Årsredovisning 2005 Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB Org.nr. 556437-1424
Årsredovisning 2005 ÅRET SOM GÅTT Stuvaren 2 Under hösten 2005 förvärvade Sundsvalls Kommuns Parkerings AB bolaget AB Stuvaren i Sundsvall. Bolaget är ägare av fastigheten Stuvaren 2 på Stuvarevägen i Inre hamnen. På fastigheten finns möjligheten att uppföra ett parkeringshus med drygt 300 parkeringsplatser. Detta räcker för att täcka det behov av parkeringsplatser som finns idag i området. mot ökad kundnytta och effektivitet. Vår mätning av "Nöjd Kund" index ligger till grund för detta. Vi har under hösten 2005 genomfört en ny Nöjd Kund undersökning och utifrån den ska vi ta fram en ny handlingsplan för 2006. Områden som kommer att prioriteras är främst säkerhetsfrågor som bättre belysning och ronderingar i p-hus. Vi kommer att mäta Nöjd Kund index varannat år. Vi kommer under 2006 att miljöinventera alla våra fastigheter. PERSONAL Vi har under hösten arbetat med Den goda arbetsplatsen med Stig Wiklund som handledare. Målet har varit att skapa en arbetsplats där alla trivs och är delaktiga. Vi har sökt och beviljats stöd för en kompetens- och verksamhetsanalys Växtkraft som ingår i EG:s strukturfonder. INVESTERINGAR/PROJEKT Ombyggnaden av Tuna-Ängom 1:79 avslutades i början av 2005, slutkostnad 67 mkr, ca 3 mkr lägre än budgeterat. KVALITET OCH MILJÖ Under 2005 har vi arbetat med ett kvalitetssystem FR2000 där både kvalitet, miljö, arbetsmiljö och brandskydd är integrerade. En internrevision av konsult har genomförts under december 2005 och en certifieringsrevision genomförs under januari 2006. FR2000 utgår från ISO 9001, ISO 14001 och SS 62 40 70 samt Arbetsmiljöverkets föreskrifter om systematiskt arbetsmiljöarbete, AFS 2001:1 och Räddningsverkets allmänna råd om systematiskt brandskyddsarbete, SRVFS 2004:3. FR2000 är dock enklare att införa och använda eftersom alla delarna är integrerade till ett enda system. I fastigheten Sköle 2:31 (läkemedelsfabriken) har projektering för en utbyggnad på 2 250 m2 påbörjats för Unitech Bio Pharma AB. Beräknad MÅL Vår målsättning för 2006 är att fortsätta vidareutvecklingen av verksamheten SKIFU årsredovisning 2
investeringskostnad ca 35 mkr. Byggstart sker i början av 2006. En mindre ombyggnad för Unimedic har skett i fastigheten under 2005, slutkostnad ca 3 miljoner. Projektering för påbyggnad för ytterligare ett plan på parkeringshuset Balder är inne i sitt slutskede. Beslut kommer att tas i början av 2006. Påbyggnad kommer att slutföras under 2006 om det blir ett positivt beslut. Övriga större investeringar under 2005 har varit köpet av AB Stuvaren i Sundsvall Aktiebolag. Totala investeringar uppgår till 27 019 kkr. BELÄGGNING På lokalsidan har 500 m2 i Kassören varit outhyrt. Vid årsskiftet blir 3 670 m2 hyreslokaler lediga i parkeringshuset City-P då Arbetsförmedlingen flyttar. Delar av lokalerna är uthyrda. Beläggningen på både kort- och långtidsparkering har ökat under 2005. För långtidsuthyrning finns endast ett antal platser i City-P och i Magasinskvarteret att hyra. