Finansiell jämförelse - icke statliga rikslotterier i Sverige

Robert Nordahl Partner T +46 (0) 8 563 070 00 E corporate.finance@se.gt.com Finansiell jämförelse - icke statliga rikslotterier i Sverige Vinstplaner, kostnader och överskott för perioden 2007 till 2012

Grant Thornton Sweden Corporate Finance Member of Grant Thornton International Finansiell jämförelse - icke statliga rikslotterier i Sverige Vinstplaner, kostnader och överskott för perioden 2007 till 2012 Grant Thornton Sweden AB P.O. Box 5756 SE-114 87 Stockholm T +46 (0)8 563 070 00 F +46 (0)8 563 070 04 www.grantthornton.se Bakgrund och uppdrag Novamedia PostkodLotteriet AB, org nr 556375-6328 har uppdragit åt Grant Thornton Sweden AB (GT) att genomföra en finansiell jämförelse av icke statliga rikslotterier. Den finansiella jämförelsen bygger på officiell information från Lotteriinspektionen främst avseende lotteriåren 2011 och 2012, där viss del av informationen avseende 2012 avser preliminära siffror då samtliga aktörer ännu ej rapporterat in sina resultat. Därtill utgörs informationen av årsredovisningsinformation samt övrig offentligt tillgänglig information. Viss information i denna rapport baseras på information tillhandahållen från Novamedia PostkodLotteriet AB, om det inte är offentligt tillgänglig information så har detta noterats. Vi har inom ramen för detta uppdrag inte utfört någon granskning av det material som erhållits från offentliga källor eller från Novamedia PostkodLotteriet AB. Vår finansiella jämförelse baseras på ett antagande om att denna information är korrekt. Ansvarsbegränsning Grant Thornton fråntar sig ansvaret för förlust eller direkt och indirekt skada hänförlig till fel i statistik från Lotteriinspektionen eller annan erhållen information. Begränsningar och tillvägagångssätt Den finansiella jämförelsen är begränsad till icke statliga lotterier samt Spels lotteriverksamhet, det vill säga övriga spelbolag och privata aktörer såsom restaurangkasinon ingår inte i jämförelsen. Vidare har vi valt att fokusera på de stora icke statliga rikslotterierna då dessa är jämförbara med PostkodLotteriet. Icke statliga spel och lotterier består av rikslotterier, Bingo samt lokala och regionala lotterier. I ett första steg beskrivs den svenska lotterimarknaden. I nästa steg jämförs PostkodLotteriet med de tre, förutom PostkodLotteriet, största icke statliga rikslotterierna; Bingolotto, Miljonlotteriet samt Kombilotteriet. Jämförelsegruppen utgörs av de 4 stora rikslotterianordnarna som 2012 tillsammans representerar cirka 96% av en för icke statliga rikslotterier. Följande nyckeltal har jämförts för de utvalda icke statliga rikslotterierna: 1. Omsättning 2. Lottvinster 3. 4. (överskott till allmännyttig verksamhet) Grant Thornton Sweden AB är ett registrerat aktiebolag i Sverige. Organisationsnummer nr. 556356-9382. Hemvist: Stockholm.

