2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Näktergalen 2
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Näktergalen 2 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2022. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1982-11-05. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2003-04-07 och nuvarande stadgar registrerades 2015-10-27 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Nils Per Ingvar Ekander Per Gunnar Fernström Martin Gerhard Orrbeck Bert Ingvar Granberg Bo Arne Tore Hafström Eva Christina Hood Ordförande Vice ordförande Kassör Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisor Lars Larsson Ordinarie Extern Valberedning Karin Fernström Anita Granberg Sida 1 av 13
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-17. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Johanneberg 1:2 2003 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1925-1926 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1930. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 035 m², varav 2 955 m² utgör lägenhetsyta och 80 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 21 lägenheter med bostadsrätt. Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Garage 80 m² Tillsvidare Sida 2 av 13
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2022. Underhållsplanen uppdaterades 2017. Nedanstående underhåll har utförts: Utfört underhåll År Kommentar Renovering entrédörrar 2017 Installation av fiber 2017 Modernisering av kall- och 2017 varmvattenrör Justering av värmesystem 2017 Rökgasfläktar, uppdatering 2016 Byte av lägenhetsdörrar 2016 Omfogning m.m., gatufasad 2013 Sanering krypgrund 2012-2013 Sanering av fukt i entrén, T11 2012 Relining av horisontella rör 2011 Renovering av rökgångar 2011 Renovering av balkonger 2011 Renovering/byte av gårdsfasad 2011-2012 Förvaltning Förvaltningsavtal och övriga avtal med SBC. Avtal Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 732 632 7 669 896 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 363 903 1 407 336 Finansiella intäkter 62 4 617 Minskning kortfristiga fordringar 2 747 0 Ökning av kortfristiga skulder 15 130 29 658 1 381 842 1 441 611 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 834 994 1 207 467 Finansiella kostnader 162 699 188 875 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 926 000 Ökning av kortfristiga fordringar 0 2 534 Minskning av långfristiga skulder 54 000 5 054 000 1 051 693 7 378 876 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 062 781 1 732 632 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 330 149-5 937 264 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 9% Avskrivningar 13% Kapitalkostnader 15% Reparationer 9% Periodiskt underhåll 5% Årsavgifter 91% Övrig drift 20% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 35% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Se "Utfört underhåll". Medlemsinformation Medlemslägenheter: 21 st Överlåtelser under året: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 31 st Tillkommande medlemmar: 6 st Avgående medlemmar: 5 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 32 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 417 428 483 457 Lån/m² bostadsrättsyta 2 496 2 514 4 447 4 467 Elkostnad/m² totalyta 7 6 6 6 Värmekostnad/m² totalyta 97 102 80 95 Vattenkostnad/m² totalyta 17 19 14 18 Kapitalkostnader/m² totalyta 54 62 90 111 Soliditet (%) 85 85 78 75 Resultat efter finansiella poster (tkr) 221-123 132 63 Nettoomsättning (tkr) 1 355 1 389 1 481 1 524 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 955 m² bostäder och 80 m² lokaler. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 35 869 851 0 0 35 869 851 Upplåtelseavgifter 9 754 000 0 0 9 754 000 Kapitaltillskott 4 026 000 0 0 4 026 000 Fond för yttre underhåll 233 026 212 403-445 668 466 291 S:a bundet eget kapital 49 882 877 212 403-445 668 50 116 142 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 542 201-212 403 322 276-5 652 073 Årets resultat 221 095 221 095 123 392-123 392 S:a ansamlad förlust -5 321 106 8 692 445 668-5 775 466 S:a eget kapital 44 561 771 221 095 0 44 340 676 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 221 095 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -5 329 798 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -212 403 summa balanserat resultat -5 321 106 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -5 321 106 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 355 004 1 389 404 Övriga rörelseintäkter Not 3 8 899 17 932 Summa rörelseintäkter 1 363 903 1 407 336 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-771 927-1 148 475 Övriga externa kostnader Not 5-63 067-58 992 Avskrivning av materiella Not 6-145 178-139 004 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -980 172-1 346 471 RÖRELSERESULTAT 383 731 60 865 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 62 4 617 Räntekostnader och liknande resultatposter -162 699-188 875 Summa finansiella poster -162 637-184 258 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 221 095-123 392 ÅRETS RESULTAT 221 095-123 392 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 50 207 444 50 352 621 