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE INFORMATION OM VERKSAMHETEN KONCERNEN OCH MODERBOLAGET Fastigheter: Koncernens uppgift är att iordningställa, uppföra och förvalta lokaler för småindustri, småföretag och hantverk. Verksamhetens mål är att underlätta utveckling och nyetablering av mindre företag i kommunen. Parkering: Koncernen skall svara för parkeringspolitikens genomförande genom att uppföra, äga och förvalta parkeringsanläggningar och skapa goda parkeringslösningar i centrum, samt bedriva därmed sammanhängande verksamhet såsom parkeringsövervakning. ÄGARFÖRHÅLLANDEN Moderbolaget Sundsvalls kommuns Industri-fastighetsutveckling AB, SKIFU ägs till 100% av Stadsbacken AB som ägs till 100% av Sundsvalls kommun. I koncernredovisningen ingår följande bolag som ägs till 100% av Sundsvalls kommuns Industri-fastighetsutveckling AB. Sundsvalls Kommuns Parkerings AB, organisationsnummer 556076-0133. AB Stuvaren i Sundsvall Aktiebolag, organisa-tionsnummer 556545-3254 ingår i koncern-redovisningen fr o m 2005.10.01. FINANSIELLA RISKER Moderbolaget har 119 000 kkr i långfristiga skulder med en genomsnittlig skuldränta på 3,45% och en genomsnittlig bindningstid på 29 månader. Två lån på totalt 50 000 kkr har löpande ränta med bindningstid tre månader. En procentenhets ökning av räntan under 2005 skulle innebära en ökad räntekostnad med 500 kkr. INTERNA MELLANHAVANDEN Interna försäljningar uppgår till 7 035 kkr och består av moderbolagets försäljning av tjänster till dotterbolagen, lokalhyra samt hyra av markparkeringar. FLERÅRSJÄMFÖRELSE Koncernens ekonomiska utveckling i sammandrag. Vid jämförelse mellan åren skall hänsyn tas till de omstrukturering av koncernen som varit. 2005 2004 2003 2002 2001 Omsättning 53 062 54 492 58 027 65 650 53 517 Resultat efter finansiella 10 147 13 514 4 029-9 078 1 914 poster Balansomslutnin g 289 469 271 965 242 624 235 678 307 885 Soliditet 3,1% 2,4% 2,6% 0,0% 2,0% Antal anställda 13 16 16 26 19 All personal är anställd i moderbolaget. SKIFU årsredovisning 3
Moderbolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. KKR 2005 2004 2003 2002 2001 Nettoomsättnin 29 377 17 092 11 455 15 473 13 866 g Resultat efter finansiella 5 808 11 825 447-11 39 poster 241 Balansomslutnin 152 157 33 746 30 214 26 892 g 950 629 Soliditet 14,4% 12,6% 45,4% 17,9% 6,1% Antal anställda 13 16 16 26 19 RESULTAT Resultaten för koncernen och moderbolaget är inte jämförbara mot tidigare år efter omstruktureringar av koncernen 2001, 2002 och 2004. För koncernen uppgår resultatet efter finansiella poster till 10 147 kkr. Moderbolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 5 808 kkr jämfört med 11 825 kkr för 2004. Den högre vinsten 2004 avsåg försäljningen av Sundsvalls Företagslokaler AB. Förlusten 2002 avsåg avyttring av aktierna i Gärde Förvaltnings AB till Stadsbacken AB. Koncernen har lämnat koncernbidrag till Stadsbacken AB med 8 000 kkr mkr. Byggstart beräknas ske under våren 2006. Det är även den fastigheten som har störst utvecklingspotential i framtiden. Arbetsförmedlingen har fr o m 2006-01- 01 sagt upp sitt lokalavtal i City-P för avflytt, avtalet avsåg 3 670 m2. Vid årsskiftet finns ett nytt avtal klart med nya avtal på 2 700 m2. Det förs ytterligare diskussioner med fler intressenter om lokal-förhyrning. FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till bolagsstämmans förfogande står följande medel Balanserade medel 1 792 021:60 Årets resultat 5 044 573:37 6 836 594:97 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att 6 836 594:97 överförs i ny räkning. Koncernens egna fria kapital uppgår till 7 605 kkr. FRAMTIDA UTVECKLING Fastigheter: I fastigheten