ÅRSREDOVISNING 2013-01-01--2013-12-31 för Ambulanssjukvården i Storstockholm AB Årsredovisningen omfattar: Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 9 Tilläggsupplysningar 10 Noter 11 Om inte särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 1 (16)
ÅRSREDOVISNING FÖR AMBULANSSJUKVÅRDEN I STOR- STOCKHOLM AB FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning AISAB utför enligt avtal ambulanssjukvårdstjänster åt Stockholms läns landsting (SLL). År 2013 var AISABs tjugonde verksamhetsår och det andra året i bolagets femte avtalsperiod. Bolaget finns lokaliserat på sju olika ambulansstationer i länet, främst de centrala och västra delarna. Under året har tilläggsavtal slutits med HSN om en ambulansenhet från april och två enheter från november månad. AISAB har under 2013 utfört 76 308 ambulansuppdrag. Vid årets slut omfattar avtalet driften av 27 akutambulanser, inkl en intensivvårdsambulans och en utomlänsambulans. AISAB utför enligt särskilt avtal transport av avlidna. Verksamhetsvolymen som utfördes under året var 3 765 uppdrag. Driften omfattar en dygnsbil och en dagbil. Avtalet har samma löptid som ambulansavtalet. Ägarförhållanden AISAB ägs till 100 % av Landstingshuset i Stockholm AB, org.nr 556477-9378 med säte i Stockholm som i sin tur ägs till 100 % av Stockholms läns landsting, 232100-0016. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut År 2013 är det andra året i avtalsperioden och året har i hög grad präglats av fortsatt uppgradering av organisation, fordon och material för att klara den ökade volymen uppdrag och högre graden av beredskap. Verksamheten har under året utökats med ytterligare tre nya ambulansenheter. Under året har 60 nya medarbetare rekryterats och 34 medarbetare har slutat. Sent under hösten kunde leveransen av en ny intensivvårdsambulans godkännas efter ett långdraget förfarande med typbesiktning av fordonet som är unikt i sitt slag. Fordonet kommer att tas i drift under våren 2014. Den årliga investeringsvolymen ambulansfordon planeras till 6 fordon. Under året har AISAB köpt in ytterligare två fordon till reducerat pris för att klara beslutade utökningar. Därutöver har fordonet som används som utomlänsambulans ersatts. De två fordon som används för transport av avlidna utrangerades och ersattes under året. Den årliga revisionen av kvalitets-, arbetsmiljö- och miljösystemen har genomförts. År 2013 har patientstyrning till närakuter införts. Stockholms läns landsting har slutit avtal med SOS Alarm och dirigerings- och prioriteringstjänsten för ambulanssjukvården. Tidigare beslut om tilldelning till Medhelp överklagades till förvaltningsrätten som biföll SOS Alarms överprövning. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 2 (16)
Omsättning, resultat och ställning 2011 2010 2009 Intäkter 189 080 178 983 144 525 138 460 133 528 Resultat efter finansiella poster -188 1 211 1 350 1 497 1 026 Balansomslutning 59 130 56 933 43 851 45 406 39 048 Avkastning på totalt kapital -0,1 % 2,1 % 3,3 % 3,6 % 2,6 % Antal årsarbetare 1 254 239 226 219 219 AISAB:s resultat efter finansnetto är -188 tkr. Resultatet innehåller jämförelsestörande poster om 3 506 tkr. Den största posten består av en beräknad återbetalning av AGS-premier från FORA för åren 2005 och 2006, motsvarande ett belopp om 2 601 tkr. Den andra posten utgörs av förändrade ränteantaganden i pensionsskulden, vilket har påverkat pensionsavsättningen med ett belopp om 727 tkr samt löneskatt om 176. Effekten av det förändrade ränteantagandet ligger bokad som en minskad finansiell kostnad varför de finansiella kostnaderna för året är positiva. Resultatet före bokslutsdispositioner uppgår till -188 tkr. Av bolagets totala kostnader 189 268 tkr utgör