Källförteckning Till grund för den finansiella jämförelsen har vi den samlade bild som erhållits genom att studera bland annat följande material liksom information från intervjuer med nedanstående personer: Årsredovisningar Årsredovisningar PostkodFöreningen åren 2005-2012 Årsredovisningar Novamedia PostkodLotteriet AB åren 2005-2012 Årsredovisning Förbundet 2009 och Miljonlotteriet i Norden AB åren 2009-2011 Årsredovisning A-lotterierna, A-lotterierna Utvecklings AB och Folkrörelsernas Lotteribyrå Ekonomisk Förening åren 2009-2011 Årsredovisning Folkspel i Sverige AB och Folkspel Partner i Sverige AB per 2012-06-30 Information från Lotteriinspektionen Information från Novamedia PostkodLotteriet AB PostkodLotteriet i korthet, Novamedia PostkodLotteriet AB "Annual Report 2012", Novamedia/Postcode Lotteries Övriga källor Finansiell databas: Bisnode-Infotorg Hemsidor: http://www.postkodlotteriet.se/, http://www.folkspel.se/, http://www.bingolotto.se/, http://www.alotterierna.se/, http://www.lotteriinspektionen.se/, http://www.kombilotteriet.se/, http://www.miljonlotteriet.se/, http://www.iogt.se/ http://www.novamedia.nl/ Tillhandahållen finansiell information rörande de fyra största icke statliga rikslotterierna, Lotteriinspektionen för åren 2005 till 2012 "Den svenska spelmarknaden 2011", Lotteriinspektionen "Spelmarknadens utveckling i Sverige och internationellt 2012", Lotteriinspektionen Intervju med Joel Kitti Junros, Handläggare, statistik och omvärldsanalys, Lotteriinspektionen 3

Sammanfattning Sammanfattning Den svenska lotterimarknaden Omsättningen på lotterimarknaden i Sverige 2012 uppgick preliminärt till 9 miljarder kronor. Av en på den svenska lotterimarknaden 2011 utbetalades 45% till spelarna i form av lottvinster. Enligt gällande speltillstånd från regeringen skall Spels lottvinster i förhållande till insatsernas värde högst uppgå till 49%. För de icke statliga rikslotterierna1 motsvarade lottvinsterna 41%. Lottvinster, kostnader samt överskott största icke statliga rikslotterier PostkodLotteriet har jämförts med de tre största icke statliga rikslotterierna; Bingolotto (Folkspel), Miljonlotteriet () samt Kombilotteriet (, tidigare A-lotterierna). PostkodLotteriet har haft en årlig stillväxt om 46% mellan 2006-2012. Under motsvarande period har Miljonlotteriet och Kombilotteriet haft en årlig sökning om 5% medan Bingolotto har haft en sminskning uppgående till -7% per år. Enligt preliminära uppgifter som erhållits från Lotteriinspektionen uppgick lottvinster 2012 till 1 207 MSEK för PostkodFöreningen, 377 MSEK för Folkspel, 253 MSEK för och 229 MSEK för. Uppgifter avseende överskott till allmännyttig verksamhet för 2012 per aktör finns ännu ej tillgänglig. Lotteriåret 2011 uppgick överskottet till 44% (228 MSEK) för, 32% (949 MSEK) för PostkodFöreningen, 23% (131 MSEK) för och 10% (118 MSEK) för Folkspel. PostkodLotteriet PostkodFöreningen, som arrangerar PostkodLotteriet med tillstånd från Lotteriinspektionen, är en ideell förening grundad 2003 med syfte att stödja ideell verksamhet. Konceptet PostkodLotteriet utvecklades inom Novamedia-koncernen i Holland 1989 och koncernen licensierar idag lotteriets produktkoncept till PostkodFöreningen. PostkodFöreningen har kontrakterat Novamedia PostkodLotteriet AB att ha operatörsansvar för PostkodLotteriets verksamhet i Sverige. Not: (1) Med rikslotteri avses ett lotteri som anordnas i mer än ett län. Lotterimarknaden i Sverige 2012 andel av brutto om 