Summa materiella anläggningstillgångar 50 207 444 50 352 621 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 50 207 444 50 352 621 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 800 898 393 663 Summa kortfristiga fordringar 800 898 393 663 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 261 883 1 341 716 Summa kassa och bank 1 261 883 1 341 716 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 062 781 1 735 379 SUMMA TILLGÅNGAR 52 270 225 52 088 000 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 45 623 851 45 623 851 Kapitaltillskott 4 026 000 4 026 000 Fond för yttre underhåll Not 9 233 026 466 291 Summa bundet eget kapital 49 882 877 50 116 142 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 542 201-5 652 073 Årets resultat 221 095-123 392 Summa fritt eget kapital -5 321 106-5 775 466 SUMMA EGET KAPITAL 44 561 771 44 340 676 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 10,11 7 322 000 7 376 000 Summa långfristiga skulder 7 322 000 7 376 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 10,11 54 000 54 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 165 333 150 127 Skatteskulder 35 625 34 638 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 12 131 496 132 559 intäkter Summa kortfristiga skulder 386 454 371 324 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 52 270 225 52 088 000 Sida 8 av 13
Noter Belopp i kronor om inte annat anges Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 400 år 400 år Dörrar 50 år 50 år Fasad 50 år 50 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 231 430 1 265 635 Hyror garage 123 552 123 552 Trappstädnings-/Städavgifter 0 200 Öresutjämning 22 17 1 355 004 1 389 404 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Återbäring försäkringsbolag 8 499 0 Övriga intäkter 400 17 932 8 899 17 932 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 74 436 74 450 Fastighetsskötsel beställning 3 992 9 346 Fastighetsskötsel gård beställning 0 17 200 Snöröjning/sandning 3 367 2 647 Hissbesiktning 2 062 1 812 Bevakning 12 143 11 413 Gemensamma utrymmen 0 6 260 Gård 1 387 0 Serviceavtal 19 465 19 315 Förbrukningsmateriel 1 088 2 399 Teleport/hissanläggning 526 0 118 466 144 842 Reparationer Gemensamma utrymmen 0 17 074 Tvättstuga 0 2 049 Entré/trapphus 63 885 13 204 Lås 0 200 VVS 28 395 6 459 Elinstallationer 0 2 722 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 2 373 Hiss 3 903 4 805 Tak 0 1 925 Vattenskada 10 838 0 107 021 50 811 Periodiskt underhåll Tvättstuga 0 27 226 Entré/trapphus 0 35 VVS 0 120 270 Ventilation 0 298 137 Elinstallationer 61 875 0 61 875 445 668 Taxebundna kostnader El 20 842 19 168 Värme 294 047 309 125 Vatten 50 874 57 426 Sophämtning/renhållning 33 835 39 337 399 598 425 056 Övriga driftkostnader Försäkring 36 938 35 205 Kabel-TV 12 404 12 255 49 342 47 460 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 35 625 34 638 TOTALT DRIFTKOSTNADER 771 927 1 148 475 Sida 10 av 13
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 1 225 812 Tele- och datakommunikation 574 3 728 Hyresförluster 0 1 Revisionsarvode extern revisor 6 500 500 Föreningskostnader 6 794 3 406 Styrelseomkostnader 585 4 373 Fritids- och trivselkostnader 1 900 1 040 Förvaltningsarvode 36 920 35 928 Administration 4 489 5 124 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 080 4 080 63 067 58 992 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 81 305 81 305 Förbättringar 63 873 57 699 145 178 139 004 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 51 626 739 50 700 739 Nyanskaffningar 0 926 000 Utgående anskaffningsvärde 51 626 739 51 626 739 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 274 118-1 135 113 Årets avskrivningar enligt plan -145 178-139 004 Utgående avskrivning enligt plan -1 419 295-1 274 118 Planenligt restvärde vid årets slut 50 207 444 50 352 621 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 15 910 700 15 910 700 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 26 617 000 26 617 000 Taxeringsvärde mark 44 184 000 44 184 000 70 801 000 70 801 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 70 000 000 70 000 000 Lokaler 801 000 801 000 70 801 000 70 801 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Klientmedel hos SBC 800 898 390 916 Fordringar 0 2 747 800 898 393 663 Sida 11 av 13
Not 9 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 466 291 574 105 Reservering enligt stadgar 212 403 212 403 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -445 668-320 217 Vid årets slut 233 026 466 291 Not 10 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 2,750 % 5 000 000 5 000 000 2018-04-30 SEB 0,870 % 2 376 000 2 430 000 2018-01-28 Summa skulder till kreditinstitut 7 376 000 7 430 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -54 000-54 000 7 322 000 7 376 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 7 106 000 kr. Not 11 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 15 500 000 15 500 000 Not 12 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 25 515 23 533 Avgifter och hyror 105 981 109 026 131 496 132 559 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga större underhållsarbeten planerade. Sida 12 av 13