2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Slusskvarnen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Slusskvarnen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2019 och 2030. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2002-12-16. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-01-05 och nuvarande stadgar registrerades 2002-12-30 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen John Thomas Wilhelm Kollberg K Fredrika Larsdotter Nilsson Jonas Olof Gunnar Nordenborg Amanda Rebecca Oskarsson Sofia Santos Jonsson Julia Walvenius Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Anders Kollberg Ordinarie Extern Advokatbyrån Anders Kollberg Valberedning Anna-Maria Liljeblad Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-05-29. Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Inom Vallgraven 1:6 2005 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår inte för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1850 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1929. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 156 m², varav 855 m² utgör lägenhetsyta och 301 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 15 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 2 9 4 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Café 79 m² 2020-12-31 Restaurang 221 m² 2019-08-31 Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2019 och sträcker sig fram till 2030. Underhållsplanen uppdaterades 2019. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Renovering av innergård 2017 Säkerhetsdörrar till samtliga 2009 lägenheter Asbestsanering 2006 Asbestsanering i källaren Gårdsrenovering 2006 Brandgångar 2006 Takstegar Renovering av trappuppgångar 2006 Fönsterrenovering 2006-2008 Arbetet kommer att slutföras under 2008 Grundarbete, Eurorinjektion 2005 Grundbevarande åtgärd Sida 2 av 13
Planerat underhåll År Har gjort ny underhållsplan 2019 Fönsterrenovering 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Kretslopp vatten och avlopp Göteborgs stad Leverantör SBC Göteborgs stad Göteborgs energi Föreningens ekonomi Har löpande kontakt med Matilda Öster på SBC Göteborg FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 463 691 1 110 618 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 048 947 1 040 795 Finansiella intäkter 84 1 894 Minskning kortfristiga fordringar 36 380 0 Ökning av långfristiga skulder 0 1 000 000 Ökning av kortfristiga skulder 0 168 945 1 085 411 2 211 634 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 573 514 1 632 455 Finansiella kostnader 108 441 122 194 Ökning av kortfristiga fordringar 0 103 912 Minskning av kortfristiga skulder 114 000 0 795 955 1 858 561 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 753 147 1 463 691 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 289 456 353 073 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Avskrivningar 10% Kapitalkostnader 14% Reparationer 6% Årsavgifter 54% Övrig drift 25% Hyror 40% Fastighetsavgift 9% Taxebundna kostnader 36% Sida 3 av 13
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 15 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 26 Tillkommande medlemmar: 4 Avgående medlemmar: 3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 27 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 659 659 659 Hyror/m² hyresrättsyta 1 410 1 388 1 657 Lån/m² bostadsrättsyta 9 880 9 880 8 710 Elkostnad/m² totalyta 25 18 21 Värmekostnad/m² totalyta 129 100 126 Vattenkostnad/m² totalyta 41 40 47 Kapitalkostnader/m² totalyta 94 106 113 Soliditet (%) 56 55 60 Resultat efter finansiella poster (tkr) 289-790 362 Nettoomsättning (tkr) 1 045 1 039 1 064 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 855 m² bostäder och 301 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 9 607 099 0 0 9 607 099 Upplåtelseavgifter 2 240 558 0 0 2 240 558 Fond för yttre underhåll 273 000 273 000-629 484 629 484 S:a bundet eget kapital 12 120 657 273 000-629 484 12 477 141 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 349 200-273 000-160 082-916 118 Årets resultat 289 470 289 470 789 566-789 566 S:a ansamlad förlust -1 059 729 