2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Havsbrisen i Malmö
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Havsbrisen Malmö Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som en medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2003-09-03. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-05-27 och nuvarande stadgar registrerades 2003-09-03 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Alex Callegari Ingrid Christina Karlsson Filip Jakob Lagerlöv Linda Madeleine Sandgren Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Thomas Anvelid Ordinarie Extern Ernst & Young Valberedning Filip Lagerlöv Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-06-08. Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Hising 7 2003 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1948 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1948. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 313 m², varav 868 m² utgör lägenhetsyta och 445 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 12 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 7 1 3 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen hobbyrum Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar El 2014-2015 Komplett renovering Fibernätverk 2013 Nytt Avloppstammar 2011 Relining Balkonger 2005 Nya Gård 2005 Ny Tak 2005 Komplett takrenovering Fönster 2005 Nya Fönster & dörrar Vattenstammar 1980 Byte vv Planerat underhåll År Kommentar Måla o kakla tvättstuga 2018 Uppfräschning av tvättstuga Sida 2 av 13
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör 1520120100 Villa O Fastighets Assistans Övrig information Medlemsinformation av föreningens 12 lägenheter har under året bytt 2 ägare Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2018-01-01 med 1 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2017-01-01 med 1 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 109 206 173 472 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 753 341 628 340 Finansiella intäkter 8 13 Ökning av kortfristiga skulder 0 2 147 753 349 630 500 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 507 661 531 289 Finansiella kostnader 72 806 116 575 Ökning av kortfristiga fordringar 3 248 16 902 Minskning av kortfristiga skulder 5 706 0 Minskning av långfristiga skulder 60 000 30 000 649 421 694 766 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 213 134 109 206 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 103 928-64 266 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 22% Hyror 5% Kapitalkostnader 11% Avskrivningar 12% Reparationer 20% Taxebundna kostnader 25% Årsavgifter 73% Övrig drift 29% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Styrelsen har under året hållit 8 protokollförda sammanträden. Ordinarie Föreningsstämma hölls den 8 juni på restaurang Barack Medlemsinformation Medlemslägenheter: 12 st Överlåtelser under året: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 18 st Tillkommande medlemmar: 4 st Avgående medlemmar: 4 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 18 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 635 629 623 623 Lån/m² bostadsrättsyta 5 203 5 238 5 272 5 307 Elkostnad/m² totalyta 21 28 24 30 Värmekostnad/m² totalyta 68 74 67 76 Vattenkostnad/m² totalyta 21 21 22 21 Kapitalkostnader/m² totalyta 55 89 106 114 Soliditet (%) 63 62 62 63 Resultat efter finansiella poster (tkr) 93-99 -309-37 Nettoomsättning (tkr) 592 604 615 627 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 868 m² bostäder och 445 m² lokaler. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 6 666 873 0 0 6 666 873 Upplåtelseavgifter 1 742 070 0 0 1 742 070 Fond för yttre underhåll 268 000 38 000 38 000 192 000 S:a bundet eget kapital 8 676 943 38 000 38 000 8 600 943 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 054 778-38 000-137 463-879 315 Årets resultat 92 930 92 930 99 463-99 463 S:a ansamlad förlust -961 848 54 930-38 000-978 778 S:a eget kapital 7 715 095 92 930 0 7 622 165 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 92 930 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 016 778 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -38 000 summa balanserat resultat -961 848 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -961 848 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 591 640 604 000 Övriga rörelseintäkter Not 3 161 701 24 340 Summa rörelseintäkter 753 341 628 340 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-440 969-441 681 Övriga externa kostnader Not 5-43 042-49 696 Personalkostnader Not 6-23 650-39 913 Avskrivning av materiella Not 7-79 952-79 952 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -587 613-611 241 RÖRELSERESULTAT 165 728 17 099 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8 13 Räntekostnader och liknande resultatposter -72 806-116 575 Summa finansiella poster -72 798-116 562 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 92 930-99 463 ÅRETS RESULTAT 92 930-99 463 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 12 106 893 12 186 845 Summa materiella anläggningstillgångar 12 106 893 12 186 845 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 12 106 893 12 186 845 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar -1 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 22 797 1 184 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 0 18 364 intäkter Summa kortfristiga fordringar 22 796 19 548 KASSA OCH BANK Kassa och bank 213 134 109 206 Summa kassa och bank 213 134 109 206 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 235 930 128 754 SUMMA TILLGÅNGAR 12 342 822 12 315 599 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 8 408 943 8 408 943 Fond för yttre underhåll Not 11 268 000 192 000 Summa bundet eget kapital 8 676 