2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Dragspelet 1
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Dragspelet 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2035. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningen har i dagsläget inga lån. Årsavgifterna planeras att sänkas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1955-03-11. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1957-03-04 och nuvarande stadgar registrerades 2018-05-07 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Johanna Eriksson Örjan Hägglund Linda Skåål Sofia Linnéa Kristina Vikman Anders Carlsson Annelie Carlsson Joseph Corbett Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisorer Anton Levén Ordinarie Intern Privat Thomas Odehn Ordinarie Intern Privat Sida 1 av 14
Valberedning Jason Davies Andreas Henriksson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-05-22. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte GÖTEBORG SÄVENÄS 114:1 1955 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Värdeåret är 1955. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 324 m², varav 1 177 m² utgör lägenhetsyta och 147 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 22 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 16 3 3 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Förråd 15 m² 1 år Förråd 15 m² 2019-03-31 Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Torkrum Mangelutrymme Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2035. Underhållsplanen uppdaterades 2018. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Ny tredje tvättmaskin 2018 Energideklaration 2018-2029 Upprättad januari 2019 Byte av lägenhetsdörrar 2016 Infodring av avloppsstammar 2006 Takomläggning 1998 Planerat underhåll År Ventilation, diverse åtgärder 2019 Byte termostater m.m. element 2019 Ommålning garagedörrar, 2019 vindskivor Ommålning undersida balkong 2020 Ev omtrådning belysning trapphus 2020 Ommålning trapphus 2020 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Fastighetsskötsel Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sävedalens trädgård Föreningens ekonomi Vid beräkningen av den sänkta avgiften har abonnemangskostnader för bredband hänförliga till respektive lägenhet beaktas. Procentsatsen ovan är därför angiven som ett genomsnitt av föreningens avgiftssänkning per lägenhet. Föreningens sparande bär nu frukt. Det genererar för närvarande en direktavkastning om drygt 100 000 kr/år som väsentligt bidrar till att trygga framtida utgifter och underhåll. Vissa ovan angivna underhållsinvesteringar planeras de närmaste två åren Dessa investeringar bedöms till fullo kunna finansieras med befintliga medel. Större underhållsarbeten, bl.a. vatten och avlopp, är planerade först framåt år 2035-2036 enligt underhållsplanen. Vårt långa tomträttsavtal bidrar också till en gynnsam ekonomisk situation långsiktigt. Med fortsatt god kostnadseffektivitet och god hushållning av föreningens medel kan vi även fortsättningsvis se mycket positivt på framtiden. Enligt styrelsens beslut sänks årsavgifterna 2019-04-01 med -3 %. Sida 3 av 14
FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 326 608 1 738 140 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 677 975 643 325 Finansiella intäkter 94 343 22 044 Ökning av kortfristiga skulder 0 5 830 772 318 671 199 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 606 159 611 391 Finansiella kostnader 0 11 Ökning av kortfristiga fordringar 50 607 1 471 330 Minskning av kortfristiga skulder 43 221 0 699 986 2 082 731 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 398 939 326 608 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 72 331-1 411 532 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Ränta och utdelning 12% Hyror 7% Övrig drift 41% Periodiskt underhåll 9% Statlig inkomstskatt 2% Årsavgifter 81% Fastighetsavgift 5% Taxebundna kostnader 43% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningens personuppgiftshantering har setts över i anledning av förordningen 2016/679. En ny ytterligare tvättmaskin har köpts in. En ny energideklaration har tagits fram. Beslut om byte av vattenpumpar/-mätare i syfte att sänka föreningens löpande förbrukningskostnader. Installation m.m. genomförs i början av 2019. Skatteverket har övervägt att skönsmässigt upptaxera föreningens fastighetstaxering med ett mindre belopp. Föreningen har ifrågasatt Skatteverkets bedömning. Ärendet avvaktar Skatteverkets beslut. Styrelsen har ställt sig positiv till ett förslag om att utreda möjligheten att bygga om vindsutrymme till bostadsändamål. Krav har ställts på en grannfastighet om att de ska avhjälpa väsentliga störningar som uppkommit för vår fastighet till följd av viss byggnadsåtgärd som de företagit. Efter en längre dialog har motparten vidtagit åtgärder för att avhjälpa störningarna. Medlemsavgifterna har sänkts med ikraftträdande den 1 april 2019. Från samma datum höjs avgiften för garageplatserna. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 22 st Överlåtelser under året: 5 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 27 Tillkommande medlemmar: 6 Avgående medlemmar: 7 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 26 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 556 528 528 539 Hyror/m² hyresrättsyta 327 0 0 145 Elkostnad/m² totalyta 13 13 14 15 Värmekostnad/m² totalyta 136 132 131 122 Vattenkostnad/m² totalyta 35 38 43 44 Kapitalkostnader/m² totalyta 0 0 0 1 Soliditet (%) 86 83 83 86 Resultat efter finansiella poster (tkr) 173 51-282 -65 Nettoomsättning (tkr) 674 633 629 647 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 177 m² bostäder och 147 m² lokaler. Sida 5 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 75 290 0 0 75 290 Upplåtelseavgifter 1 946 410 0 0 1 946 410 Fond för yttre underhåll 957 305 265 700 0 691 605 S:a bundet eget kapital 2 979 005 265 700 0 2 713 305 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 230 649-265 700 50 967-1 015 917 Årets resultat 163 159 163 159-50 967 50 967 S:a ansamlad förlust -1 067 490-102 541 0-964 949 S:a eget kapital 1 911 515 163 159 0 1 748 356 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 163 159 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -964 950 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -265 700 summa balanserat resultat -1 067 491 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 53 250 att i ny räkning överförs -1 014 241 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 673 728 633 148 Övriga rörelseintäkter Not 3 4 247 10 177 Summa rörelseintäkter 677 975 643 325 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-518 569-534 328 Övriga externa kostnader Not 5-47 984-47 443 Personalkostnader Not 6-29 750-29 621 Avskrivning av materiella Not 7-3 000-3 000 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -599 303-614 391 RÖRELSERESULTAT 78 672 28 934 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 94 343 22 044 Räntekostnader och liknande resultatposter 0-11 Summa finansiella poster 94 343 22 033 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 173 015 50 967 SKATT Statlig inkomstskatt -9 856 0-9 856 0 ÅRETS RESULTAT 163 159 50 967 Sida 7 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 282 000 285 000 Summa materiella anläggningstillgångar 282 000 285 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 282 000 285 000 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 413 716 360 721 Summa kortfristiga fordringar 413 716 360 721 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 10 Kortfristiga placeringar 1 504 290 1 457 531 1 504 290 1 457 531 KASSA OCH BANK Kassa och bank 26 804 3 620 Summa kassa och bank 26 804 3 620 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 944 810 1 821 872 SUMMA TILLGÅNGAR 2 226 810 2 106 872 Sida 8 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 021 700 2 021 700 Fond för yttre underhåll Not 11 957 305 691 605 Summa bundet eget kapital 2 979 005 2 713 305 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 230 649-1 015 917 Årets resultat 163 159 50 967 Summa fritt eget kapital -1 067 490-964 949 SUMMA EGET KAPITAL 1 911 515 1 748 356 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 42 394 100 200 Skatteskulder 393 0 Övriga skulder 193 037 210 396 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 79 471 47 920 intäkter Summa kortfristiga skulder 315 295 358 516 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 226 810 2 106 872 Sida 9 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 623 568 592 168 Hyror lokaler 18 000 0 Hyror parkering 3 000 3 900 Hyror garage 29 160 29 430 Hyror förråd 0 7 650 Öresutjämning 0 0 673 728 633 148 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Återbäring försäkringsbolag 4 245 6 677 Övriga intäkter 2 3 500 4 247 10 177 Sida 10 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 2 250 1 819 Fastighetsskötsel gård beställning 4 890 45 273 Snöröjning/sandning 6 837 8 016 Städning enligt beställning 0 16 930 Myndighetstillsyn 4 999 0 Gård 1 980 0 Förbrukningsmateriel 1 300 851 22 256 72 889 Reparationer Lås 2 600 0 VVS 0 5 939 Värmeanläggning/undercentral 0 2 171 Ventilation 0 14 450 Mark/gård/utemiljö 0 8 575 2 600 31 135 Periodiskt underhåll Tvättstuga 53 250 0 53 250 0 Taxebundna kostnader El 17 490 16 840 Värme 180 488 175 049 Vatten 46 314 49 971 Sophämtning/renhållning 15 855 15 748 260 147 257 608 Övriga driftkostnader Försäkring 29 758 28 413 Tomträttsavgäld 65 264 65 264 Kabel-TV 52 440 46 649 147 462 140 326 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 32 854 32 370 TOTALT DRIFTKOSTNADER 518 569 534 328 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Föreningskostnader 3 332 4 397 Fritids- och trivselkostnader 0 2 164 Förvaltningsarvode 36 837 35 500 Administration 3 425 1 082 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 390 4 300 47 984 47 443 Sida 11 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 22 750 22 400 Sociala kostnader 7 000 7 221 29 750 29 621 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 3 000 3 000 3 000 3 000 Not 8 BYGGNADER 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 300 000 300 000 Utgående anskaffningsvärde 300 000 300 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -15 000-12 000 Årets avskrivningar enligt plan -3 000-3 000 Utgående avskrivning enligt plan -18 000-15 000 Planenligt restvärde vid årets slut 282 000 285 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 8 716 000 8 716 000 Taxeringsvärde mark 6 828 000 6 828 000 15 544 000 15 544 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 15 200 000 15 200 000 Lokaler 344 000 344 000 15 544 000 15 544 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 41 581 27 787 Skattefordran 0 9 947 Klientmedel hos SBC 372 135 322 987 413 716 360 721 Sida 12 av 14
Not 10 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde 2018-12-31 Verkligt värde 2018-12-31 Bokfört värde 2017-12-31 Värdepapper 681 234 698 960 659 235 Kapitalförsäkring 823 056 841 944 798 296 1 504 290 1 540 904 1 457 531 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 691 605 768 479 Reservering enligt stadgar 265 700 265 700 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-342 574 Vid årets slut 957 305 691 605 Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 0 854 500 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Arvoden 22 750 0 Sociala avgifter 7 000 0 Avgifter och hyror 49 721 47 920 79 471 47 920 Sida 13 av 14