16 470 629 484-1 705 684 S:a eget kapital 11 060 928 289 470 0 10 771 458 Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 289 470 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 076 199 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -273 000 summa balanserat resultat -1 059 729 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 059 729 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 045 449 1 038 971 Övriga rörelseintäkter Not 3 3 498 1 824 Summa rörelseintäkter 1 048 947 1 040 795 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-477 106-1 503 179 Övriga externa kostnader Not 5-96 408-129 276 Avskrivning av materiella Not 6-77 606-77 606 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -651 120-1 710 061 RÖRELSERESULTAT 397 827-669 265 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 84 1 894 Räntekostnader och liknande resultatposter -108 441-122 194 Summa finansiella poster -108 357-120 301 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 289 470-789 566 ÅRETS RESULTAT 289 470-789 566 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 17 849 957 17 927 563 Summa materiella anläggningstillgångar 17 849 957 17 927 563 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 17 849 957 17 927 563 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 41 747 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 1 507 220 1 214 260 Summa kortfristiga fordringar 1 507 220 1 256 007 KASSA OCH BANK Kassa och bank 312 605 310 742 Summa kassa och bank 312 605 310 742 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 819 825 1 566 749 SUMMA TILLGÅNGAR 19 669 781 19 494 312 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 11 847 657 11 847 657 Fond för yttre underhåll Not 9 273 000 629 484 Summa bundet eget kapital 12 120 657 12 477 141 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 349 200-916 118 Årets resultat 289 470-789 566 Summa fritt eget kapital -1 059 729-1 705 684 SUMMA EGET KAPITAL 11 060 928 10 771 458 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 10,11 8 447 410 8 447 410 Summa långfristiga skulder 8 447 410 8 447 410 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 62 951 190 260 Skatteskulder 514 5 367 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 12 97 978 79 817 intäkter Summa kortfristiga skulder 161 443 275 444 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 669 781 19 494 312 Sida 8 av 13
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 200 år 200 år Fastighetsförbättringar 50 år 50 år Port/säkerhetsdörr 50 år 50 år Fönster 50 år 50 år Tak 50 år 50 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 563 376 563 376 Hyror lokaler momspliktiga 424 295 0 Hyror lokaler 0 417 810 Vattenintäkter 12 936 12 936 Värmeintäkter 44 844 44 844 Öresutjämning -2 5 1 045 449 1 038 971 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Återbäring försäkringsbolag 3 498 1 824 3 498 1 824 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Städning entreprenad 19 319 17 348 Städning enligt beställning 529 0 Serviceavtal 21 418 19 754 Förbrukningsmateriel 8 609 469 Brandskydd 3 460 1 886 53 334 39 457 Reparationer Lokaler 23 920 69 983 Tvättstuga 0 1 631 Lås 0 7 020 VVS 14 464 4 090 Värmeanläggning/undercentral 2 679 0 Elinstallationer 6 825 3 173 Tak 0 8 813 Skador/klotter/skadegörelse 0 14 773 47 888 109 483 Periodiskt underhåll Ventilation 0 27 908 Tak 0 88 713 Fasad 0 854 723 Fönster 0 5 645 0 976 988 Taxebundna kostnader El 29 373 21 140 Värme 148 763 115 554 Vatten 47 846 46 456 Sophämtning/renhållning 44 139 50 842 270 121 233 991 Övriga driftkostnader Försäkring 26 604 47 420 Markhyra/vägavgift/avgäld 0 13 558 Kabel-TV 14 514 17 976 41 118 78 954 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 64 644 64 305 TOTALT DRIFTKOSTNADER 477 106 1 503 179 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Kreditupplysning 613 1 532 Tele- och datakommunikation 4 285 3 626 Juridiska åtgärder 1 880 34 907 Inkassering avgift/hyra 425 0 Revisionsarvode extern revisor 0-120 Föreningskostnader 6 053 0 Fritids- och trivselkostnader 0 2 033 Förvaltningsarvode 41 978 40 469 Administration 3 221 4 295 Konsultarvode 37 953 41 835 Övriga driftskostnader 0 700 96 408 129 276 Sida 10 av 13