943 8 600 943 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 054 778-879 315 Årets resultat 92 930-99 463 Summa fritt eget kapital -961 848-978 778 SUMMA EGET KAPITAL 7 715 095 7 622 165 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 4 486 250 4 546 250 Summa långfristiga skulder 4 486 250 4 546 250 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 30 000 0 kreditinstitut Leverantörsskulder 25 918 32 023 Skatteskulder 0 1 266 Övriga skulder 8 219 12 155 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 77 341 101 740 intäkter Summa kortfristiga skulder 141 478 147 184 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 342 822 12 315 599 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 551 520 546 108 Hyror garage moms -10 160 0 Hyror garage 50 280 57 892 591 640 604 000 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Försäkringsersättning 120 461 0 Övriga intäkter 41 240 24 340 161 701 24 340 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 44 069 41 225 Fastighetsskötsel beställning 3 595 0 Fastighetsskötsel gård beställning 100 3 939 Snöröjning/sandning 3 840 0 Städning enligt beställning 738 0 Mattvätt/Hyrmattor 1 994 1 560 Sophantering 1 636 0 Gård 2 523 0 Förbrukningsmateriel 1 344 6 596 59 839 53 320 Reparationer Fastighet förbättringar 4 034 38 781 Källare 0 8 804 Entré/trapphus 0 1 244 Värmeanläggning/undercentral 0 11 289 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 660 Mark/gård/utemiljö 5 169 0 Skador/klotter/skadegörelse 0 62 500 Vattenskada 124 561 0 133 764 123 278 Taxebundna kostnader El 28 055 37 318 Värme 89 746 97 093 Vatten 28 215 27 468 Sophämtning/renhållning 18 847 18 398 164 863 180 277 Övriga driftkostnader Försäkring 14 932 7 508 Kabel-TV 0 5 577 Bredband 45 675 33 345 60 607 46 430 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 21 896 38 376 TOTALT DRIFTKOSTNADER 440 969 441 681 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Revisionsarvode extern revisor 4 688 16 813 Föreningskostnader 5 396 0 Förvaltningsarvode 27 955 22 364 Förvaltningsarvoden övriga 4 561 0 Administration 443 6 851 Konsultarvode 0 3 668 43 042 49 696 Sida 10 av 13
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 18 000 18 000 Löner 0 9 536 Sociala kostnader 5 650 12 377 23 650 39 913 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 79 952 79 952 79 952 79 952 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 938 651 12 938 651 Utgående anskaffningsvärde 12 938 651 12 938 651 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -751 806-671 854 Årets avskrivningar enligt plan -79 952-79 952 Utgående avskrivning enligt plan -831 758-751 806 Planenligt restvärde vid årets slut 12 106 893 12 186 845 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 4 351 505 4 351 505 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 7 669 000 8 637 000 Taxeringsvärde mark 6 600 000 4 557 000 14 269 000 13 194 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 13 600 000 10 757 000 Lokaler 669 000 2 437 000 14 269 000 13 194 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 18 1 184 Skattefordran 20 868 0 Fordringar 1 911 0 22 797 1 184 Sida 11 av 13
Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetalda kostnader 0 18 364 0 18 364 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 192 000 154 000 Reservering enligt stadgar 38 000 0 Reservering enligt stämmobeslut 38 000 38 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 268 000 192 000 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 0,640 % 1 000 000 1 587 500 Rörligt Nordea 1,900 % 2 516 250 2 258 750 2021-02-17 Nordea 1,250 % 1 000 000 700 000 2019-02-20 Summa skulder till kreditinstitut 4 516 250 4 546 250 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -30 000 0 4 486 250 4 546 250 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 4 366 250 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 6 750 000 6 750 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Planer för 2017 Kanalrensning av ventilationen Sida 12 av 13
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 557 036 551 520 0 Hyror garage moms 30 480-10 160 0 Hyror garage 50 280 50 280 0 Försäkringsersättning 0 120 461 0 Övriga intäkter 0 41 240 0 637 796 753 341 0 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -37 000-44 069 0 Fastighetsskötsel beställning -5 000-3 595 0 Fastighetsskötsel gård beställning -5 000-100 0 Snöröjning/sandning -5 000-3 840 0 Städning enligt beställning 0-738 0 Mattvätt/Hyrmattor -1 700-1 994 0 Sophantering 0-1 636 0 Gård -2 000-2 523 0 Förbrukningsmateriel -5 000-1 344 0-60 700-59 839 0 Reparationer Fastighet förbättringar -60 000-4 034 0 Mark/gård/utemiljö 0-5 169 0 Vattenskada 0-124 561 0-60 000-133 764 0 Taxebundna kostnader El -38 000-28 055 0 Värme -99 035-89 746 0 Vatten -28 000-28 215 0 Sophämtning/renhållning -19 000-18 847 0-184 035-164 863 0 Övriga driftskostnader Försäkring -8 000-14 932 0 Bredband -37 000-45 675 0-45 000-60 607 0 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -22 480-21 906 0 Ändrad tax. F-skatt/K-avg 0 10 0-22 480-21 896 0 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Revisionsarvode extern revisor -17 000-4 688 0 Föreningskostnader 0-5 396 0 Förvaltningsarvode -23 000-27 955 0 Förvaltningsarvoden övriga 0-4 561 0 Administration -6 000-443 0-46 000-43 042 0 Personalkostnader Lön -10 000 0 0 Styrelsearvode -18 000-18 000 0 Arbetsgivaravgifter -8 798-5 650 0-36 798-23 650 0 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -79 952-79 952 0-79 952-79 952 0 Sida 1 av 2
SA RÖRELSENS KOSTNADER -534 965-587 613 0 RÖRELSERESULTAT 102 831 165 728 0 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Skatteränta ej skattepliktig 0 8 0 Låneräntor -82 000-88 032 0-82 000-88 024 0 RESULTAT 20 831 77 704 0 Sida 2 av 2