Sköle (läkemedelsfabriken) har projektering för en utbyggnad på 2 250 m2 påbörjats för Unitech. Beräknad investerings-kostnad uppgår till ca 35 Parkering: Utvecklingen under de närmaste åren verkar mycket positiv. Beläggningen för både kort- och långtidsparkering har ökat under 2005 och förväntas fortsätta de närmaste åren. För långtidsparkering finns för närvarande endast ett fåtal platser lediga för uthyrning i ett par anläggningar. För att öka antalet platser har arbetet med en tillbyggnad av ett plan i p-huset Balder fortsatt under året vilket tillskapar 120 p-platser. Beslut kommer att tas 2006. Beräknad investering ca 14 mkr. Tillbyggnaden kommer att slutföras under 2006. Övriga planer på p-hus finns på fastigheten Stuvaren 2 i hamnen som förvärvades SKIFU årsredovisning 4
hösten 2005. Eventuell tillbyggnad av p- hus sker tidigast 2007. Ett hot som påverkar vårt resultat är en större räntehöjning. Varje förändring med en procentenhet skulle på sikt när alla lån löpt ut försämra resultatet i koncernen med 2 500 kkr För Sundsvalls Kommuns Parkerings AB har ett beslut om namnbyte till Sundsvall Parkera AB har tagits av kommunfullmäktige. SKIFU årsredovisning 5
RESULTATRÄKNING Koncernen Moderbolaget KKR 2005 2004 2005 2004 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Not 1 50 300 51 535 26 615 14 135 Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar 0 0 0 0 Övriga intäkter 2 762 2 957 2 762 2 957 53 062 54 492 29 377 17 092 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Not 2-17 465-22 604-6 592-4 436 Personalkostnader Not 3-6 303-6 533-6 303-6 533 Avskrivningar av anläggningstillgångar -8 559-6 768-5 069-1 229 Övriga rörelsekostnader -2 159-2 735-2 159-2 735 Summa kostnader -34 486-38 640-20 123-14 933 Rörelseresultat 18 576 15 852 9 254 2 159 Resultat från finansiella poster Jämförelsestörande post Not 4 0 5 749 0 10 169 Ränteintäkter 548 798 457 716 Räntekostnader -8 977-8 885-3 903-1 219 Resultat efter finansiella poster 10 147 13 514 5 808 11 825 Bokslutsdispositioner Not 5 189-441 Skatt Not 6-2 215-3 803-952 -2 009 ÅRETS RESULTAT 7 932 9 711 5 045 9 375 SKIFU årsredovisning 6
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Koncernen Moderbolaget KKR 2005 2004 2005 2004 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7-8 207 774 160 839 77 801 46 832 Pågående ombyggnad 1 670 66 306 808 65 755 Markanläggningar Not 9 5 086 5 004 3 868 3 598 Maskiner och inventarier Not 10 39 568 3 408 38 545 2 521 254 098 235 557 121 022 118 706 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag Not 11 15 100 15 100 Aktier och andelar 9 9 9 9 Övriga långfristiga fordringar 2 800 3 200 2 800 3 200 2 809 3 209 17 909 18 309 Summa anläggningstillgångar 256 907 238 766 138 931 137 015 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kund- och hyresfordringar 9 623 7 143 6 744 4 337 Fordringar koncernbolag 41 182 359 120 Koncernkonto 19 479 12 704 5 667 5 163 Skattefordringar Not 12 738 742 295 295 Övriga fordringar 574 5 299 403 5 259 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 090 7 110 551 5 438 32 545 33 180 14 019 20 612 Kassa och bank 17 19 0 2 Summa omsättningstillgångar 32 562 33 199 14 019 20 614 SUMMA TILLGÅNGAR 289 469 271 965 152 950 157 629 SKIFU årsredovisning 7
BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Koncernen Moderbolaget KKR 2005 2004 2005 2004 Eget kapital Not 12 Bundet eget kapital Aktiekapital (1 aktie kvotvärde 100 000 kr) 100 100 100 100 Bundna reserver 1 168 1 248 20 20 Uppskrivningsfond 15 000 15 000 Summa bundet eget kapital 1 268 1 348 15 120 15 120 Fritt eget kapital Fria reserver -327-4 459 1 792-5 135 Årets resultat 7 932 9 711 5 045 9 375 Summa fritt eget kapital 7 605 5 252 6 837 4 240 Summa eget kapital 8 873 6 600 21 957 19 360 Obeskattade reserver Not 13 487 676 Avsättningar Not 14 2 284 2 319 Långfristiga skulder Långfristiga skulder Not 15 246 171 224 121 119 000 107 000 Skuld dotterbolag 0 2 759 Summa långfristiga skulder 246 171 224 121 119 000 109 759 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 3 377 8 778 1 630 7 213 Skulder koncernbolag 8 521 13 370 3 578 13 136 Koncernkonto Not 16 0 0 0 0 Övriga skulder 4 002 3 749 1 254 521 Upplupna kostnader och förutbetalda intäktenot 17 16 241 13 028 5 044 6 964 Summa kortfristiga skulder 32 141 38 925 11 506 27 834 Summa skulder 278 312 263 046 130 506 137 593 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 289 469 271 965 152 950 157 629 Ställda panter Inga Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser: Villkorat aktieägartillskott 10 000 10 000 10 000 10 000 SKIFU årsredovisning 8
KASSAFLÖDESANALYS Koncernen Moderbolaget KKR 2005 2004 2005 2004 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 18 576 15 852 9 254 2 159 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar -16 0-16 0 Förändring avsättning -35-1 023 0 0 Avskrivningar 8 559 6 768 5 069 1 229 27 084 21 597 14 307 3 388 Jämförelsestörande poster 0 5 749 0 10 169 Erhållen ränta 548 798 457 716 Erlagd ränta -8 977-8 885-3 903-1 219 Betald inkomstskatt 29 687 0-66 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet 18 684 19 946 10 861 12 988 Förändring i rörelsekapital Förändringar av fordringar 7 406 5 019 7 097-4 364 Förändring av kortfristiga skulder -6 784 7 875-19 087 19 234 Kassaflöde från den löpande verksamheten 19 306 32 840-1 129 27 858 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -27 019-67 954-7 405-116 069 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 36 42 301 36 0 Försäljning aktier 0 0 0 2 050 Köp Sköns Prästbord 0-12 500 0 0 Försäljning Sköns Prästbord 0 12 501 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -26 983-25 652-7 369-114 019 Finansieringsverksamheten Erhållna koncernbidrag 0 0 0 5 824 Lämnade koncernbidrag -8 000-13 000-3 400-13 000 Förändring koncernkonto -6 775-12 916-504 -3 063 Utställd revers 0-4 000 0-4 000 Amortering revers 400 400 400 400 Upptagna lån 24 000 100 000 12 000 100 000 Amortering av lån -1 950-77 656 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 7 675-7 172 8 496 86 161 Förändring av likvida medel -2 16-2 0 Likvida medel vid årets början 19 3 2 2 Likvida medel vid årets slut 17 19 0 2 SKIFU årsredovisning 9
NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER BELOPP I KKR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med tidigare år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhålla. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömningar skall erläggas till eller erhållas från skattemyndigheten. Fordringar Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterbolag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värde, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Om det koncernmässiga anskaffningsvärdet för aktierna överstiger det i förvärvsanalysen upptagna värdet av bolagets nettotillgångar, redovisas skillnaden som koncernmässig goodwill. Om i stället det koncernmässiga anskaffningsvärdet för aktierna understigar det i förvärvsanalysen upptagna värdet av bolagets nettotillgångar, har skillnadsbeloppet reducerat det förvärvade bolagets icke-monetära tillgångar. Om inte hela skillnadsbeloppet eliminerats genom reduktion av de icke-monetära tillgångarna redovisas kvarstående belopp som negativ koncerngoodwill under övriga avsättningar. Avsättningen upplöses baserat på förväntningar om resultatutvecklingen. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivning enligt plan beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod, varvid följande procentsatser används: Byggnader 2, 3 och 4% Markanläggningar 5% Byggnadsinventarier 5, 10 och 20% Inventarier 20% Datautrustning 33,3% Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Koncernuppgifter Bolaget ingår i en koncern där Stadsbacken AB, org nr 556478-6654 med säte i Sundsvall är moderbolag och upprättar koncernredovisning för den största koncernen. Bolaget har ett helägt dotterbolag Sundsvalls Kommuns Parkerings AB, org nr 556076-0133. Sundsvalls Företagslokaler AB, org nr 556023-6621 avyttrades 04.09.15 och ingår i koncernresultaträkningen med resultat per 04.06.30. Sundsvalls Kommuns Parkerings AB köpte AB Stuvaren i Sundsvall, org.nr 556545-3254 per 05.10.01 och ingår därefter i koncernredovisningen. Av koncernens totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 7,8% (8,2%) av inköpen och 0,1% (2,5%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. Av moderbolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 5,2% (2,4%) av inköpen och 0,1% (0,1%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. SKIFU årsredovisning 10
Koncernen Moderbolag Not 1 Rörelsens intäkter 2005 2004 2005 2004 Intäkter från parkeringsverksamhet 19 271 20 186 590 492 Intäkter från lokaluthyrning 30 876 28 814 19 900 4 765 Uppdragsersättningar 0 2 535 0 2 535 Sålda tjänster koncernföretag 0 0 6 109 6 343 Försäkringsersättningar 137 0 0 0 Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar 16 0 16 0 Övriga rörelseintäkter 2 762 2 957 2 762 2 957 Summa rörelseintäkter 53 062 54 492 29 377 17 092 Not 2 Övriga externa kostnader 2005 2004 2005 2004 ÖPWC-revisorsuppdrag 6 0 KPMG-revisorsuppdrag 18 15 10 10 ÖPWC-övriga uppdrag 10 0 KPMG övriga uppdrag 15 80 0 77 Lekmannarevisor 14 8 14 8 Not 3 Personal 2005 2004 2005 2004 Medeltal anställda i moderbolaget har varit Män 5,0 7,0 5,0 7,0 Kvinnor 8,0 8,0 8,0 8,0 Totalt för bolaget 13,0 15,0 13,0 15,0 Redovisning av könsfördelning i företagsledning Andel kvinnor Koncernen totalt Styrelsen 20% 20% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% Alla bolag i koncernen har samma styrelse och ledning. Löner och ersättningar har uppgått till Styrelse och VD 711 703 711 703 Övriga anställda 3 344 3 569 3 344 3 569 Totala löner och ersättningar 4 055 4 272 4 055 4 272 Sociala avgifter enligt lag och avtal 2 142 2 083 2 142 2 083 Varav pensionskostnader för VD 144 76 144 76 Varav pensionskostnader övriga anställda 473 346 473 346 Totala kostnader löner, ersättningar och sociala avgifter 6 197 6 355 6 197 6 355 Till styrelsens ordförande har under året utgått 67 502 kr (67 935 kr) i arvode. Till