9 019 MSEK Spel (endast lotterier) 41% Icke-statliga rikslotteriers utbetalda lottvinster fördelade per aktör 2011 MSEK 234 257 Folkspel 416 Övriga 112 Lokala och regionala lotterier 1% Icke statliga rikslotterier 58% Postkodföreningen 1 182 Icke statliga rikslotterianordnare i Sverige 2012 andel av brutto om 5 263 MSEK 10% 11% Folkspel 18% 228 131 Folkspel 118 Övriga 4% Övriga 54 Postkodföreningen 57% Icke-statliga rikslotteriers överskott fördelade per aktör 2011 MSEK Finansiell jämförelse icke statliga rikslotterier per aktör 2011 MSEK (% av intäkter) Postkodföreningen Folkspel Postkodföreningen 949 Omsättning 2 981 1 158 580 513 Lottvinster 1 182 40% 416 36% 257 44% 234 46% 851 28% 623 54% 192 33% 51 10% 949 32% 118 10% 131 23% 228 44% Källa: Lotteriinspektionen Not: Observera att det kan förekomma vissa avrundningsdifferenser 4

Vegas V75 Triss Lotto PostkodLotteriet Oddset V64/V65/V86 Dagens Dubbel Vinnare, plats Keno MSEK Den svenska lotterimarknaden lotterimarknaden är en del av svenska spelmarknaden Omsättning spel och lotterier i Sverige 2012 Omsättningen på spelmarknaden i Sverige 2012 uppgick till 42,1 miljarder kronor, varav de statliga spelbolagen ATG, Spel inklusive Casino Cosmopol och Spels lotteriverksamhet representerade 84% av en, icke statliga spel och lotterier 13%, Bingo 2% och privata aktörer 1%. De olika kategoriernas andel av en på spelmarknaden i Sverige presenteras i cirkeldiagrammet ovan till vänster. Omsättningen på lotterimarknaden i Sverige 2012 uppgick till 9 019 MSEK. Icke statliga rikslotterier representerade 58% av en, Spels lotteriverksamhet 41% och lokala och regionala lotterier 1%. en presenteras i cirkeldiagrammet ovan till höger. De största icke statliga rikslotterianordnarna är PostkodLotteriet (57% av icke statliga rikslotteriers ), Folkspel (18%), (11%) samt (10%). Fördelningen av de icke statliga rikslotteriernas samlade presenteras i cirkeldiagrammet nedan till vänster. Omsättningen för de 10 största spelformerna 2012 presenteras i stapeldiagrammet nedan. Observera att flertalet spelformer utgörs av andra spelformer än lotterier. Den smässigt största spelformen är Vegas, som är ett statligt ägt värdeautomatspel, med en om 7,3 miljarder kronor 2012. V75 är den näst största spelformen (4,6 miljarder kronor) och Triss den tredje största spelformen (3,3 miljarder kronor). Största spelformer i Sverige 2012 (brutto) 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Spelmarknaden i Sverige 2012 andel av om totalt 42 101 MSEK spels lotteriverksamhet 9% Icke statliga rikslotterier 13% 11% 10% Folkspel 18% Bingo 2% Icke statliga rikslotterianordnare i Sverige 2012 andel av brutto om 5 263 MSEK Övriga 4% Privata aktörer 1% Lokala och regionala lotterier 0,2% ATG och Spel 75% Postkodföreningen 57% Lotterimarknaden i Sverige 2012 andel av brutto om 9 019 MSEK Spel (endast lotterier) 41% Lokala och regionala lotterier 1% Icke statliga rikslotterier 58% Not: (1) Med rikslotteri avses ett lotteri som anordnas i mer än ett län. Utvecklingen på Spelmarknaden år 2012, Lotteriinspektionen. 5