personalkostnader 144 709 tkr (76 %). AISABs soliditet är 23 % år 2013. En justering av avtalsersättning till 2013 års prisnivå har skett med 2,8 % från maj månad. Produktion Antalet utförda uppdrag i ambulansverksamheten var under året 76 308 (74 119), vilket är 2 189 (8 059) fler än föregående år. Uppdragen inom transport av avlidna var 3 765 (3 776), en skillnad med -11 (+380) uppdrag jämfört med föregående år. Kvalitetsarbete AISAB har ett systematiskt kvalitetsarbete genom avtalsuppföljning och utvecklingsavtal med beställaren samt interna kvalitetssystem. Tillgänglighet och bemötande är prioriterade områden för kvalitet. Tillgängligheten under 2013 uppgick till 99,8 %, vilket överstiger den avtalsenliga tillgängligheten 99,7 %. Klagomål avseende bemötande uppgick till sju år 2013, vilket är en ökning med ett klagomål jämfört med 2012. Arbetet fortsätter för att utveckla rutiner och analys vid hanteringen av avvikelser i syfte att förbättra erfarenhetsutbytet i verksamheten. Vidare pågår arbetet med att förbättra uppföljningen av verksamhetens mål vad gäller tillgänglighet och startintervall. AISAB arbetar med integrerat ledningssystem och verksamheten certifierades 2008 enligt ISO 9001. Detta gäller även arbetsmiljödelen enligt AFS 2001. Miljöledningssystemet är sedan tidigare certifierat och en periodisk revision genomfördes under året. 1 Begreppet årsarbetare definieras som summan av samtliga anställdas sysselsättningsgrad och inkluderar även anställda som är tjänstlediga och föräldralediga. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 3 (16)
Investeringar Under året har nio nya ambulansfordon köpts in. Enligt investeringsplanerna ska sex ambulansfordon anskaffas årligen. Utökningen med tre enheter 2013 föranledde ett ökat behov och två ytterligare fordon köptes in till reducerat pris under hösten. Utomlänsambulansfordonet var hårt slitet och ersattes också under hösten. Den nya intensivvårdsambulansen levererades också under hösten. Leveransen var försenad bl a på grund av ett utdraget förfarande för typbesiktningen av det unika fordonet. Fordonet tas i drift våren 2014. För transport av avlidna har AISAB två fordon som ersatts under hösten. Sammanlagt har således tolv fordon köpts in under året. Personal AISAB har i medeltal haft 254 (239) medarbetare. Antalet har ökat jämfört med föregående år till följd av idrifttagandet av tre nya ambulansenheter. En ny årlig medarbetarundersökning har genomförts under hösten. Den nya medarbetarundersökningen fick ett något bättre resultat än 2012 men svarsfrekvensen var lägre. Miljö Bolagets ledningssystem är miljöcertifierat enligt ISO 14001. En periodisk certifiering gjordes under sommaren 2013. Det viktigaste miljömålet i verksamheten är att öka andelen förnyelsebart drivmedel till fordonen. År 2013 uppnådde AISAB 35 % genom en ökad andel gasdrivna fordon och övergång till Evolution Diesel, vilket överskred målet på 30 %. Framtida utveckling Antalet uppdrag har fortsatt att öka, vilket är en anledning till utökningarna i det nya avtalet. Ökningstakten är dock lägre än 2012. Befolkningen i länet ökar kraftigt. Samtidigt ökar tidåtgången för varje uppdrag av olika skäl. I framtiden kommer planerade omstruktureringar att öka kraven på ambulansverksamheten ytterligare i och med att Nya Karolinska Universitetssjukhuset i Solna tas i drift. Ambulansverksamhetens roll kommer att förändras med den ökande specialiseringen inom vården. AISAB arbetar på olika sätt med att anpassa kompetens, organisation, utrustning och arbetssätt till nya krav. AISAB har under 2013 infört Akademiska ambulans, en organisation med syftet att främja samverkan mellan lärosäten, ambulanssjukvården och forskning för att stärka patientnära forskning, utbildning och utveckling. Det nya ambulansavtalet innebär tydligare mål och krav från beställaren. Arbetet med att utveckla uppföljning och analys har fått en ökad tyngd och resurser har tillsatts inom huvudkontoret under hösten för att förbättra statistik- och kvalitetsarbetet. Utveckling och samordning av ISO-systemen inom kvalitet, miljö och arbetsmiljö fortsätter. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 4 (16)
