Alfabetiskt förteckning... 5 Värdepappersmarknaden... 9 Fonder och förvaltare... 435 Aktiebolag... 927 Handel och pensionssparande... 1099 Clearing och avveckling... 1185 Kapitalkrav (förteckning över regler)... 1357 Etik, sekretess och brott... 1361 Konsumentskydd... 1547 Redovisning och rapportering... 1643 Svenska Fondhandlareföreningen... 1837 SwedSec... 1909 Fondbolagens förening... 1945 Euroclear... 2011 Sökord... 2063
Förord 3 Värdepappersvolymen är en regelsamling som samlar EU-rätt, lagstiftning, föreskrifter och självreglering för värdepappershandel och fonder. Värdepappersvolymen utgör tillsammans med Bankvolymen, Försäkringsvolymen, Börsvolymen och Aktiemarknadsnämndens uttalanden Finansmarknadens regelsamlingar och kommer nu ut i en 24:e uppdaterad upplaga. Av utrymmesskäl finns vissa regler som även gäller banker endast i Bankvolymen, såsom tillsynsförordningen och kapitaltäckningsdirektivet. * * * Bland årets nyheter kan särskilt lyftas fram: x Införande av ny marknadsmissbruksreglering EUs nya marknadsmissbruksförordning och -direktiv träder i kraft den 3 juli. Det har föranlett en stor mängd följdändringar i lagar och andra författningar som också träder i kraft vid samma tidpunkt. Alla dessa regler är förstås med i boken. x Uppskjuten implementeringen av MiFIR och MiFID II Istället för årsskiftet 2016/2017 kommer dessa regler att införas från den 3 januari 2018. I årets bok finns såväl de nya reglerna som MiFID I med. Genomförandeakter för MiFID I har dock av utrymmesskäl rensats ut. x Implementering av UCITS V EUs ändring av UCITS-direktivet (samordning av lagar om fondföretag) från 2014 skulle ha implementerats i Sverige senast den 18 mars 2016. Dessa lagändringar är något försenade; proposition (prop. 2015/16:170) är lagd och reglerna föreslås där träda i kraft den 1 november 2016. x Införande av regler för faktablad för Priip-produkter EU-förordningen om Priip-produkter ska tillämpas från och med årsskiftet 2016/ 2017. Reglerna är av konsumentskyddskaraktär och direktverkande men påverkar bl.a. viss självreglering. * * * Värdepappersvolymen är uppdaterad per den 1 juli 2016. Ändringar sedan föregående upplaga har markerats med streck i vänster marginal. Även bestämmelser som har beslutats men som träder i kraft vid en senare tidpunkt har tagits med. Ändringar som träder i kraft under juli och augusti finns endast med den nya lydelsen. Ändringar som träder i kraft senare finns dels med den per den 1 juli gällande lydelsen, dels med den kommande lydelsen. Den kommande lydelsen ligger då på raster, dvs. en svagt tonad bakgrund. Samtliga ändringar som träder i kraft efter den 1 juli har försetts med en not som anger ikraftträdandedatumet. Boken är indelad ämnesvis i flikar och har därtill såväl en alfabetisk förteckning som ett sökordsregister. För att det enkelt ska gå att hitta motiven bakom lagändringarna återfinns en förteckning med lagens propositioner sist i varje lag. * * * Värdepappersvolymen 2016/2017 har sammanställts inom under ledning av undertecknad. På onlinetjänsten Online finns alltid den senast uppdaterade versionen av de regler som ingår i denna bok. Perfekt för dig som alltid vill ha tillgång till den senaste informationen! Dina åsikter är viktiga för oss! Alla synpunkter och önskemål inför kommande upplagor av böckerna är välkomna till bok@far.se. Stockholm den 19 juli 2016 David Nylund Förlagschef
5 Alfabetisk förteckning Regelverk märkta med * nedan är kapitalkravsregler, som av utrymmesskäl inte återges i denna bok. Reglerna återfinns i Bankvolymen och på Online. För en förteckning över reglerna, se flik 5 Kapitalkrav. EU-rätt Bankredovisningsdirektiv 86/635/EEG..................................... 1659 Basfakta för investerare och faktablad som tillhandahålls på annat varaktigt medium än papper, förordning 583/2010/EU.................. 636 Blankning och vissa aspekter av kreditswappar, förordning 236/2012/EU................................................... 1146 Distansförsäljning av finansiella tjänster till konsumenter, direktiv 2002/65/EG....................................................... 1622 Faktablad för Priip-produkter, förordning 1286/2014/EU................... 1561 Förbättrad