Den svenska lotterimarknaden lotterimarknaden är en del av svenska spelmarknaden Lottvinster per aktör 2012 Lottvinster per kategori 2012 presenteras i tabellen till höger. Uppgifter avseende kostnader och överskott per aktör 2012 fanns ej tillgängligt vid tidpunkten för avlämnandet av denna rapport. Av den totala en på lotterispelmarknaden i Sverige utbetalades 45% till spelarna i form av lottvinster. Enligt gällande speltillstånd från regeringen skall Spels lottvinster i förhållande till insatsernas värde högst uppgå till 49%. Andelen lottvinster uppgick till 41% för icke statliga rikslotterier och 43% för lokala och regionala lotterier. De icke statliga rikslotteriernas lottvinster uppgår totalt till 2 179 MSEK 2012 (1). Lottvinsterna fördelar sig enligt den nedre tabellen, samt illustreras i cirkeldiagrammet. Lottvinster per kategori 2012 MSEK (% av intäkter) Omsättning Lottvinster Spel (endast lotterier) 3 688 49% Icke statliga rikslotterier 5 263 41% Lokala och regionala lotterier 68 43% Totalt/medel 9 019 45% Källa: Spelmarknadens utveckling 2012, Lotteriinspektionen Icke-statliga rikslotteriers utbetalda vinster fördelade per aktör 2012 MSEK (% av intäkter) Omsättning Lottvinster Lottvinster % Postkodföreningen 3 020 1 207 40% Folkspel (2) 916 377 41% 594 253 43% 534 229 43% Övriga 199 114 57% Total 5 263 2 179 41% Källa: Lotteriinspektionen Not: (2) Avser preliminära siffror som presenterats av Lotteriinspektionen Icke-statliga rikslotteriers utbetalda lottvinster fördelade per aktör 2012 MSEK 229 Övriga 114 Källa: Lotteriinspektionen. Not: (1) Avser prognostiserade lottvinster för 2012 då faktiska lottvinster ännu ej rapporterats in från samtliga aktörer 253 Folkspel 377 Postkodföreningen 1207 6

MSEK En jämförelse mellan de största icke statliga rikslotterierna Omsättningsutveckling för de icke statliga aktörernas lotterier Icke statliga rikslotterier Bingolotto, Miljonlotteriet samt Kombilotteriet har valts ut som jämförelsegrupp till PostkodLotteriet. Dessa spelformer representerar de fyra största i kategorin icke statliga rikslotterier och de hade 2012 en total andel av en för icke statliga rikslotterier om 96,2%. Folkspel är anordnare av Bingolotto som lanserades 1991, Julkalendern, Sommarbingo, Sverigelotten och nummerspel på nätet. Folkspel är en ideell förening som bildades 1989 och har 69 riksorganisationer som medlemmar. Folkspel i Sverige AB ägs till 100% av Folkspel och har som uppgift att administrera Folkspels lotterier. som bildades i Sverige 1879 äger Miljonlotteriet. Miljonlotteriet startades 1964 och stödjer :s arbete mot våld, droger och alkohol bland ungdomar. (tidigare A-lotterierna) som anordnar Kombilotteriet ägs av Socialdemokratiska Arbetarepartiet (SAP) och Sveriges Socialdemokratiska Ungdomsförbund (SSU). har bedrivit lotteriverksamhet sedan 1956 och Kombilotteriet startade 1981. PostkodFöreningen har 44 förmånstagare vilka arbetar för att förbättra levnadsvillkoren för människor, djur och miljö. Folkspel,, och PostkodFöreningen innehar tillstånd från Lotteriinspektionen. Omsättningsutveckling per spelform 2006-2012 Omsättningsutvecklingen per spelform för de fyra största icke statliga rikslotterierna 2006-2012 framgår av grafen och tabellen till höger. Totalt har en i gruppen ökat med 14% årligen under perioden 2006-2012. PostkodLotteriet har under perioden 2006-2012 haft en kraftig tillväxt om 46% per år. Kombilotteriet och Miljonlotteriet har haft årliga sökningar om 5% under perioden 2006-2012. Under samma period har Bingolotto haft en negativ sutveckling om -7% per år. Omsättningsutveckling per spelform 2006-2012 MSEK 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 CAGR 2006-2012 PostkodLotteriet 307 1 129 1 601 2 110 2 650 2 955 3 020 Utveckling n/a 268% 42% 32% 26% 12% 2% 46% Bingolotto 1 064 924 675 671 673 692 669 Utveckling -15% -13% -27% -1% 