de icke anslutna, har fördelats enligt månadsvis fastställda procenttal. De fastställda procenttalen är grundade på tidmätning Under året har denna andel för de anslutna i genomsnitt varit 47 (47) procent. Avskrivningsprinciper De materiella anläggningstillgångarna avskrivs systematiskt över bedömd ekonomisk livslängd vilken för datorutrustning och övriga anläggningstillgångar uppskattats till 36 respektive 60 månader samt för ombyggnadskostnader till 48 månader. Linjär avskrivning tillämpas. Eget kapital och skulder Eget kapital Eget kapital vid årets början 138 087 124 193 Årets resultat -11 565 13 894 Summa eget kapital Not 13 126 522 138 087 Kortfristiga skulder Skulder arbetslöshetsersättningen Not 8 99 807 73 972 Skulder till Arbetsförmedlingen och IAF Not 14 49 483 46 980 Leverantörsskulder 6 507 6 272 Övriga kortfristiga skulder Not 15 24 591 23 560 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 16 8 850 8 787 Summa kortfristiga skulder 189 238 159 571 Summa eget kapital och skulder 315 760 297 658 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 14 15

Not 1 Not 2 Anslutnas avgifter 2013 2013 2013 2012 2012 2012 Ej anslutna Anslutna Totalt Ej anslutna Anslutna Totalt Grundavgifter från anslutna 147 116 147 116 142 597 142 597 Arbetslöshetsavgift från anslutna 134 225 134 225 130 827 130 827 Summa anslutnas avgifter 281 341 281 341 273 424 273 424 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter samt könsfördelningen i ledningen och personalens sjukfrånvaro Medeltal anställda 212 193 Kvinnor 151 140 Män 61 53 2013 2013 2013 2012 2012 2012 Ej anslutna Anslutna Totalt Ej anslutna Anslutna Totalt Omföring till annat konto - Årets utrangeringar -1 192-5 737 Inventarier vid årets slut 17 693 17 047 Ackumulerade avskrivningar vid årets början -14 464-18 024 Årets försäljningar Årets avskrivningar inventarier -808-723 -1 531-975 -848-1 823 Årets utrangeringar/justeringar 1 010 5 383 Ackumulerade avskrivningar vid årets slut -14 985-14 464 Summa inventarier 2 708 2 583 Not 3 Löner och andra ersättningar, styrelse och kassaföreståndare 1 803 1 729 Löner och andra ersättningar, övriga anställda 63 371 60 254 Sociala avgifter enligt lag och avtal 19 927 19 058 Pensionskostnader, kassaföreståndare 441 436 Pensionskostnader, övriga anställda 7 675 6 396 Övriga personalkostnader 7 369 8 236 Summa 100 586 96 109 Fördelning mellan män och kvinnor i styrelsen inkl suppleanter Kvinnor 6 4 Män 7 7 Fördelning mellan män och kvinnor i ledningen Kvinnor 3 4 Män 1 2 Personalens sjukfrånvaro i procent Total sjukfrånvaro i förhållande till den sammanlagda ordinarie arbetstiden Därav andel total sjukfrånvaro i 60 dagar eller mer 6,9 5,6 45,6 38,0 Total sjukfrånvaro kvinnor 8,6 6,7 Total sjukfrånvaro män 3,2 2,6 Total sjukfrånvaro < 30 år 6,8 4,3 Total sjukfrånvaro 30 49 år 6,8 6,3 Total sjukfrånvaro 50 år och äldre 7,4 4,7 Inventarier Avskrivningsprinciper: Avskrivning sker systematiskt över tillgångarnas ekonomiska livslängd som har uppskattats till 36 respektive 60 månader Anskaffningsvärde vid årets början 17 047 20 651 Årets inköp och försäljningar 1 838 2 133 Not 4 Not 5 Ombyggnation annans fastighet Avskrivningsprinciper: Avskrivning sker systematiskt över 48 månader. Linjär avskrivningsmetod tillämpas. Anskaffningsvärde vid årets början 3 729 4 268 Årets ombyggnationer på annans fastighet 153 Årets utrangeringar -539 Inventarier vid årets slut 3 882 3 729 Ackumulerade avskrivningar vid årets början -3 524-3 447 Årets avskrivningar ombyggnation annans fastighet -85-79 -164-268 -235-503 Årets utrangeringar/justeringar 426 Ackumulerade avskrivningar vid årets slut -3 688-3 524 Summa utgående restvärde enligt plan 194 205 Konst Anskaffning vid årets början 103 103 Omföring från annat konto Årets inköp och försäljningar Konst vid årets slut 103 103 Summa konst 103 103 Finansiella intäkter Ränta på återkrav felaktig ersättning 196 84 280 185 88 273 Övriga ränteintäkter 2 1 995 1 997-3 177 3 177 Summa finansiella intäkter 198 2 079 2 277 185 3 265 3 450 Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning 249 535 703 311 952 846 249 278 621 821 871 099 Periodiserat statligt bidrag till arbetslöshetsersättning 19 067 6 768 25 835-353 -865-1 218 Återbetald ersättning till Arbetsförmedlingen -2 855-2 516-5 371-3 954-2 417-6 371 Summa statliga bidrag 265 747 707 563 973 310 244 971 618 539 863 510 16 17