värdepappersavveckling i Europeiska unionen och om värdepapperscentraler, förordning 909/2014/EU 1187 Förvaltare av alternativa investeringsfonder, direktiv 2011/61/EU......... 745 Kapitaltäckningsdirektiv 2013/36/EU....................................... * Marknader för finansiella instrument (MiFID), direktiv 2004/39/EG........ 11 Marknader för finansiella instrument (MiFID), direktiv 2014/65/EU........ 130 Marknader för finansiella instrument (MiFIR), förordning 600/2014/EU... 70 Marknadsmissbruksdirektiv 2014/57/EU................................... 1519 Marknadsmissbruksförordning 596/2014/EU.............................. 1470 OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister, förordning 648/2012/EU................................................... 1267 Samordning av lagar och andra författningar som avser företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper (fondföretag), direktiv 2009/65/EG....................................................... 437 Skyldigheter angående offentliggörande av årsredovisningshandlingar för i en medlemsstat inrättade filialer till kredit- och finansiella institut med huvudkontor i en annan medlemsstat, direktiv 89/117/EEG...... 1679 Tillsynsförordning 575/2013/EU............................................. * Undantag, allmänna verksamhetsvillkor, förvaringsinstitut, finansiell hävstång, öppenhet och tillsyn, förordning 231/2013/EU............... 666 Åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt och finansiering av terrorism, direktiv 2005/60/EG....... 1383 Åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt eller finansiering av terrorism, direktiv (EU) 2015/849.... 1432 Lagar och förordningar A E Aktiebolagsförordning (2005:559)........................................... 1081 Aktiebolagslag (2005:551)................................................... 929 Allmänna pensionsfonder, lag (2000:192)................................... 651 Anmälningsskyldighet för vissa innehav av finansiella instrument, lag (2000:1087)............................................................ 1534
6 Avgifter för vissa ärenden om dödande av förkommen handling, förordning (2011:978)...................................................... 1355 Belastningsregister, förordning (1999:1134) utdrag....................... 1542 Beräkning av effektiv ränta vid konsumentkrediter, förordning (2010:1855) 1595 Bokföringslag (1999:1078)................................................... 1645 Brottsbalk (1962:700) utdrag............................................... 1540 Byte av redovisningsvaluta i finansiella företag, lag (2000:35)............. 1657 Distansavtal och avtal utanför affärslokaler, lag (2005:59)................. 1633 Dödande av förkommen handling, lag (2011:900).......................... 1350 EUs blankningsförordning, kompletterande bestämmelser till, lag (2012:735).............................................................. 1173 EUs förordning om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister, kompletterande bestämmelser till, lag (2013:287)............ 1344 F P Finansiell rådgivning till konsumenter, förordning (2004:17)............... 1550 Finansiell rådgivning till konsumenter, lag (2003:862)...................... 1549 Förvaltare av alternativa investeringsfonder, lag (2013:561)............... 830 Handel med finansiella instrument, lag (1991:980)......................... 1101 Identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av FATCAavtalet, förordning (2015:70).............................................. 1814 Identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av FATCAavtalet, lag (2015:62)...................................................... 1789 Identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton, förordning (2015:921)............. 1836 Identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton, lag (2015:911)..................... 1815 Individuellt pensionssparande, lag (1993:931).............................. 1175 Införande av aktiebolagslagen, lag (2005:552).............................. 1079 Införande av lagen om kapitalbuffertar, lag (2014:967)..................... * Införande av lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (2014:969)...................................... * Investerarskydd, lag (1999:158).............................................. 