2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Hästhagen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Hästhagen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2018 och 2020. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder och andra lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning till tiden samt att tillgodose gemensamma intressen och behov. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1945-01-01. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1948-05-14 och nuvarande stadgar registrerades 2018-01-17 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Per Emil Carlsson Erik Raymond Klason Anamaria Carmen Mates Julia Lena Louise Svensson Andreas Lars Erik Edlund Jonas Arne Kvarnerot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 13 protokollförda sammanträden. Revisor Annika Bern Ordinarie Extern Baker Tilly MLT KB Valberedning Annika Mårtensson Sida 1 av 15
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-05-17. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Malmö Kanslern 1945 Malmö Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1945 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1945. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 000 m², varav 3 000 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 54 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 39 5 7 2 1 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Övernattningslägenhet Kommentar Föreningen har två gemensamma tvättstugor belägna på källarplan i trappuppgång 9 och 9B. Föreningen hyr ut övernattningslägenhet till medlemmar i föreningen mot en mindre avgift. Sida 2 av 15
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2018 och sträcker sig fram till 2020. Underhållsplanen uppdaterades 2018. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Översyn av fönster 2018 Genomgång av fönster för att undersöka eventuella åtgärder Uppfräschning av gård 2018 Ändring i plantering samt nya cykelställ Ventilation 2018 Kommer att ske 2018-2019.Rensning av kanal samt aspirator tak Målning av källarfönster utvändigt 2018 Målning av entréer och belysning 2017 utanför entré Översyn av värme (element etc) 2017 Eventuella nödvändiga åtgärder genomförs 2017-2018 Byte av entrédörrar 2017 Framflyttat från 2016 p.g.a försenat bygglov Målning och höjning av balkonger 2016 Målning av sopdörrar 2015 Uppförande av sopskåp för 2014 matavfall Renovering tvättstugor 2013 Målning trapphus 2013 Relining avloppsstammar 2012-2013 Planerat underhåll År Kommentar Uppfräschning av hissar 2019 Byte av matta och belysning Balkongplattorna 9B, 9C 2019 Mangelrum, riva mangel 2019 Hiss, byte olja 2019 Målning av förrådsdörrar i källaren 2020 Eventuellt byte till andra typer av dörrar Spolning av avloppsstammar källaren 2020 Enligt expertutlåtande Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Entreprenad Entrémattor Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum G.N. Fast AB Städpoolen i Malmö AB Björkmans Entrémattor Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2018-01-01 med 2 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 319 528 1 962 117 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 185 983 2 117 739 Finansiella intäkter 32 6 Minskning kortfristiga fordringar 1 166 2 487 Ökning av kortfristiga skulder 59 093 0 2 246 274 2 120 232 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 400 938 1 744 302 Finansiella kostnader 131 310 140 360 Minskning av långfristiga skulder 81 108 74 108 Minskning av kortfristiga skulder 0 804 051 1 613 356 2 762 821 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 952 447 1 319 528 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 632 918-642 589 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 26% 6% 1% Reparationer 2% Övrig drift 23% Avskrivningar Kapitalkostnader Periodiskt underhåll 9% Årsavgifter 99% Fastighetsavgift 4% Taxebundna kostnader 30% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 54 st Överlåtelser under året: 7 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 65 Tillkommande medlemmar: 10 Avgående medlemmar: 8 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 67 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 717 700 686 671 Lån/m² bostadsrättsyta 2 684 2 711 2 736 2 027 Elkostnad/m² totalyta 