0% 3% -3% -7% Miljonlotteriet 428 444 492 468 517 545 563 Utveckling 8% 4% 11% -5% 10% 5% 3% 5% Kombilotteriet 338 354 400 416 409 414 441 Utveckling 2% 5% 13% 4% -2% 1% 6% 5% Totalt 2 137 2 851 3 168 3 665 4 249 4 606 4 693 Utveckling 8% 33% 11% 16% 16% 8% 2% 14% Källa: Statistiktabeller från Lotteriinspektionen "De smässigt största spelformerna, brutto i miljoner kronor" per 2013-02-19. Omsättningsutveckling per spelform 2006-2012 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Källa: Statistiktabeller från Lotteriinspektionen "De smässigt största spelformerna, brutto i miljoner kronor" per 2013-02-19. PostkodLotteriet Bingolotto Miljonlotteriet Kombilotteriet 7

En jämförelse mellan de största icke statliga rikslotterierna 2011 - Fördelning lottvinster, kostnader samt överskott till allmännyttig verksamhet per aktör Lottvinster, kostnader samt överskott till allmännyttig verksamhet 2011 Uppgifter avseende kostnader och överskott från samtliga aktörer har ej rapporterats in för lotteriåret 2012 varmed information avseende lotteriåret 2011 presenteras. Lottvinster, kostnader samt överskott till allmännyttig verksamhet som andel av en per aktör för anordnarna av de fyra största icke statliga rikslotterierna 2011 framgår av cirkeldiagrammen till höger. Informationen är baserad på respektive aktörs inrapporterade siffror till Lotteriinspektionen och avser fördelning av. Lottvinster uppgår till 46% respektive 44% av en för och. För PostkodFöreningen uppgår lottvinster till 40% medan lottvinsterna för Folkspel uppgår till 36% av en. i förhållande till en uppgår till 54% för Folkspel, 33% för. För PostkodFöreningen och uppgår andelen till 28% respektive 10%. Andelen överskott till allmännyttig verksamhet varierar mellan 44% av en för och 10% för Folkspel. För PostkodFöreningen och är andelen 32% respektive 23%. De icke statliga rikslotteriernas förmånstagare PostkodFöreningens överskott gick år 2011 till 40 förmånstagare. De största förmånstagarna 2011 var Rädda Barnen, Världsnaturfonden WWF, Barncancerfonden och PostkodStiftelsen. Folkspels överskott går till de 69 riksorganisationer som är medlemmar, framförallt olika idrottsföreningar. Förmånstagare och ägare till är Socialdemokratiska arbetarpartiet (SAP) och Sveriges Socialdemokratiska Ungdomsförbund (SSU). Hela överskottet från Miljonlotteriet tillfaller som arbetar mot våld, droger och alkohol bland ungdomar. Se appendix 1 för en tabell med underliggande data för lottvinster, kostnader samt överskott till allmännyttig verksamhet per aktör 2011. Fördelning lottvinster, kostnader samt överskott per aktör 2011 (1) PostkodFöreningen ( PostkodLotteriet) MSEK 32% 23% 33% 949 28% 131 192 851 1 182 (Miljonlotteriet) MSEK 257 Lottvinster 40% Lottvinster 44% Folkspel (Bingolotto) MSEK 10% 54% 44% 623 228 118 51 10% 416 234 Lottvinster 36% (Kombilotteriet) MSEK Lottvinster 46% Källa: Lotteriinspektionen. Not: (1) Avser respektive aktörs inrapporterade sifferunderlag till Lotteriinspektionen. Respektive lotteri som utgör huvuddelen av respektive aktörs verksamhet anges inom parantes. 8