1139 Kapitalbuffertar, lag (2014:966).............................................. * Kommissionslag (2009:865)................................................. 1130 Kompletterande bestämmelser till EUs blankningsförordning, lag (2012:735).............................................................. 1173 Kompletterande bestämmelser till EUs förordning om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister, lag (2013:287)........... 1344 Konsumentkreditlag (2010:1846)............................................ 1583 Kontoföring av finansiella instrument, lag (1998:1479)..................... 1248 Marknadsmissbruksförordning (2000:1101)............................... 1532 Obehöriga transaktioner med betalningsinstrument, lag (2010:738)..... 1145 Offentlighets- och sekretesslag (2009:400) utdrag....................... 1543 Penningtvätt och finansiering av terrorism, åtgärder mot, förordning (2009:92)....................................................... 1418 Penningtvätt och finansiering av terrorism, åtgärder mot, lag (2009:62).. 1406
7 S Å Sjätte AP-fonden, lag (2000:193)............................................ 662 Straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall, lag (2002:444).............................................................. 1430 Straff för marknadsmissbruk vid handel med finansiella instrument, lag (2005:377).............................................................. 1528 System för avveckling av förpliktelser på finansmarknaden, lag (1999:1309)............................................................ 1346 Särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (2014:968) * Viss verksamhet med konsumentkrediter, lag (2014:275).................. 1610 Vissa årsredovisningsfrågor, förordning (1995:1633)....................... 1722 Värdepapperscentraler och kontoföring av finansiella instrument, lag (1998:1479)............................................................ 1248 Värdepappersfonder, förordning (2013:588)................................. 567 Värdepappersfonder, lag (2004:46).......................................... 521 Värdepappersmarknaden, förordning (2007:572)........................... 323 Värdepappersmarknaden, lag (2007:528)................................... 246 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (1995:1559)............................................................ 1724 Årsredovisning i kreditinstitut, värdepappersbolag och försäkringsföretag, förordning (1995:1600).............................. 1741 Årsredovisningslag (1995:1554)............................................. 1682 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, förordning (2009:92)....................................................... 1418 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, lag (2009:62).. 1406 Finansinspektionen FFFS 1993:17 Ansökan om tillstånd att bedriva pensionssparrörelse enligt lagen om individuellt pensionssparande..................... 1182 FFFS 1998:22 Riktlinjer för hantering av etiska frågor hos institut som står under inspektionens tillsyn................................... 1369 FFFS 2000:10 Hantering av marknads- och likviditetsrisker i kreditinstitut och värdepappersbolag...................................... 400 FFFS 2002:8 Förteckning över vissa innehav av finansiella instrument..... 1538 FFFS 2002:11 Skyldighet att elektroniskt lämna uppgifter om handel med vissa finansiella instrument................................... 1539 FFFS 2004:4 Finansiell rådgivning till konsumenter........................ 1551 FFFS 2004:6 Kreditriskhantering i kreditinstitut och värdepappersinstitut........................................................ 406 FFFS 2004:10 Revisorer förordnade av Finansinspektionen................. 433 FFFS 2005:1 Styrning och kontroll av finansiella företag................... 1363 FFFS 2005:9 Investeringsrekommendationer riktade till allmänheten samt hantering av intressekonflikter................................ 1556 FFFS 2007:4 Rapportering av ränterisk i övrig verksamhet................. 1778 FFFS 2007:16 Värdepappersrörelse......................................... 331 FFFS 2007:17 Verksamhet på marknadsplatser............................. 375 FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag....... 1744 FFFS 2009:1 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism..... 1422