övriga styrelseledamöter har totalt utgått 63 765 kr (69 328 kr) i arvode. Till verkställande direktören har under året utgått lön och ersättningar med 579 386 kr (565 548 kr). Verkställande direktören tillförsäkras tjänstepensionsrätt enligt ITP-planen. Uppsägningstiden från företagets sida är 12 månader och från verkställande direktörens sida 6 månader. Vid uppsägning från endera partens sida har företaget rätt att skilja verkställande direktören från sin befattning med omedelbar verkan, men med oförändrade anställningsförmåner under uppsägningstiden. Ingen personal är anställda i dotterbolagen. Sjukfrånvaro 2005-01-01 2004-01-01-2005-12-31 -2004-12-31 Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 6,1% 9,0% Fördelad efter kön: Kvinnor 9,7% 23,3% Män 1,3% 0,1% Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 50,9% 81,5% Fördelad efter kön: Kvinnor 55,9% 82,2% Män 0,0% 0,0% SKIFU årsredovisning 11
Koncernen Moderbolag Not 4 Jämförelsestörande poster 2005 2004 2005 2004 Vinst vid avyttring aktier i dotterbolag 0 5 749 0 10 169 Not 5 Bokslutsdispositioner 2005 2004 2005 2004 Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan för: Maskiner och inventarier 0-486 Förändring periodiseringsfond 189 45 Summa bokslutsdispositioner 189-441 Not 6 Skatt 2005 2004 2005 2004 Aktuell skatt -13 0 0 0 Skatt koncernbidrag -2 240-3 640-952 -2 009 Skatt obeskattade reserver 34-167 0 0 Uppskjuten skatt 4 4 0 0 Summa skatt -2 215-3 803-952 -2 009 Not 7 Byggnader 2005 2004 2005 2004 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 195 633 258 680 43 920 0 Avskrivning motsvarande från Sundsvalls kommun erhållna friköpsmedel -18 485-18 485 0 0 Årets anskaffningar 38 311 50 33 377 43 920 Förvärv av dotterbolag 17 951 0 Årets avyttringar 0-63 097 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 233 410 177 148 77 297 43 920 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -23 444-44 982-599 0 Förvärv av dotterbolag -4 375 0 Årets avyttringar 0 26 577 0 0 Årets avskrivningar -5 391-5 039-2 408-599 Utgående ackumulerade avskrivningar -33 210-23 444-3 007-599 Ackumulerade uppskrivningar Ingående uppskrivning 500 2 289 0 0 Årets avyttringar 0-1 789 0 0 Ackumulerade avskrivningar -285-891 0 0 Årets avyttringar 0 641 0 0 Årets avskrivning på uppskrivit belopp -15-35 0 0 Utgående ackumulerade uppskrivningar netto 200 215 0 0 Utgående planenligt restvärde 200 400 153 919 74 290 43 321 Taxeringsvärden, byggnader 68 358 59 558 13 309 13 309 Not 8 Mark 2005 2004 2005 2004 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 5 820 4 133 3 511 0 Årets anskaffningar 454 2 213 0 3 511 Årets avyttringar 0-526 0 0 Uppskrivning 1 100 1 100 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 374 6 920 3511 3511 Taxeringsvärden, mark 9 983 6 058 1 758 1 658 Taxeringsvärden, arrenderad mark 3 785 3 785 SKIFU årsredovisning 12