En jämförelse mellan de största icke statliga rikslotterierna Flerårsöversikt Lottvinster, kostnader och överskott till allmännyttig verksamhet per aktör Lottvinster, kostnader samt överskott 2007-2011 Lottvinster, kostnader samt överskott till allmännyttig verksamhet som andel av en per aktör för anordnarna av de fyra största icke statliga rikslotterierna 2007-2011 framgår av stapeldiagrammen till höger. Informationen är baserad på respektive aktörs inrapporterade siffror till Lotteriinspektionen och avser fördelning av. Lottvinster har för under perioden 2007-2011 i genomsnitt uppgått till 45% av en. har under perioden haft en andel lottvinster om i genomsnitt 44% av en, PostkodFöreningen 40% och Folkspel 38%. Utbetalda lottvinster ackumulerat 2007-2011 fördelar sig enligt följande: PostkodFöreningen 4 178 MSEK Folkspel 1 772 MSEK 1 128 MSEK 993 MSEK till allmännyttig verksamhet under perioden 2007-2011 uppgick i genomsnitt till 32% av en för, 24% för, 24% för PostkodFöreningen och 19% för Folkspel. Jämfört med 2010 har överskott till allmännyttig verksamhet i förhållande till ökat med 82% för och 10% för PostkodFöreningen medan överskottens andel har minskat med 0,3% för. För Folkspel uppgår minskningen till 54%. till allmännyttig verksamhet ackumulerat 2007-2011 fördelar sig enligt följande: PostkodFöreningen 2 716 MSEK 2 Folkspel 871 MSEK 703 MSEK 610 MSEK Se appendix 3 för tabeller med underliggande data för överskott till allmännyttig verksamhet och utbetalda lottvinster 2005-2011. Fördelning lottvinster, kostnader samt överskott per aktör 2007-2011 (1) PostkodFöreningen ( PostkodLotteriet) (Miljonlotteriet) Folkspel (Bingolotto) (Kombilotteriet) Källa: Lotteriinspektionen. Lotteriinspektionen har under perioden 2005-2010 bytt datasystem varför vissa avvikelser kan förekomma jämfört med tidigare år. Not: (1) Avser respektive aktörs inrapporterade sifferunderlag till Lotteriinspektionen. Respektive lotteri som utgör huvuddelen av respektive aktörs verksamhet anges inom parantes. Not: (2) Enligt PostkodFöreningens årsredovisning 2007-2011 har totalt 2 733 MSEK betalats ut. Skillnaden mot Lotteriinspektionens uppgift beror på att föreningens räkenskapsår 2007 och det till Lotteriinspektionen inrapporterade förlängda lotteriåret ej sammanföll. 9 100% 80% 60% 40% 20% 0% 100% 80% 60% 40% 20% 0% 2007 2008 2009 2010 2011 Lottvinster 2007 2008 2009 2010 2011 Lottvinster 100% 80% 60% 40% 20% 0% 100% 80% 60% 40% 20% 0% 2007 2008 2009 2010 2011 Lottvinster 2007 2008 2009 2010 2011 Lottvinster

Appendix Appendix 1 Nyckeltal Postkodföreningen 2007-2012 MSEK (%) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Omsättning 931 1 611 2 095 2 619 2 843 2 880 Lottvinster 369 641 844 1 060 1 182 1 208 40% 40% 40% 40% 42% 42% Intjäning till förmånstagare 184 360 470 771 948 1 009 20% 22% 22% 29% 33% 35% Externa omkostnader 376 506 643 740 845 816 40% 31% 31% 28% 30% 28% Årets resultat 3 107 139 71 - - Källa: Årsredovisning Postkodföreningen 2007-2012. Not: (1) Differenser avseende och externa omkostnader enligt årsredovisningen och lottintäkter och kostnader som rapporterats till Lotteriinspektionen beror på att olika redovisningsprinciper har tillämpats. Finansiell jämförelse icke statliga rikslotterier per aktör 2011 MSEK (% av intäkter) Postkodföreningen Folkspel Omsättning 2 981 1 158 580 513 Lottvinster 1 182 40% 416 36% 257 44% 234 46% 851 28% 623 54% 192 33% 51 10% 949 32% 118 10% 131 23% 228 44% Källa: Lotteriinspektionen Not: Observera att det kan förekomma vissa avrundningsdifferenser Externa omkostnader Postkodföreningen 2007-2012 MSEK (%) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Novamedia licens och drift (1) 47 82 106 133 143 147 Novamedia omkostnader (1) 309 403 510 579 675 635 Totalt Novamedia 356 484 617 712 818 782 38% 30% 29% 27% 29% 27% Tävlingsvinster i TV 12 12 14 13 12 17 Bankavgifter 7 9 11 13 13 15 Styrelsearvoden inkl. soc-avg 0,5 0,5 0,7 0,8 0,8 0,7 Ersättning till revisorer m.m. 0,3 0,4 0,4 0,6 0,4 0,4 Tillsynskostnader 0,2 0,2 0,1 0,3 0,4 0,7 Personalkostnader - - - - - - Totalt övriga kostnader 19 22 26 28 27 34 2% 1% 1% 1% 1% 1% Totalt 376 506 643 740 845 816 40% 31% 31% 28% 30% 28% Källa: Årsredovisning Postkodföreningen 2007-2012. Not: (1) uppdelning mellan licens- och omkostnader beräknad utifrån gällande licensavgift 2005-2007. 10