8 FFFS 2010:1 Kvartalsstatistik för vissa värdepappersbolag................ 1784 FFFS 2010:7 Hantering och offentliggörande av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag........................ 410 FFFS 2011:1 Ersättningssystem i kreditinstitut, värdepapperbolag och fondbolag med tillstånd för diskretionär portföljförvaltning.. 1371 FFFS 2011:14 Rapportering av ägares kvalificerade innehav och ägarintressen................................................. 1780 FFFS 2011:37 Rapportering av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag........................................... 1775 FFFS 2012:6 Krav på likviditetstäckningsgrad och rapportering av likvida tillgångar och kassaflöden.................................... * FFFS 2013:9 Värdepappersfonder.......................................... 571 FFFS 2013:10 Förvaltare av alternativa investeringsfonder.................. 896 FFFS 2014:4 Hantering av operativa risker................................. 418 FFFS 2014:5 Informationssäkerhet, it-verksamhet och insättningssystem 425 FFFS 2014:8 Viss verksamhet med konsumentkrediter.................... 1616 FFFS 2014:11 Krediter i konsumentförhållanden............................ 1603 FFFS 2014:12 Tillsynskrav och kapitalbuffertar.............................. * FFFS 2014:13 Rapportering av intern bedömt kapitalbehov................. 1772 FFFS 2014:14 Rapportering av kvartals- och årsbokslutsuppgifter......... 1771 FFFS 2014:33 Kontracykliskt buffertvärde................................... * FFFS 2015:14 Ersättningspolicy i understödsföreningar, fondbolag, börser, clearingorganisationer och institut för utgivning av elektroniska pengar........................................... 1377 FFFS 2015:15 Rapportering av händelser av väsentlig betydelse........... 1774 FFFS 2016:1 Anmälan av visst förvärv...................................... 1785 FFFS 2016:6 Återhämtningsplaner, koncernåterhämtningsplaner och avtal om finansiellt stöd inom koncerner........................... 429 FFFS 2016:14 Skyldighet för vissa finansiella företag att lämna uppgifter till balansstatistik................................................ 1786 Konsumentverket KOVFS 2011:1 Konsumentkrediter......................................... 1596
Värdepappersmarknaden EU-rätt Marknader för finansiella instrument (MiFID), direktiv 2004/39/EG........... 11 Marknader för finansiella instrument (MiFIR), förordning 600/2014/EU....... 70 Marknader för finansiella instrument (MiFID II), direktiv 2014/65/EU.......... 130 Lagar och förordningar Värdepappersmarknaden, lag (2007:528)....................................... 246 Värdepappersmarknaden, förordning (2007:572)............................... 323 Föreskrifter FFFS 2007:16 Värdepappersrörelse............................................. 331 FFFS 2007:17 Verksamhet på marknadsplatser................................. 375 FFFS 2000:10 Hantering av marknads- och likviditetsrisker i kreditinstitut och värdepappersbolag............................................... 400 FFFS 2004:6 Kreditriskhantering i kreditinstitut och värdepappersinstitut..... 406 9 Värdepappersmarknaden FFFS 2010:7 Hantering och offentliggörande av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag............................ 410 FFFS 2014:4 Hantering av operativa risker...................................... 418 FFFS 2014:5 Informationssäkerhet, it-verksamhet och insättningssystem.... 425 FFFS 2016:6 Återhämtningsplaner, koncernåterhämtningsplaner och avtal om finansiellt stöd inom koncerner................................... 429 FFFS 2004:10 Revisorer förordnade av Finansinspektionen..................... 433 EU har antagit ny reglering av marknader för finansiella instrument, förordning 600/ 2014/EU (MiFIR), och direktiv 2014/65/EU (MiFID II), som ersätter nuvarande reglering från och med den 3 januari 2018. I årets upplaga finns både den äldre och den nya regleringen.
