Årsredovisning 2012
Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Byggillet i Stockholm AB, 556629-8450 får härmed avge årsredovisning för 2011-07-01-2012-12-31. Allmänt om verksamheten Bolagets verksamhet består i att utföra byggentreprenader åt kommersiella kunder inom Stockholm med närområden. Verksamheten omfattar främst ombyggnads- och renoveringsarbeten, men även nyproduktion. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Ljungström & Andersson Invest AB, org.nr 556727-1142. Väsentliga händelser under verksamhetsåret Bolaget har under året bytt från brutet räkenskapsår till kalenderår, vilket har medfört att detta räkenskapsår har förlängts till 18 månader. Bolaget har genomgått stora förändringar under redovisningsperioden. Stora kostnader har tagits med avseende på rekryteringsplattform, varumärkesbyggande och systemutveckling. Tyvärr har bolaget samtidigt tvingats hantera ett par större förlustprojekt vilket starkt har påverkat resultatnivån. Årsredovisning för Byggillet i Stockholm AB 556629-8450 Räkenskapsåret 2011-07-01-2012-12-31 2012-12-31 2011-06-30 2010-06-30 2009-06-30 2008-06-30 (18 mån) Nettoomsättning (kkr) 203 874 140 362 123 549 76 428 60 826 Rörelseresultat efter finansiella (kkr) 746 5 445 7 651 6 266 2 678 Balansomslutning (kkr) 43 866 48 513 34 472 34 288 20 887 Soliditet ( % ) 30,5 26,6 28,1 21,6 18,7 Marcus Andersson, verkställande direktör Koncernintern försäljning har skett med 8 600 (492) kkr. Koncerninterna inköp har skett med 15 432 (9 459) kkr. Framtida utveckling Bolaget har lyckats väl med att utveckla och bredda verksamheten vilket har resulterat i många nya stora projekt inför 2013. Breddningen av verksamheten består framförallt i nyproduktion där nu flera spännande projekt är aktuella. Inför 2013 uppgår orderstocken till drygt 200 Mkr vilket ger bolaget en stabil grund att bygga vidare på. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. Dispositioner beträffande vinst Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel - balanserat resultat 8 555 968 - årets vinst 1 155 442 Totalt 9 711 410 Disponeras enligt följande: - utdelning 2 000 000 - balanseras i ny räkning 7 711 410 Summa 9 711 410
Resultaträkning Not 2011-07-01-2010-07-01- 2012-12-31 2011-06-30 Nettoomsättning 203 874 244 140 362 193 Förändringar av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning 578 404-93 793 Övriga rörelseintäkter 104 841 430 526 204 557 489 140 698 926 Material och underleverantörer -169 224 360-119 120 996 Övriga externa kostnader 1-11 839 024-7 241 193 Personalkostnader 2-22 520 662-9 722 216 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3-203 983-85 894 Rörelseresultat 769 460 4 528 627 Kortfristiga placeringar - 824 673 Ränteintäkter och liknande resultatposter 168 085 86 913 Räntekostnader och liknande resultatposter -191 694-18 784 Resultat efter finansiella poster 745 851 5 421 429 Bokslutsdispositioner 4 927 000-1 566 914 Resultat före skatt 1 672 851 3 854 515 Skatt på årets resultat -517 409-845 560 Årets vinst 1 155 442 3 008 955 Balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Not 2012-12-31 2011-06-30 Materiella anläggningstillgångar Inventarier och verktyg 3 775 342 62 690 775 342 62 690 Summa anläggningstillgångar 775 342 62 690 Omsättningstillgångar Varulager mm Pågående arbeten för annans räkning - 1 421 180 Kortfristiga fordringar Upparbetad, ej fakturerad intäkt 4 178 514 - Kundfordringar 22 724 028 40 193 547 Fordringar hos koncernföretag 15 253 983 111 626 Skattefordringar 76 717 - Övriga fordringar 120 255 - Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 665 278 320 933 43 018 775 40 626 106 Kassa och bank 72 160 43 472 Andelar av koncernkonto - 6 359 105 Summa omsättningstillgångar 43 090 935 48 449 863 SUMMA TILLGÅNGAR 43 866 277 48 512 553
Balansräkning Kassaflödesanalys Not 2012-12-31 2011-06-30 2011-07-01-2010-07-01- 2012-12-31 2011-06-30 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (1125 aktier) 112 500 112 500 Reservfond 22 500 22 500 135 000 135 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 8 555 968 5 547 013 Årets resultat 1 155 442 3 008 955 9 711 410 8 555 968 Summa eget kapital 9 846 410 8 690 968 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 7 4 794 914 5 721 914 4 794 914 5 721 914 Skulder Långfristiga skulder Checkräkningskredit 8 5 213 376-5 213 376 - Kortfristiga skulder Fakturerad, ej upparbetad intäkt 3 328 296 - Leverantörsskulder 13 570 379 21 902 957 Skulder till koncernföretag 749 373 4 487 811 Skatteskulder - 206 223 Övriga skulder 4 466 441 5 365 897 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 1 897 088 2 136 783 24 011 577 34 099 671 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 43 866 277 48 512 553 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 745 851 5 444 622 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 203 983-112 407 949 834 5 332 215 Betald skatt -234 469-951 771 Kassaflöde från den löpande verksamheten före 715 365 4 380 444 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 5 387 616-21 032 346 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder -10 371 034 11 739 481 Kassaflöde från den löpande verksamheten -4 268 053-4 912 421 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -916 635-25 190 