1(13) Almi Företagspartner Väst AB Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2013 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - noter 8 Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(13) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Almi Företagspartners affärsidé är att med finansiering och rådgivning erbjuda unika möjligheter under företagandets olika skeden med våra kunders framgång som mål. Vad avser finansiering har Almi Företagspartner Väst AB till uppgift att, i kommission för moderbolagets räkning, bereda, besluta och följa upp ärenden om företagsfinansiering enligt statlig förordning SFS 2009:41. Under 2013 förbättrades konjunkturläget i Västra Götaland. En nedåtgående trend inledde våren, vilket avspeglades i ökade kreditförluster hos Almi Väst. Under hösten har den nedåtgående trenden avstannat. Kreditförlusterna minskade drastiskt under hösten och många av Almi Väst kunder har levererat optimistiska prognoser om framtiden. Kundernas positiva utveckling avspeglas i Almi Väst låneresultat på 21 mkr vilket resulterar i en avkastning på 2,88% (rullande 3-årsresultat 4,36%). Avkastningen från låneverksamheten ingår inte i Almi Företagspartner Väst resultat- och balansräkning, utan redovisas direkt i moderbolagets årsredovisning. Under året har bolaget beviljat nya lån på totalt 361 Mkr (416 Mkr) till 585 företag (556), vilket har möjliggjort att ytterligare 900 Mkr har kunnat investeras i länet. Total lånestock är 778 Mkr fördelat på 1665 krediter. Almi Väst har högst marknadsindex (bolagets nyutlåning i förhållande till total nyutlåning i koncernen i relation till länets andel av rikets företag) av storstadsbolagen i koncernen. Vi har en fortsatt hög andel utlåning till våra prioriterade målgrupper, 32 % av utlåningen gick till kvinnor och 27 % till utlandsfödda. Nästan 2200 kunder har fått rådgivning via Almi Företagspartner Väst under året. 37 % av kunderna i rådgivningsverksamheten är kvinnor och 45 % är utlandsfödda. Framförallt har insatserna för innovativa företag i tidiga skeden samt insatserna som vänder sig till företagare med utländsk bakgrund varit hög. Ägarförhållanden ALMI Företagspartner Väst AB ingår i ALMI-koncernen. ALMI Företagspartner AB är majoritetsägare och moderbolag. Övriga ägare är Västra Götalandsregionen och Business Region Göteborg AB. ALMI Företagspartner Väst AB bedriver verksamhet i Västra Götalands län. Bolaget ägs till 51% av ALMI Företagspartner AB, till 36,75% av Västra Götalandsregionen och till 12,25% av Business Region Göteborg AB.
3(13) Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under 2013 har en central kundtjänst för Almikoncernen etablerats av Almi Företagspartner Väst. Syftet med satsningen är att öka kundnyttan, tillgängligheten och kvaliteten för Almis befintliga och blivande kunder. En effekt blir även att Almis resurser kan användas så effektivt som möjligt. Almi ska uppfattas som ett modernt företag, lätt att nå och enkelt att kommunicera med. I enlighet med koncernens strategi har en extra satsning genomförts gällande insatser som vänder sig till företag i tidiga skeden. Almi Företagspartner Väst utökade under 2013 avsättningen för Innovationslån och finansiering i tidiga skeden. Samtliga medarbetare har genomgått en grundläggande utbildning inom immaterialrätt. Medarbetare har också deltagit i fördjupad kompetensutveckling inom exempelvis licensiering och affärsstrategier för innovativa företag. Alla rådgivare har omcertifierats under 2013. Sammanfattningsvis kan konstateras att Almi Väst har uppnått ett gott resultat utifrån uppsatta mål. Framtida utveckling Det händer mycket inom Almi Företagspartner som bidrar till att vi ska fortsätta ge största möjliga nytta för kunder och ägare genom att erbjuda en bättre och mer resurseffektiv verksamhet. En fortsatt utveckling av kundtjänstverksamheten är prioriterat under 2014. Koncernens nya segmenteringsmodell kommer fortsätta att implementeras under året. Modellen innebär att mer omfattande erbjudanden och resurser i första hand ska erbjudas företag med hög potential att växa, medan övriga företag får ett mer begränsat utbud av tjänster och rådgivningstimmar. Segmenteringen av kunder kommer också påverka hur Almi Väst använder resurser gällande marknadsbearbetning samt hur vi arbetar med befintliga kunder. Insatser mot unga ska särskilt uppmärksammas. Ett fortsatt stort fokus mot tidiga skeden och ett ännu närmare samarbete med partners kommer inledas under 2014. Dotterbolag Almi Invest Fond SI AB är ett helägt dotterbolag till Almi Företagspartner Väst AB. Affärsidén är att som aktiv minoritetsägare, på medellång sikt, investera i mindre och medelstora företag genom att tillföra riskkapital, kompetens och kontakter i syfte att nå lönsamhet genom värdetillväxt i investeringarna. Almi Invest Fond SI AB är en aktiv ägarpartner främst genom styrelsearbete. Almi Invest Fond SI AB har nu avslutat ytterligare ett starkt år. För året redovisar Almi Invest Fond SI en vinst om ca 4,6 mkr (3,2).