435 Fonder och förvaltare Fondföretag Samordning av lagar och andra författningar som avser företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper (fondföretag) (UCITS), direktiv 2009/65/EG............................................................ 437 Fonder & förvaltare Värdepappersfonder Värdepappersfonder, lag (2004:46).............................................. 521 Värdepappersfonder, förordning (2013:588).................................... 567 FFFS 2013:9 Värdepappersfonder.............................................. 571 Faktablad för Priip-produkter, förordning 1286/2014/EU...................... 1561 Basfakta för investerare och faktablad som tillhandahålls på annat varaktigt medium än papper, förordning 583/2010/EU................................. 636 Pensionsfonder Allmänna pensionsfonder, lag (2000:192)....................................... 651 Sjätte AP-fonden, lag (2000:193)................................................ 662 AIF-förvaltare Undantag, allmänna verksamhetsvillkor, förvaringsinstitut, finansiell hävstång, öppenhet och tillsyn, förordning 231/2013/EU.................... 666 Förvaltare av alternativa investeringsfonder, direktiv 2011/61/EU............. 745 Förvaltare av alternativa investeringsfonder, lag (2013:561)................... 830 FFFS 2013:10 Förvaltare av alternativa investeringsfonder...................... 896
927 Aktiebolag Aktiebolagslag (2005:551)....................................................... 929 Införande av aktiebolagslagen, lag (2005:552)................................. 1079 Aktiebolagsförordning (2005:559).............................................. 1081 Aktiebolag
1099 Handel, blankning och pensionssparande Handel Handel med finansiella instrument, lag (1991:980)............................. 1101 Kommissionslag (2009:865)..................................................... 1130 Investerarskydd, lag (1999:158)................................................. 1139 Obehöriga transaktioner med betalningsinstrument, lag (2010:738)......... 1145 Blankning Blankning och vissa aspekter av kreditswappar, förordning 236/2012/EU.... 1146 Kompletterande bestämmelser till EUs blankningsförordning, lag (2012:735).................................................................. 1173 Handel & pensionssparande Pensionssparande Individuellt pensionssparande, lag (1993:931)................................. 1175 FFFS 1993:17 Ansökan om tillstånd att bedriva pensionssparrörelse enligt lagen om individuellt pensionssparande................................ 1182 Allmänna pensionsfonder, lag (2000:192)....................................... 651 Sjätte AP-fonden, lag (2000:193)................................................ 662
1185 Clearing och avveckling Avveckling och värdepapperscentraler Förbättrad värdepappersavveckling i Europeiska unionen och om värdepapperscentraler, förordning 909/2014/EU............................ 1187 Värdepapperscentraler och kontoföring av finansiella instrument, lag (1998:1479)................................................................. 1248 OTC-derivat OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister, förordning 648/2012/EU....................................................... 1267 Kompletterande bestämmelser till EUs förordning om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister, lag (2013:287)............... 1344 Avvecklingssystem System för avveckling av förpliktelser på finansmarknaden, lag (1999:1309)................................................................. 1346 Clearing & avveckling Dödande av handling Dödande av förkommen handling, lag (2011:900).............................. 1350 Avgifter för vissa ärenden om dödande av förkommen handling, förordning (2011:978).......................................................... 1355
1357 Kapitalkrav Reglerna återges av utrymmesskäl inte i denna bok, se istället Bankvolymen eller Online. Nedan listas de regelverk som återges i Bankvolymen och som även träffar värdepappers- eller fondföretag. Därtill finns delegerade akter och genomförandeakter till tillsynsförordningen och kapitaltäckningsdirektivet, för en förteckning av dessa se följande sidor. EU-rätt Tillsynsförordning 575/2013/EU aktförteckning............................... 1359 Kapitaltäckningsdirektiv 2013/36/EU aktförteckning......................... 1360 Lagar Särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (2014:968)... * Införande av lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (2014:969)........................................... * Kapitalbuffertar, lag (2014:966).................................................. * Kapitalkrav Införande av lagen om kapitalbuffertar, lag (2014:967)......................... * Föreskrifter FFFS 2014:33 Kontracykliskt buffertvärde....................................... * FFFS 2014:12 Tillsynskrav och kapitalbuffertar.................................. * FFFS 2012:6 Krav på likviditetstäckningsgrad och rapportering av likvida tillgångar och kassaflöden........................................ *