21 20 19 18 Värmekostnad/m² totalyta 138 143 142 140 Vattenkostnad/m² totalyta 34 34 35 35 Kapitalkostnader/m² totalyta 44 47 47 54 Soliditet (%) 13 12 14 0 Resultat efter finansiella poster (tkr) 104-317 -516 154 Nettoomsättning (tkr) 2 167 2 114 2 074 2 028 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 000 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 46 500 0 0 46 500 Uppskrivningsfond 1 838 000-54 000 0 1 892 000 Fond för yttre underhåll 143 400 143 400-143 400 143 400 S:a bundet eget kapital 2 027 900 89 400-143 400 2 081 900 Fritt eget kapital Balanserat resultat -840 178-89 400-173 783-576 995 Årets resultat 103 501 103 501 317 183-317 183 S:a ansamlad förlust -736 677 14 101 143 400-894 178 S:a eget kapital 1 291 223 103 501 0 1 187 722 Sida 5 av 15
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 103 501 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -696 778 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -143 400 summa balanserat resultat -736 677 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 143 400 att i ny räkning överförs -593 277 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 167 446 2 113 568 Övriga rörelseintäkter Not 3 18 537 4 171 Summa rörelseintäkter 2 185 983 2 117 739 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 192 628-1 501 646 Övriga externa kostnader Not 5-114 642-130 774 Personalkostnader Not 6-93 668-111 882 Avskrivning av materiella Not 7-550 266-550 266 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 951 204-2 294 568 RÖRELSERESULTAT 234 779-176 829 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 32 6 Räntekostnader och liknande resultatposter -131 310-140 360 Summa finansiella poster -131 278-140 354 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 103 501-317 183 ÅRETS RESULTAT 103 501-317 183 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA Not 8 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Hyresrätter 600 600 600 600 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 9 7 864 047 8 401 511 Maskiner Not 10 46 193 58 995 Summa materiella anläggningstillgångar 7 910 240 8 460 506 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 7 910 840 8 461 106 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 11 1 977 484 1 345 731 Summa kortfristiga fordringar 1 977 484 1 345 731 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 977 484 1 345 731 SUMMA TILLGÅNGAR 9 888 324 9 806 837 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 46 500 46 500 Uppskrivningsfond 1 838 000 1 892 000 Fond för yttre underhåll Not 12 143 400 143 400 Summa bundet eget kapital 2 027 900 2 081 900 Fritt eget kapital Balanserat resultat -840 178-576 995 Årets resultat 103 501-317 183 Summa fritt eget kapital -736 677-894 178 SUMMA EGET KAPITAL 1 291 223 1 187 722 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13,14 867 500 8 045 262 Summa långfristiga skulder 867 500 8 045 262 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13,14 7 185 654 89 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 137 154 69 742 Övriga skulder 110 452 110 452 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 296 340 304 659 intäkter Summa kortfristiga skulder 7 729 600 573 853 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 9 888 324 9 806 837 Sida 9 av 15
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 67 år 67 år Fastighetsförbättringar 28 år 28 år Stambyte 50 år 50 år Tvättstuga 10 år 10 år Maskiner 5-10 år 5-10 år Balkonger 25 år 25 år Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 2 150 409 2 098 961 Hyror lokaler 1 140 2 280 Hyror förråd 6 000 6 000 Gästlägenhet 9 900 6 200 Öresutjämning -3 127 2 167 446 2 113 568 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Övriga intäkter 18 537 4 171 18 537 4 171 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 102 007 100 500 Fastighetsskötsel beställning 6 277 0 Fastighetsskötsel gård beställning 0 8 875 Snöröjning/sandning 0 2 790 Städning entreprenad 36 852 35 998 Städning enligt beställning 2 730 0 Mattvätt/Hyrmattor 8 937 8 430 OVK Obl. Ventilationskontroll 1 875 0 Hissbesiktning 4 964 9 882 Gemensamma utrymmen 3 832 2 662 Sophantering 1 750 0 Gård 7 772 680 Serviceavtal 20 984 20 240 Förbrukningsmateriel 90 2 748 Brandskydd 326 0 198 396 