4(13) Koncernbolag Almi Företagspartner Väst AB äger 32,1 % av ALMI Invest Västsverige AB. Syftet med ALMI Invest Västsverige är att i nära samarbete med regionala aktörer överbrygga det marknadsgap mellan efterfrågan och tillgång på kapital som finns avseende mindre riskkapitalinvesteringar och därigenom främja nyföretagande och tillväxt av små och medelstora företag i regionen. Almi Företagspartner Väst AB har en fordran på Almi Invest Västsverige AB. Dessa medel används i riskkapitalverksamheten. Fordran skrivs ner proportionellt utifrån resultatet i verksamheten i Almi Invest Västsverige AB och detta belastar resultatet i Almi Företagsparter Väst AB. Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2013 2012 2011 2010 2009 Nettoomsättning tkr 57 786 54 780 51 282 52 008 46 101 Resultat efter finansiella poster tkr -682 34 788 4 616 1 740-242 Balansomslutning tkr 108 583 115 260 79 084 77 012 71 392 Antal anställda st 37 35 35 38 36 Soliditet % 90,9 86,2 81,6 77,8 81,1 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 91 330 308 Årets förlust -681 784 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att kronor 90 648 524 i ny räkning överförs 90 648 524 kronor 90 648 524 Resultatet av bolagets verksamhet samt ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår av efterföljande resultaträkning och balansräkning med noter.
5(13) Resultaträkning Not 2013 2012 Rörelsens intäkter 2 Nettoomsättning 57 786 54 780 Övriga rörelseintäkter 728 985 Summa rörelsens intäkter 58 514 55 765 Rörelsens kostnader 2 Övriga externa kostnader -26 056-22 311 Personalkostnader 3-32 997-31 732 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -570-219 Övriga rörelsekostnader - -219 Summa rörelsens kostnader -59 623-54 481 Rörelseresultat -1 109 1 284 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 4-32 800 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 430 705 Räntekostnader och liknande resultatposter -3-1 Summa resultat från finansiella poster 427 33 504 Resultat efter finansiella poster -682 34 788 1 Årets resultat -682 34 788
6(13) Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 5 2 117 2 634 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 6 45 853 45 853 Fordringar hos koncernföretag 7 29 770 31 253 Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 32 32 75 655 77 138 Summa anläggningstillgångar 77 772 79 772 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 330 3 464 Fordringar hos koncernföretag 2 243 1 017 Aktuella skattefordringar 712 - Övriga kortfristiga fordringar 325 81 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 264 3 482 8 874 8 044 Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar 18 000 - Kassa och bank 3 937 27 444 Summa omsättningstillgångar 30 811 35 488 Summa tillgångar 108 583 115 260
7(13) Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 3 791 3 791 Reservfond 4 223 4 223 8 014 8 014 Fritt eget kapital Balanserad vinst 91 330 56 542 Årets resultat -682 34 788 90 648 91 330 Summa eget kapital 98 662 99 344 Avsättningar Övriga avsättningar 10 396 447 Summa avsättningar 396 447 Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder, förfallotid inom 5 år 370 - Summa långfristiga skulder 370 0 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 518 7 417 Övriga kortfristiga skulder 3 014 5 103 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 623 2 949 Summa kortfristiga skulder 9 155 15 469 Summa eget kapital och skulder 108 583 115 260 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
8(13) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Almi Företagspartner Väst AB:s årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäkter Ränteintäkter redovisas som intäkt i resultaträkningen i den period de uppstår. Driftsanslag intäktsförs till sin helhet under den period de avser. Övriga anslag intäktsförs då de utnyttjas för det förutbestämda syftet. Projektintäkter redovisas under den period då ett projekt genomförs och sammanfaller med kostnadsredovisningen för motsvarande projekt. Konsultintäkter redovisas under den period som en konsultinsats genomförs. Inkomsten redovisas till verkliga värden av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Inkomstskatter Bolaget är enligt lagen om statlig inkomstskatt (IL 7 kap 16) frikallat från skattskyldighet för all annan inkomst än av näringsverksamhet som hänför sig till innhav av fastighet. Bolaget äger ingen fastighet. Tillgångar, avsättningar och skulder Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Datorer Fordon Inventarier 3 år 5 år 5 år