1361 Etik, sekretess och brott Verksamhetsstyrning FFFS 2005:1 Styrning och kontroll av finansiella företag....................... 1363 FFFS 1998:22 Riktlinjer för hantering av etiska frågor hos institut som står under inspektionens tillsyn.............................................. 1369 Ersättningssystem FFFS 2011:1 Ersättningssystem i kreditinstitut, värdepapperbolag och fondbolag med tillstånd för diskretionär portföljförvaltning....... 1371 FFFS 2015:14 Ersättningspolicy i understödsföreningar, fondbolag, börser, clearingorganisationer och institut för utgivning av elektroniska pengar............................................................ 1377 Penningtvätt och finansiering av terrorism Åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt och finansiering av terrorism, direktiv 2005/60/EG........... 1383 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, lag (2009:62)...... 1406 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, förordning (2009:92)............................................................ 1418 FFFS 2009:1 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism......... 1422 Straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall, lag (2002:444).................................................................. 1430 Nya penningtvättsdirektivet Åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt eller finansiering av terrorism, direktiv (EU) 2015/849......... 1432 Etik, sekretess & brott Marknadsmissbruk Marknadsmissbruksförordning 596/2014/EU.................................. 1470 Marknadsmissbruksdirektiv 2014/57/EU...................................... 1519 Straff för marknadsmissbruk vid handel med finansiella instrument, lag (2005:377).................................................................. 1528 Marknadsmissbruksförordning (2000:1101)................................... 1532 Anmälningsskyldighet för vissa innehav av finansiella instrument, lag (2000:1087)................................................................. 1534 FFFS 2002:8 Förteckning över vissa innehav av finansiella instrument......... 1538 FFFS 2002:11 Skyldighet att elektroniskt lämna uppgifter om handel med vissa finansiella instrument............................................. 1539 Förfalskningsbrott Brottsbalk (1962:700) utdrag................................................... 1540 Registerutdrag och sekretess vid ledningsprövning Belastningsregister, förordning (1999:1134) utdrag........................... 1542 Offentlighets- och sekretesslag (2009:400) utdrag........................... 1543 EU har antagit ett nytt penningtvättsdirektiv, direktiv (EU) 2015/849, som ersätter det nuvarande direktivet från och med den 26 juni 2017. I årets upplaga finns både den äldre och den nya regleringen.
1547 Konsumentskydd Finansiell rådgivning Finansiell rådgivning till konsumenter, lag (2003:862).......................... 1549 Finansiell rådgivning till konsumenter, förordning (2004:17)................... 1550 FFFS 2004:4 Finansiell rådgivning till konsumenter............................ 1551 FFFS 2005:9 Investeringsrekommendationer riktade till allmänheten samt hantering av intressekonflikter.................................... 1556 Informationskrav Faktablad för Priip-produkter, förordning 1286/2014/EU...................... 1561 Konsumentkredit Konsumentkreditlag (2010:1846)............................................... 1583 Beräkning av effektiv ränta vid konsumentkrediter, förordning (2010:1855).. 1595 KOVFS 2011:1 Konsumentkrediter............................................. 1596 FFFS 2014:11 Krediter i konsumentförhållanden................................ 1603 Viss verksamhet med konsumentkrediter, lag (2014:275)..................... 1610 FFFS 2014:8 Viss verksamhet med konsumentkrediter........................ 1616 Distansförsäljning Distansförsäljning av finansiella tjänster till konsumenter, direktiv 2002/65/EG............................................................ 1622 Distansavtal och avtal utanför affärslokaler, lag (2005:59)..................... 1633 Konsument