Försäljning av finansiella tillgångar - 5 000 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -916 635 4 974 810 Finansieringsverksamheten Checkräkningskredit 5 213 376 - Lämnade koncernbidrag - -900 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 5 213 376-900 000 Årets kassaflöde 28 688-837 611 Likvida medel vid årets början 43 472 881 083 Likvida medel vid årets slut 72 160 43 472 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Företagsinteckningar 8 000 000 770 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år bortsett att redovisning av pågående entreprenaduppdrag har ändrats från att tidigare ha tillämpat färdigställandemetoden till att från och med i år vinstavräkna uppdragen i takt med att arbetet utförs, så kallad successiv vinstavräkning. Bytet av redovisningsprincip har medfört att det redovisade rörelseresultatet för 2011/2012 har förbättrats med 2 464 kkr. Bolaget har ej tillämpat principen retroaktivt. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal, vilket innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. Skatter Redovisning av inkomstskatt inkluderar aktuell skatt och uppskjuten skatt. För poster som redovisas i resultaträkningen redovisas därmed sammanhängande skatt i resultaträkningen. För poster som redovisas direkt mot eget kapital redovisas även skatten direkt mot eget kapital. Intäktsredovisning Entreprenaduppdrag Bolaget vinstavräknar entreprenaduppdrag med fast pris i takt med att arbetet utförs, så kalllad successiv vinstavräkning. Vid beräkningen av upparbetad vinst har färdigställandegraden beräknats som nedlagda utgifter per balansdagen i relation till de totalt beräknade utgifterna för att fullgöra uppdraget. Avskrivningar Avskrivningar på inventarier har skett planenligt på anskaffningsvärdet med 20%. Miljöinformation Byggillet utför rivningsarbeten i samband med framförallt stambyten men bygger även in nytt material i sin produktion. Eftersom Byggillet har indirekt miljöpåverkan via sina externa samarbetspartners, ställs även krav på att dessa har erforderliga miljörutiner och tillstånd för att bedriva sina respektive verksamheter. Miljöpåverkande material som byggs in kan exempelvis vara färger, lim, fogmassa och golvmaterial. Lämpligheten kontrolleras via bolagets miljö- och kvalitetsarbete. I bolagets miljörutiner ingår att användningen av hårdplastprodukter och produkter som innehåller höga halter av organiska lösningsmedel, liksom bly/blyföreningar, kortkedjiga falater, klorparaffiner, bromerade flamskyddsmedel och andra hälso- och miljöfarliga ämnen ska undvikas. Noter 2011-07-01-2010-07-01- 2012-12-31 2011-06-30 Not 1 Övriga externa kostnader Betalda leasingavgifter under året ingår med 679 563 273 871 Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 20 20 Kvinnor 5 3 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 25 23 Styrelse och VD - - Övriga anställda 14 245 280 5 965 908 Summa 14 245 280 5 965 908 Sociala kostnader 5 593 778 2 427 527 (varav pensionskostnader) 1 151 655 416 561 Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2012-12-31 2011-06-30 Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 1 266 301 1 673 933 -Nyanskaffningar 916 635 25 190 -Avyttringar och utrangeringar -1 074 505-432 822 1 108 431 1 266 301 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -1 203 611-1 550 539 -Avyttringar och utrangeringar 1 074 505 432 822 -Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden -203 983-85 894-333 089-1 203 611 Redovisat värde vid årets slut 775 342 62 690 Avskrivningar har skett planenligt med 20 % Not 4 Bokslutsdispositioner Förändring av periodiseringsfond 927 000-666 914 Lämnade koncernbidrag - -900 000 927 000-1 566 914 Not 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald hyra 15 352 172 839 Förutbetald leasing 188 199 51 985 Övriga förutbetalda kostnader 461 727 96 109 665 278 320 933
Noter Styrelsen Not 6 Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Vid årets början 112 500 22 500 8 555 968 Årets vinst 1 155 442 Vid årets slut 112 500 22 500 9 711 410 Not 7 Periodiseringsfonder 2012-12-31 2011-06-30 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2007-927 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2008 441 000 441 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2009 684 000 684 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2010 1 503 000 1 503 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2011 1 098 000 1 098 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2012 1 068 914 1 068 914 Av periodiseringsfonder utgör 1 054 881 (1 504 863) kronor uppskjuten skatt 4 794 914 5 721 914 Ivar Verner Styrelseordförande Marcus Andersson Verkställande direktör Not 8 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit -8 000 000 - Outnyttjad del 2 786 624 - Utnyttjat kreditbelopp -5 213 376 - Efter balansdagen har företagets checkkredit utökats med 2 000 000 kronor Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Tillkommande kostnader på avslutade projekt 497 306 580 002 Semesterlöneskuld 618 265 218 070 Upplupna sociala avgifter 219 357 335 213 Övriga upplupna kostnader 562 160 1 003 498 1 897 088 2 136 783 Robert Ljungström Styrelseledamot Svante Hedström Styrelseledamot
12 Byggillet AB Banvaktsvägen 24 171 48 Solna byggillet.se