9(13) Finansiella anläggningstillgångar Finansiella tillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Not 2 Transaktioner med närstående Inköp och försäljning mellan koncernföretag Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning avseende koncernföretag. 2013 2012 Inköp (tkr) 2 304 2 175 Försäljning (tkr) 2 645 207 Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter. Uppgifter om företaget Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 2 upprättas inte någon koncernårsredovisning. Uppgifter om moderföretaget Bolaget är dotterbolag till Almi Företagspartner AB, orgnr 556481-6204. Övergripande koncernredovisning upprättas av Almi Företagspartner AB, 556481-6204, Stockholm. Not 3 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2013 2012 Medelantalet anställda Kvinnor 19 17 Män 18 18 Totalt 37 35
10(13) 2013 2012 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar 21 138 20 446 Sociala avgifter enligt lag och avtal 7 446 7 042 Pensionskostnader 3 317 3 159 Totalt 31 901 30 647 I händelse av uppsägning från företags sida har verkställande direktören 6 månaders uppsägningstid. Något avgångsvederlag utöver uppsägningslön inklusive förmåner är ej avtalat. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 5 4 Män 5 4 Totalt 10 8 Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Kvinnor 4 4 Män 3 2 Totalt 7 6 Not 4 Resultat från andelar i koncernföretag 2013 2012 Utdelningar - 32 800 Summa 0 32 800
11(13) Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2013 2012 Ingående anskaffningsvärden 3 413 1 766 Årets förändringar -Inköp 53 2 498 -Försäljningar, utrangeringar och nedskrivning - -851 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 466 3 413 Ingående avskrivningar -779-1 172 Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar - 612 -Avskrivningar -570-219 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 349-779 Utgående restvärde enligt plan 2 117 2 634 Not 6 Andelar i koncernföretag 2013 2012 Ingående anskaffningsvärde 45 853 45 853 Utgående restvärde enligt plan 45 853 45 853 Org nr Säte Kapitalandel (%) Almi Invest Fond SI AB 556201-6922 Göteborg 100 Kapitalandel % Rösträttsandel % Antal aktier Bokfört värde 13-12-31 Bokfört värde 12-12-31 Almi Invest Fond SI AB 100 100 400 000 45 853 45 853 Summa 45 853 45 853
12(13) Not 7 Fordringar hos koncernföretag 2013-12-31 2012-12-31 Ingående fordringar 31 253 - Tillkommande fordringar - 32 800 Avgående fordringar -1 483-1 547 Utgående fordringar 29 770 31 253 Not 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav Kapitalandel % Rösträttsandel % Antal aktier Bokfört värde 13-12-31 Bokfört värde 12-12-31 Almi Invest Västsverige AB 32,0 32 32 100 32 32 Summa 32 32 Almi Invest Västsverige AB:s egna kapital uppgår till 100.000 kr och 2013 års resultat blev 0 kr. Not 9 Förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Övrigt fritt eget kapital Summa eget kapital Eget kapital 2012-12-31 3 791 4 223 91 330 99 344 Årets resultat -682-682 Eget kapital 2013-12-31 3 791 4 223 90 648 98 662 Aktiekapitalet består av 37 908 st aktier. Not 10 Övriga avsättningar 2013-12-31 2012-12-31 Beslutade omstruktureringsåtgärder 396 447 Summa 396 447
13(13) Göteborg 2014- - Sune Nilsson Ordförande Patrik Andersson Erik Arnell Kristina Fahl Anna Hallberg Birgitta Johansson Désirée Lerider Bertil Törsäter Bengt Pettersson Arbetstagarrepresentant Heléne Öhrvall Arbetstagarrepresentant Sara Wallin Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats - -. Deloitte AB Jonas Ståhlberg Auktoriserad revisor