Förslag till resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande balanserade medel (kronor): Balanserad vinst 3 767 031 Årets resultat -187 570 3 579 461 Styrelsen föreslår att medlen disponeras så att i ny räkning överföres 3 579 461 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 5 (16)
Resultaträkning Not Rörelsens intäkter 12 Intäkter ambulanssjukvård och transport av avlidna 184 438 172 911 Övriga rörelseintäkter 1 4 641 6 072 Summa rörelsens intäkter 189 079 178 983 Rörelsens kostnader 12 Övriga externa kostnader 2-37 166-34 333 Personalkostnader 3, 13, 14, 15-145 082-135 009 Avskrivningar -7 525-6 008 Summa rörelsens kostnader -189 773-175 350 Rörelseresultat -694 3 633 Resultat från finansiella poster 4 Ränteintäkter 209 269 Räntekostnader 297-2 691 Summa resultat från finansiella poster 506-2 422 Resultat före bokslutsdispositioner - 188 1 211 Lämnade koncernbidrag 5-1 211 Årets resultat -188 0 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 6 (16)
Balansräkning per den 31 december Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier och teknisk utrustning 6 32 571 20 870 Summa anläggningstillgångar 32 571 20 870 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 178 186 Fordringar hos SLL-enheter 14 668 14 967 Övriga fordringar 0 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 4 263 1 090 Koncernkonto hos SLL 8 7 450 19 806 26 559 36 063 Summa omsättningstillgångar 26 559 36 063 Summa tillgångar 59 130 56 933 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 7 (16)
Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 5 000 5 000 Reservfond 5 000 5 000 10 000 10 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 3 767 3 767 Årets resultat -188 0 Summa eget kapital 13 579 13 767 Långfristiga skulder Skulder till SLL-enheter 5 000 - Summa långfristiga skulder 5 000 - Avsättningar Avsättningar för pensioner 10 13 142 11 744 Summa avsättningar 13 142 11 744 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 4 779 7 621 Skulder till SLL-enheter 0 811 Övriga skulder 2 072 2 178 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 20 558 20 812 Summa kortfristiga skulder 27 409 31 422 Summa eget kapital och skulder 59 130 56 933 Ansvarsförbindelser Inga Inga Ställda säkerheter Inga Inga STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 8 (16)
Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Not Resultat efter finansnetto -188 1 211 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 7 525 6 008 Bokfört värde utrangerade anläggningstillgångar 2 914 Förändring av avsättningar för pensioner 1 399 3 339 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital (exkl likvida medel) 8 738 11 472 Ökning (-) resp minskning (+) av rörelsefordringar -3 252-13 143 Ökning (+) resp minskning (-) av rörelseskulder -2 802 9 682 Förändring av rörelsekapital -3 084-3 461 Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 684 8 011 Investeringsverksamheten Investeringar -19 229-10 201 Kassaflöde från investeringsverksamheten 6-19 229-10 201 Finansieringsverksamheten Lånefinansiering Förändring av långfristig upplåning 5 000 - Aktieägarfinansiering Utbetalt koncernbidrag -1 211-1 350 Aktieägartillskott 400 - Utdelning - -200 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 4 189-1 550 Årets kassaflöde -12 356-3 740 Likvida medel vid periodens början 19 806 23 546 Likvida medel vid periodens slut 7 450 19 806 Summa disponibla likvida medel 7 450 19 806 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 9 (16)