Koncernen Moderbolag Not 9 Markanläggningar 2005 2004 2005 2004 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 21 284 24 684 7 700 7 301 Årets anskaffningar 564 399 564 399 Årets avyttringar 0-3 799 0 0 Avskrivning motsvarande från Sundsvalls kommun erhållna friköpsmedel, exploateringsbidrag och ersättning för miljöåtgärder -10 321-10 321-500 -500 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 11 527 10 963 7 764 7 200 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -5 959-6 367-3 602-3 339 Årets avyttringar 0 952 0 0 Årets avskrivningar -482-544 -294-263 Utgående ackumulerade avskrivningar -6 441-5 959-3 896-3 602 Utgående planenligt restvärde 5 086 5 004 3 868 3 598 Not 10 Maskiner och inventarier 2005 2004 2005 2004 Ingående anskaffningsvärden 8 568 16 502 3 967 1 483 Årets anskaffningar 38 803 774 38 410 2 484 Förvärv av dotterbolag 66 0 0 0 Årets avyttringar och utrangeringar -627-8 708-595 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 46 810 8 568 41 782 3 967 Ingående avskrivningar -5 160-11 495-1 446-1 078 Förvärv av dotterbolag -19 0 0 0 Årets avskrivningar -2 671-1 151-2 367-368 Årets avyttringar och utrangeringar 608 7 486 576 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -7 242-5 160-3 237-1 446 Utgående planenligt restvärde 39 568 3 408 38 545 2 521 Not 11 Aktier och andelar 2005 2004 2005 2004 100 aktier i Sundsvalls Kommuns Parkerings AB 100 100 Uppskrivning av aktier i Sundsvalls Kommuns Parkerings AB 15 000 15 000 Aktier i Sundsvalls Företagslokaler AB 0 2 050 Försäljning Sundsvalls Företagslokaler AB 0-2 050 Köp av Sköns Prästbord KB 0 12 500 Försäljning av Sköns Prästbord KB 0-12 500 90 aktier i På Stan, Citybolaget i Sundsvall AB 9 9 9 9 Insatskapital Sköns Prästbord (kommanditandelar) 0 0 0 0 Bokfört värde vid årets slut 9 9 15 109 15 109 Not 12 Eget kapital Koncern Förändring av Aktie- Bundna Fritt eget Summa eget kapital kapital reserver kapital Belopp vid årets ingång 100 1 248 5 252 6 600 Förändring koncernstruktur 9 92 101 Koncernbidrag -8 000-8 000 Skatt koncernbidrag 2 240 2 240 Förskjutning mellan fritt och bundet kapital -89 89 0 Årets resultat 7 932 7 932 Belopp vid årets utgång 100 1 168 7 605 8 873 SKIFU årsredovisning 13
Koncernen Moderbolag Not 12 Eget kapital (forts) Moderbolag Förändring av Aktie- Uppskriv- Reserv- Fritt eget Summa eget kapital kapital ningsfond fond kapital Belopp vid årets ingång 100 15 000 20 4 240 19 360 Lämnat koncernbidrag -3 400-3 400 Skatt koncernbidrag 952 952 Årets resultat 5 045 5 045 Belopp vid årets utgång 100 15 000 20 6 837 21 957 Not 13 Obeskattade reserver 2005 2004 2005 2004 Periodiseringsfond 0 189 Ackumulerade avskrivningar under/över plan maskiner och inventarier 487 487 Bokfört värde vid årets slut 487 676 Av obeskattade reserver utgör uppskjuten skatt 136 189 Not 14 Avsättningar 2005 2004 2005 2004 Övriga avsättningar 1 498 1 498 Avsättningar för skatter 786 821 Summa avsättningar 2 284 2 319 Not 15 Långfristiga skulder 2005 2004 2005 2004 Förfallotidpunkt 2-5 år från balansdagen 8 800 8 800 0 0 Förfallotidpunkt senare än 5 år från balansdagen 237 371 215 321 119 000 107 000 Bokfört värde vid årets slut 246 171 224 121 119 000 107 000 Not 16 Koncernkonto 2005 2004 2005 2004 Beviljad kreditlimit 50 000 50 000 30 000 48 000 Outnyttjad del -50 000-50 000-30 000-48 000 Utnyttjat kreditbelopp 0 0 0 0 Not 17 Upplupna kostnader och 2005 2004 2005 2004 förutbetalda intäkter Periodisering av intäkter avseende kvartal 1 6 931 7 476 3 843 3 617 Semesterlöner 331 337 331 337 Övriga poster 8 979 5 215 870 3 010 Bokfört värde vid årets slut 16 241 13 028 5 044 6 964 Sundsvall 2006.03.17 Inger Svensson João Pinheiro John Östlund Ordförande Lennart Dahlin Patrik Jonsson Peter Clemin Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits 2006.03.17 KPMG Lars Eklund Auktoriserad revisor SKIFU årsredovisning 14