192 805 Reparationer Brf Lägenheter 0 2 410 Tvättstuga 2 319 446 Sophantering/återvinning 1 750 0 Entré/trapphus 0 9 256 Lås 2 344 4 632 VVS 1 496 62 106 Ventilation 20 100 0 Elinstallationer 7 447 53 904 Hiss 1 293 10 733 Fasad 0 3 356 Fönster 0 6 500 Balkonger/altaner 0 28 234 Skador/klotter/skadegörelse 0 1 539 36 749 183 116 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen 750 0 Entré/trapphus 0 248 781 Värmeanläggning 95 305 0 Ventilation 0 11 875 Hiss 0 65 550 Fönster 74 615 0 Mark/gård/utemiljö 23 892 26 875 194 562 353 081 Taxebundna kostnader El 62 806 59 201 Värme 414 447 428 923 Vatten 101 750 102 583 Sophämtning/renhållning 37 617 38 860 Grovsopor 3 441 5 056 620 061 634 623 Övriga driftkostnader Försäkring 30 786 29 677 Tomträttsavgäld 3 732 1 866 Kabel-TV 37 481 36 783 71 999 68 326 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 70 861 69 695 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 192 628 1 501 646 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Kreditupplysning 0 306 Juridiska åtgärder 0 17 500 Inkassering avgift/hyra 425 850 Revisionsarvode extern revisor 23 438 21 562 Föreningskostnader 2 325 0 Styrelseomkostnader 1 436 0 Fritids- och trivselkostnader 335 1 871 Förvaltningsarvode 76 382 73 612 Administration 3 546 9 329 Konsultarvode 975 5 744 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 780 0 114 642 130 774 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 70 548 67 320 Löner 0 19 800 Sociala kostnader 23 120 24 762 93 668 111 882 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 13 950 13 950 Förbättringar 469 515 469 515 Uppskrivning byggnad 54 000 54 000 Maskiner 12 801 12 801 550 266 550 266 Not 8 IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 Egna lägenheter lokaler 600 600 600 600 Sida 12 av 15
Not 9 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 13 564 108 13 564 108 Utgående anskaffningsvärde 13 564 108 13 564 108 Ackumulerad uppskrivning Vid årets början 2 000 000 2 000 000 Årets avskrivning på uppskrivet belopp -54 000-54 000 Ingående avskrivning på uppskrivet belopp -108 000-54 000 Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp 1 838 000 1 892 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -7 054 597-6 571 132 Årets avskrivningar enligt plan -483 465-483 465 Utgående avskrivning enligt plan -7 538 061-7 054 597 Planenligt restvärde vid årets slut 7 864 647 8 402 111 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 24 600 000 24 600 000 Taxeringsvärde mark 23 200 000 23 200 000 47 800 000 47 800 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 47 800 000 47 800 000 47 800 000 47 800 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 10 MASKINER 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 98 038 98 038 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 98 038 98 038 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -39 043-26 241 Årets avskrivningar enligt plan -12 801-12 801 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -51 844-39 042 Redovisat restvärde vid årets slut 46 194 58 995 Not 11 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 9 273 9 273 Skattefordran 15 764 16 930 Klientmedel hos SBC 1 952 447 1 319 528 1 977 484 1 345 731 Sida 13 av 15
Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 143 400 363 350 Reservering enligt stadgar 143 400 143 400 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -143 400-363 350 Vid årets slut 143 400 143 400 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 3,150 % 877 500 887 500 2022-09-30 Handelsbanken 1,300 % 1 225 470 1 238 578 Rörligt Handelsbanken 1,100 % 2 944 000 2 972 000 Rörligt Handelsbanken 1,100 % 3 006 184 3 036 184 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 8 053 154 8 134 262 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -7 185 654-89 000 867 500 8 045 262 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 6 780 114 kr. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 8 218 500 8 218 500 Not 15 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Arvoden 69 750 67 200 Sociala avgifter 21 915 20 160 Ränta 14 748 22 613 Avgifter och hyror 189 927 194 686 296 340 304 659 Not 16 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga större underhållsarbeten planerade. Sida 14 av 15