Redovisnings- och värderingsprinciper De redovisningsprinciper som är tillämpade överensstämmer med Årsredovisningslagen samt allmänna råd och Bokföringsnämndens allmänna råd. Från 2012 har redovisningsprincipen för koncernbidrag ändrats. Koncernbidrag redovisas fortsättningsvis över resultaträkningen. Tidigare redovisades de direkt över balansräkningen. Rörelseintäkter I posten Intäkter ambulanssjukvård och transport av avlidna ingår intäkter för sålda primärtjänster dvs ambulanssjukvård och transport av avlidna. Övriga intäkter redovisas som Övriga rörelseintäkter. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Anläggningstillgångar Inventarier och teknisk utrustning skrivs av systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Ombyggnation hyrda lokaler Inventarier Datorer Fordon Medicinteknisk utrustning Utrustning ambulans Kommunikationsutrustning 10 år 5-10 år 3 år 5 år 5 år 5 år 3-5 år SLL-enheter Med SLL-enheter avses samtliga helägda aktiebolag och förvaltningar inom SLL. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt s k indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på den löpande verksamheten, investeringsverksamheten och finansieringsverksamheten. Nyckeltalsdefinitioner Avkastning på totalt kapital beräknas som resultat före finansiella kostnader i förhållande till balansomslutning. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 10 (16)
NOTER Not 1 Övriga intäkter Försäkringsersättningar - 1 001 Såld utbildning 1 007 158 Premieåterbetalning från AFA 2 601 2 719 Övriga intäkter 1 033 2 194 Summa 4 641 6 072 Not 2 Ersättning till revisorerna Revision: Lekmannarevision 128 125 Ernst & Young Revisionsuppdrag 144 114 Summa 272 239 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Not 3 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner 100 663 93 602 Lagstadgad arb.giv.avg 31 439 29 167 Pensioner/amf 8 552 6 845 Övr pers.kostn 4 428 5 395 SUMMA 145 082 135 009 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 11 (16)
Varav ersättning till styrelse, VD och tidigare VD Löner 1 196 1 146 Lagstadgad arb.giv.avg 454 436 Pensioner/amf 411 1 014 SUMMA 2 061 2 596 Bolagets totala personalkostnader uppgår till 145 082 tkr (135 009 tkr). Minskning av pensionsskulden till följd av höjning av diskonteringsräntan, 727 tkr, redovisas som finansiell minskad kostnad. Den minskade kostnaden ingår dock i pensionskostnaden för VD och tidigare VD. Övriga personalkostnader omfattar bland annat måltidsersättning, reseersättning, traktamenten, utbildning, arbetskläder, företagshälsovård, friskvård och personalrepresentation. Av bolagets löner och andra ersättningar inkl sociala avgifter avser 2 061 tkr (2 596 tkr) gruppen styrelse och VD. Bolaget har rätt att säga upp VD med omedelbar verkan. Lön skall i sådant fall utgå till VD under 24 månader dock längst till pensionsåldern uppnåtts. Samordning sker med angiven uppsägningslön om högst 24 månader vid annan anställning inom SLL. Är grunden för uppsägning det förhållandet att VD grovt åsidosatt sina åligganden mot bolaget, äger VD inte rätt till ovan nämnda ersättning. Not 4 Ränteintäkter/räntekostnader Ränteintäkt koncernkonto 209 269 Räntekostnad lån SLL -5 0 Effekt av sänkning av diskonteringsräntan för pensioner 727-2 097 Räntekostnad pensionsskuld -414-588 Övriga räntekostnader -11-6 Räntenetto 506-2 422 Not 5 Resultat Från år 2012 redovisas lämnade koncernbidrag som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Tidigare redovisades posten direkt över balansräkningen. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 12 (16)
