Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Hästhagen

Transkript

1 2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Hästhagen

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Hästhagen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder och andra lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning till tiden samt att tillgodose gemensamma intressen och behov. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Margareta Igelström Klason Anamaria Mates Karin Olsson Hallgren Sara Zetterström Andreas Edlund August Schmitz Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Margareta Igelström Klason och Sara Zetterström. Styrelsen har under året avhållit 13 protokollförda sammanträden. Revisor Annika Bern Ordinarie Extern Baker Tilly MLT KB Sida 1 av 15

3 Valberedning Martin Senneby Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Malmö Kanslern 1945 Malmö Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1945 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 54 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Övernattningslägenhet Kommentar Föreningen har två gemensamma tvättstugor belägna på källarplan i trappuppgång 9 och 9B. Föreningen hyr ut övernattningslägenhet till medlemmar i föreningen mot en mindre avgift. Sida 2 av 15

4 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Målning och höjning av balkonger 2016 Målning av sopdörrar 2015 Uppförande av sopskåp för 2014 matavfall Renovering tvättstugor 2013 Målning trapphus 2013 Relining avloppsstammar Planerat underhåll År Kommentar Målning av entréer och belysning 2017 utanför entré Översyn av värme (element etc) 2017 Eventuella nödvändiga åtgärder genomförs Byte av entrédörrar 2017 Framflyttat från 2016 p.g.a försenat bygglov Uppfräschning av hissar 2018 Byte av matta och belysning Översyn av fönster 2018 Genomgång av fönster för att undersöka eventuella åtgärder Spolning av avloppsstammar källaren 2020 Enligt expertutlåtande Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Entreprenad Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum G.N. Fast AB Städpoolen i Malmö AB Föreningens ekonomi Under året har styrelsen sett över föreningens lån och samlat föreningens rörliga lån till samma villkorsändringsdag för att möjliggöra större flexibilitet vid förändring av kreditinstitut. I dagsläget så är majoriteten av lånen rörliga för att dra nytta av de gynnsamma låneräntorna. Styrelsen kommer fortsätta arbetet med lånen under 2017 för att minimera föreningens nuvarande och kommande räntekostnader. Styrelsen har under 2016 tagit ett nytt lån på 2,2 MSEK för att finansiera balkongrenovering. För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2016 en långtidsbudget som sträcker sig fram till Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna med 2 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna med 2 %. Sida 3 av 15

5 FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av långfristiga skulder Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av materiella anläggningstillgångar Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 3% Avskrivningar 17% Kapitalkostnader 4% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 27% Övrig drift 20% Årsavgifter 97% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 24% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15

6 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret 2016 har styrelsen framförallt arbetat med balkongrenoveringen. Första halvåret innehöll förberedelse inför renoveringen med anbudsförfarande, bygglov och förberedelse av finansiering. Andra halvåret har inneburit löpande arbete med detaljer under pågående renovering. Under december månad lades mycket tid på att slutföra projektet och sammanställa all dokumentation. Styrelsen går löpande igenom kostnader för att undersöka potentiella besparingar. Detta arbete har resulterat i halverade kostnader för kabel-tv för de tre kommande åren. Under året så har en tidigare ihopslagen lägenhet, delats i två lägenheter. Detta har inneburit mycket administrativt arbete för styrelsen och innebär att förening numera består av 54 lägenheter. Beslutet att godkänna delningen togs av föreningen på årsstämman. Årsstämman 2016 beslutade att skriva upp fastigheten med kr. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 54 st Överlåtelser under året: 7 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 62 st Tillkommande medlemmar: 10 st Avgående medlemmar: 7 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 65 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Uppskrivningsfond Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Sida 5 av 15

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA Not 8 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Hyresrätter Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Uppskrivningsfond Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 9 av 15

11 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 67 år 67 år Fastighetsförbättringar 28 år 28 år Stambyte 50 år 50 år Tvättstuga 10 år 10 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror lokaler Hyror förråd Gästlägenhet Öresutjämning Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Fakturerade kostnader Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 10 av 15

12 Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård entreprenad Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Brf Lägenheter Tvättstuga Sophantering/återvinning Lås VVS Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Balkonger/altaner Vattenskada Periodiskt underhåll Elinstallationer Hiss Balkonger/altaner Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Tomträttsavgäld Kabel-TV Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 11 av 15

13 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Uppskrivning byggnad Maskiner Not 8 IMMATERIELLA ANLAGGNINGSTILLGÅNGAR Egna lägenheter lokaler Sida 12 av 15

14 Not 9 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerad uppskrivning Årets uppskrivning mot uppskrivningsfond Årets avskrivning på uppskrivet belopp Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 10 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 11 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Skattefordran Klientmedel hos SBC Sida 13 av 15

15 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 3,150 % Handelsbanken 0,000 % Löst Handelsbanken 0,000 % Löst Handelsbanken 0,000 % Löst Handelsbanken 0,000 % Löst Handelsbanken 3,670 % Handelsbanken 0,000 % Löst Handelsbanken 0,000 % Löst Handelsbanken 1,100 % Handelsbanken 1,100 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga särskilda händelser. Sida 14 av 15

16

17

18