Not 6 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 52 148 52 148 Förbättringar 25 458 25 458 77 606 77 606 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 18 935 708 18 935 708 Utgående anskaffningsvärde 18 935 708 18 935 708 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 008 145-930 539 Årets avskrivningar enligt plan -77 606-77 606 Utgående avskrivning enligt plan -1 085 751-1 008 145 Planenligt restvärde vid årets slut 17 849 957 17 927 563 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 7 191 622 7 191 622 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 10 087 000 10 087 000 Taxeringsvärde mark 15 771 000 15 771 000 25 858 000 25 858 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 21 400 000 21 400 000 Lokaler 4 458 000 4 458 000 25 858 000 25 858 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 66 678 0 Momsavräkning 0 61 311 Klientmedel hos SBC 1 440 542 1 152 949 1 507 220 1 214 260 Not 9 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 629 484 551 910 Reservering enligt stadgar 273 000 77 574 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -629 484 0 Vid årets slut 273 000 629 484 Sida 11 av 13
Not 10 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 2758980458 1,130 % 2 700 000 2 700 000 Rörligt Swedbank 2853089387 1,850 % 3 084 500 3 084 500 2022-09-23 Swedbank 2859126217 1,250 % 2 662 910 2 662 910 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 8 447 410 8 447 410 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 8 447 410 8 447 410 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 447 410 kr. Not 11 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 9 362 910 9 362 910 Not 12 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Ränta 9 568 9 386 Avgifter och hyror 88 410 70 431 97 978 79 817 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Renovering av fönster planeras under 2019. I övrigt kommer vi att följa underhållsplanen, gjord av SBC Göteborg Sida 12 av 13
Budget BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 564 000 563 376 563 376 Hyror lokaler momspliktiga 425 000 424 295 0 Hyror lokaler 0 0 417 810 Vattenintäkter 13 000 12 936 12 936 Värmeintäkter 44 900 44 844 44 844 Öresutjämning 0-2 0 Återbäring försäkringsbolag 0 3 498 0 1 046 900 1 048 947 1 038 966 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Städning entreprenad -18 000-19 319-18 000 Städning enligt beställning 0-529 0 OVK Obl. Ventilationskontroll 0 0-30 000 Serviceavtal -20 000-21 418-20 000 Förbrukningsmateriel 0-8 609-2 000 Brandskydd -1 000-3 460-2 000-39 000-53 334-72 000 Reparationer Fastighet förbättringar -82 000 0-60 000 Lokaler 0-23 920 0 VVS 0-14 464 0 Värmeanläggning/undercentral 0-2 679 0 Elinstallationer 0-6 825 0-82 000-47 888-60 000 Periodiskt underhåll Byggnad 0 0-50 000 Fönster 0 0-165 000 0 0-215 000 Taxebundna kostnader El -30 000-29 373-25 000 Värme -157 000-148 763-149 000 Vatten -47 900-47 846-55 500 Sophämtning/renhållning -47 600-44 139-40 000-282 500-270 121-269 500 Övriga driftskostnader Försäkring -24 600-26 604-24 000 Kabel-TV -14 900-14 514-15 000-39 500-41 118-39 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -65 000-64 635-64 895 Ändrad tax. F-skatt/K-avg 0-9 0-65 000-64 644-64 895 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -1 000-613 0 Tele- och datakommunikation -3 000-4 285-2 800 Juridiska åtgärder 0-1 880 0 Inkassering avgift/hyra 0-425 0 Revisionsarvode extern revisor 1 000 0-2 000 Föreningskostnader 0-6 053 0 Fritids- och trivselkostnader -2 000 0-4 000 Förvaltningsarvode -42 000-41 978-41 500 Administration -2 000-3 221-4 000 Konsultarvode 0-37 953 0-49 000-96 408-54 300 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -52 000-52 148-52 148 Förbättringar -25 000-25 458-25 458-77 000-77 606-77 606 SA RÖRELSENS KOSTNADER -634 000-651 120-852 301 RÖRELSERESULTAT 412 900 397 827 186 665 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 84 0 Låneräntor -138 000-108 360-137 507 Räntekostnader skattekonto 0-81 0-138 000-108 357-137 507 RESULTAT 274 900 289 470 49 158 Sida 2 av 2