Not 6 Materiella anläggningstillgångar Inventarier och teknisk utrustning Ingående anskaffningsvärde 66 609 57 941 Inköp 19 228 10 201 Försäljningar och utrangeringar -5 758-1 533 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 80 078 66 609 Ingående avskrivningar -45 739-40 350 Försäljningar och utrangeringar 5 757 619 Årets avskrivningar -7 525-6 008 Utgående ackumulerade avskrivningar -47 507-45 739 Utgående planenligt restvärde 32 571 20 870 Av planenligt restvärde avser 27 281 tkr (17 958 tkr) fordon. Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 0 Förutbetalda hyror 1 116 1 027 Upplupen premieåterbetalning från AFA 2 601 Övriga förutbetalda kostnader 546 63 Summa 4 263 1 090 Not 8 Kassa och bank Bankkontot är en del av ett koncernvalutakonto. Huvudkontot innehas av SLL. Not 9 Förändring av eget kapital Aktiekapital Reserv -fond Fritt eget kapital Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång (50 000 st aktier) 5 000 5 000 3 767 0 13 767 Årets resultat -188-188 Belopp vid årets utgång 5 000 5 000 3 767-188 13 579 Villkorade aktieägartillskott 39 715 39 715 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 13 (16)
Not 10 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Avsättningar tryggade genom kommunal borgen 13 142 11 744 Summa förpliktelser 13 142 11 744 Varav styrelseledamöter, VD och tidigare VD Avsättningar 4 039 3 748 Summa förpliktelser 4 039 3 748 Av bolagets pensionsskuld avser 1 937 tkr (1 524 tkr) bolagets VD och 2 102 tkr (2 224 tkr) bolagets tidigare VD som gick i pension i maj 2010. I bolaget har avsättningar för pensioner (och liknande avsättningar) redovisats enligt gällande praxis och redovisningssed utifrån Tryggandelagens bestämmelser och Finansinspektionens föreskrifter. För år 2013 gäller den diskonteringsränta som fastställts av Finansinspektionen, 2,6% (2,2%). Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna sociala kostnader enligt avtal 5 547 4 706 Upplupen lönekostnad 3 423 4 002 Semesterlöne- och kompskuld inkl arbetsgivaravgift 8 642 7 800 Upplupen arbetsgivaravgift 2 612 2 351 Övriga förskottsbetalda intäkter och upplupna kostnader 291 1 953 Summa 20 558 20 812 Not 12 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning som avser andra förvaltningar och bolag inom SLL koncernen. Inköp 4 % 2 % Försäljning 98 % 99 % Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter. STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 14 (16)
Not 13 Medelantal anställda Medelantal anställda Varav män Medelantal anställda Varav män Summa 254 60 % 239 63 % Medelantal anställda: Totalt betalda närvarotimmar/normal årsarbetstid Not 14 Fördelning mellan män och kvinnor i ledningsfunktioner Antal Varav män Antal Varav män Styrelsen 5 20 % 5 40 % Verkställande Direktör 1 100 % 1 100 % Ledningsgrupp 8 63 % 8 63 % Not 15 Sjukfrånvaro 2013-01-01 12-31 2012-01-01 12-31 Total sjukfrånvaro 5,21 % 5,68 % - långtidsfrånvaro 52,15 % 50,80 % - sjukfrånvaro män 4,72 % 4,58 % - sjukfrånvaro kvinnor 6,04 % 7,64 % - anställda - 29 år 3,68 % 3,35 % - anställda 30 49 år 4,53 % 5,89 % - anställda 50 år - 7,89 % 5,57 % STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 15 (16)
Stockholm 2014-02-18 Agneta Edberg Ordförande Annelie Hedman Ledamot Rolf Karlsten Ledamot Kristina Wallentin Ledamot Sara Karlin Ledamot Tomas Buxbaum Arbetstagarrepresentant Åke Östman Verkställande direktör Jens Eriksen Arbetstagarrepresentant Vår revisionsberättelse har avgivits 2014- - Ernst & Young AB Mikael Sjölander Auktoriserad revisor Lekmannarevisorernas granskningsrapport är avgiven den 2014- - STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING 16 (16)