Appendix Appendix 2: PostkodLotteriet - Organisation och historik Novamedia-koncernen Den holländska Novamedia-koncernen etablerades 1983. Koncernens vision är att bidra till en bättre värld, genom att donera överskottet till ideella organisationer. Konceptet PostkodLotteriet utvecklades inom Novamedia-koncernen i Holland 1989 och koncernen licensierar idag lotteriets produktkoncept till Sverige, Holland och Storbritannien. Koncernen finansierar och står risken för etablering av lotteriet på nya marknader. Novamedia PostkodLotteriet AB Novamedia PostkodLotteriet AB har cirka 130 medarbetare i Sverige motsvarande 94 heltidstjänster. Novamedia PostkodLotteriet AB har PwC som revisorer. Novamedia-koncernen finansierade initialt de investeringar i PostkodFöreningen som behövdes för etableringen av ett nationellt lotteri samt står för lotteriernas affärsrisk genom en kapitaltäckningsgaranti. PostkodFöreningen PostkodFöreningen har till syfte att stödja ideell verksamhet genom att framförallt tillföra finansiella medel. För att uppnå detta arrangeras PostkodLotteriet som är ett icke statligt rikslotteri med erforderligt tillstånd från Lotteriinspektionen. Enligt lotteritillståndet ska 40% av en betalas ut till lottköparna i form av vinster. PostkodFöreningen grundades 2003 av Barncancerfonden, Rädda Barnen, Postkodstiftelsen och Världsnaturfonden WWF. Per 2012 har föreningen 44 medlemmar. PostkodFöreningen har inte någon egen personal och har kontrakterat Novamedia PostkodLotteriet AB att ha operatörsansvar för PostkodLotteriets verksamhet i Sverige. PostkodFöreningen har en egen oberoende styrelse och hade fram till räkenskapsåret 2009 Ernst & Young som revisorer. Från och med 2010 är KPMG revisorer åt föreningen. Organisationsschema Novamedia B.V Novamedia Services B.V Nederländerna Källa: www.novamedia.nl Novamedia Holding B.V Postcode Lottery Ltd. England/Scotland Novamedia B.V Novamedia PostkodLotteriet AB PostkodFöreningen Operatörsansvar Novamedia Sverige AB (Vilande) 11

Appendix Appendix 2: PostkodLotteriet - Organisation och historik forts. Kostnadsstruktur Som beskrivits på föregående sida är Novamedia PostkodLotteriet AB kontrakterat av PostkodFöreningen att ha operatörsansvar för PostkodLotteriets verksamhet i Sverige. Som ersättning för detta fakturerar Novamedia PostkodLotteriet AB omkostnader och drift som betalas jämte licensavgiften för lotterikonceptet om 4,08% (1) av lotteriets. Totala externa omkostnader för PostkodFöreningen uppgick 2012 till 816 MSEK (2) motsvarande 28% av en. 2012 uppgick total ersättning till Novamedia PostkodLotteriet AB till 782 MSEK (2), varav 147 MSEK (2) avsåg kostnader för licens och drift. Utöver ersättningen till Novamedia PostkodLotteriet AB hade PostkodFöreningen 2012 egna övriga kostnader i bolaget om 34 MSEK främst hänförliga till tävlingspriser i TV om 17 MSEK och bankavgifter om 15 MSEK. Novamedia PostkodLotteriet AB erhåller 4,08% i licensintäkt från PostkodFöreningen. Till