1643 Redovisning och rapportering Bokföring Bokföringslag (1999:1078)....................................................... 1645 Byte av redovisningsvaluta Byte av redovisningsvaluta i finansiella företag, lag (2000:35)................. 1657 Årsredovisning Bankredovisningsdirektiv 86/635/EEG......................................... 1659 Skyldigheter angående offentliggörande av årsredovisningshandlingar för i en medlemsstat inrättade filialer till kreditinstitut och finansiella institut med huvudkontor i en annan medlemsstat, direktiv 89/117/EEG........... 1679 Årsredovisningslag (1995:1554)................................................. 1682 Vissa årsredovisningsfrågor, förordning (1995:1633)........................... 1722 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (1995:1559)..... 1724 Årsredovisning i kreditinstitut, värdepappersbolag och försäkringsföretag, förordning (1995:1600)......................................................... 1741 FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag........... 1744 Rapportering Till Finansinspektionen FFFS 2014:14 Rapportering av kvartals- och årsbokslutsuppgifter.............. 1771 FFFS 2014:13 Rapportering av internt bedömt kapitalbehov.................... 1772 FFFS 2015:15 Rapportering av händelser av väsentlig betydelse................ 1774 FFFS 2011:37 Rapportering av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag............................................... 1775 FFFS 2007:4 Rapportering av ränterisk i övrig verksamhet..................... 1778 FFFS 2011:14 Rapportering av ägares kvalificerade innehav och ägarintressen..................................................... 1780 FFFS 2010:1 Kvartalsstatistik för vissa värdepappersbolag.................... 1784 FFFS 2016:1 Anmälan av vissa förvärv.......................................... 1785 Redovisning & rapportering Till Statistiska centralbyrån FFFS 2016:14 Skyldighet för vissa finansiella företag att lämna uppgifter till balansstatistik.................................................... 1786 Identifiering av rapporteringspliktiga konton Identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av FATCA-avtalet, lag (2015:62).................................................. 1789 Identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av FATCA-avtalet, förordning (2015:70).......................................... 1814 Identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton, lag (2015:911)......................... 1815 Identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton, förordning (2015:921).................. 1836
1837 Svenska Fondhandlareföreningen Inledning... 1839 Allmänna villkor för handel med finansiella instrument... 1840 Allmänna villkor för investeringssparkonto... 1849 Regler för handel och avveckling av värdepapper... 1859 Vägledande sammanställning för utformning av interna riktlinjer vid handläggning av affärsuppdrag avseende finansiella instrument... 1870 Informationsgivning gällande strukturerade placeringar (Branschkod)... 1876 Regler om affärer med finansiella instrument gjorda för egen räkning av anställda och uppdragstagare samt av närstående... 1883 Vägledande riktlinjer för värdepappersinstitutens avtal med anknutna ombud m.m.... 1894 Principer och riktlinjer för corporate finance-verksamhet... 1897 Beräkningsprinciper för den svenska penningmarknaden... 1900 Fondhandlareföreningen
1909 SwedSec Licensiering Inledning... 1911 Regelverk med kommentarer... 1912 Förteckning över SwedSecs disciplinnämnds beslut... 1938 SwedSec Licensiering AB Besöksadress Blasieholmsgatan 4B, 4 tr. Postadress Box 1426 111 84 STOCKHOLM Tel: 08-562 607 10 E-post: info@swedsec.se Hemsida: www.swedsec.se SwedSec
1945 Fondbolagens förening Svensk kod för fondbolag... 1947 Riktlinjer Fondbolagens marknadsföring och information... 1952 Fondbolagens ägarutövande... 1962 Redovisning av nyckeltal avseende svenska värdepappersfonder och specialfonder... 1965 Egna och närståendes affärer med finansiella instrument... 1968 Vägledningar Redovisning av fonders koldioxidavtryck... 1970 Upprättande av faktablad (KIID)... 1972 Flytt av fondinnehav... 2003 Slutkursvärdering vid performancemätning... 2006 Hantering av kompensation vid felaktigt fondandelsvärde... 2007 Beräkning av Active Share för aktiefonder... 2009 Fondbolagens förening Stureplan 6 114 35 STOCKHOLM Tel: 08-506 988 00 E-post: info@fondbolagen.se Hemsida: www.fondbolagen.se Fondbolagens förening
2011 Euroclear Inledning... 2013 Allmänna villkor Kontoföring och Clearing... 2014 Euroclear Sweden AB Besöksadress Klarabergsviadukten 63 Postadress Box 191 101 23 STOCKHOLM Tel: 08-402 90 00 Hemsida: www.euroclear.com Euroclear