Novamedia B.V i Holland betalas en licensavgift om 2,00% av PostkodLotteriets. Resterande 2,08% används för att betala managementavgift till Novamedia B.V, ersättning till VD, 20% av ledningsgruppens ersättning och egna driftskostnader som inte är direkt hänförliga till PostkodLotteriet exempelvis lokalkostnader och revisionskostnader. Managementavgiften som betalas ut av Novamedia PostkodLotteriet AB till Novamedia B.V avser ersättning för rådgivning samt utveckling av den svenska verksamheten framförallt inom marknadsföring och försäljning. Se appendix 1 för finansiella nyckeltal och en nedbrytning av externa omkostnader för PostkodFöreningen. Licens och driftskostnader PostkodLotteriet Management avgift Novamedia B.V Licensavgift Novamedia PostkodLotteriet AB Licens- och management avgift 4,08% Ersättning för fakturerade omkostnader för att bedriva lotteriverksamheten Intäkter från lottförsäljning PostkodFöreningen Not: (1) Kostnaden för PostkodFöreningen uppgår till 4,08% plus moms. Not: (2) Beloppet inkluderar moms som bolaget ej har möjlighet att göra avdrag för utan belastar resultaträkningen som en kostnad. 12

Appendix Appendix 3: Respektive aktörs underlag till Lotteriinspektionen Lottvinster, kostnader samt överskott per aktör 2005-2011 (1) Postkodföreningen 2 MSEK (%) Omsättning Lottvinster 2005 2006 315 123 39% 398 126% n/a 3 n/a 3 2007 1 141 452 40% 523 46% 166 15% 2008 1 614 641 40% 614 38% 360 22% 2009 2 118 844 40% 805 38% 470 22% 2010 2 656 1 060 40% 825 31% 771 29% 2011 2 981 1 182 40% 851 28% 949 32% Folkspel MSEK (%) Omsättning Lottvinster 2005 1 447 593 41% 458 32% 396 27% 2006 1 295 520 40% 416 32% 359 28% 2007 1 127 443 39% 427 38% 257 23% 2008 670 281 42% 271 40% 119 18% 2009 896 356 40% 337 38% 203 23% 2010 781 276 35% 331 42% 174 22% 2011 1 158 416 36% 624 54% 118 10% MSEK (%) Omsättning Lottvinster MSEK (%) Omsättning Lottvinster 2005 400 158 40% 127 32% 114 29% 2006 431 162 38% 143 33% 126 29% 2007 449 188 42% 142 32% 118 26% 2008 504 218 43% 165 33% 121 24% 2009 489 218 44% 155 32% 117 24% 2010 543 247 46% 173 32% 123 23% 2011 580 257 44% 193 33% 131 23% 2005 367 158 43% 104 28% 105 29% 2006 373 164 44% 110 30% 99 27% 2007 362 160 44% 67 19% 135 37% 2008 433 193 45% 142 33% 97 22% 2009 445 200 45% 111 25% 133 30% 2010 444 206 46% 129 29% 108 24% 2011 513 234 46% 51 10% 228 45% Källa: Lotteriinspektionen. Lotteriinspektionen har under perioden 2005-2010 bytt datasystem varför vissa avvikelser kan förekomma jämfört med tidigare år. Grant Thornton reserverar sig för eventuella förändringar avseende de erhållna uppgifterna från Lotteriinspektionen då vissa omklassificeringar har gjorts under perioden avseende inrapporterade intäkter och kostnader. Informationen ovan baseras på de underlag som erhållits från Lotteriinspektionen per februari 2013. Not: (1) Avser respektive aktörs inrapporterade sifferunderlag till Lotteriinspektionen. Respektive lotteri som utgör huvuddelen av respektive aktörs verksamhet anges inom parantes. Not: (2) Enligt PostkodFöreningens årsredovisning 2007-2011 har totalt 2 733 MSEK betalats ut. Skillnaden mot Lotteriinspektionens uppgift beror på att föreningens räkenskapsår 2007 och det till Lotteriinspektionen inrapporterade förlängda lotteriåret ej sammanföll. Not: (3) Lottvinster och kostnader översteg en 2006 vilket resulterade i ett underskott detta år. Trots detta delades 61,4 MSEK ut till olika förmånstagare vilket motsvarade knappt 20% av en. 13