2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Piloten
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Piloten Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2045. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2006-03-15. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2007-02-22 och nuvarande stadgar registrerades 2019-02-01 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Amhult GA:67. Föreningens andel är 50 procent. Samfälligheten förvaltar cykelparkering, bilparkering och plantering. Styrelsen Lennart Alsteiner Georg Lantz Evy Möller Ulla Sellgren Carolina Thörsman Kenny Bengtsson Sören Ågren Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Viktor Bengtsson Ordinarie Extern Öhrlings PricewaterhouseCoopers Leif Ohlzon Ordinarie Intern Valberedning Ann-Kristin Sandung Gustafsson Eva Steen Olsson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-04-25. Extra föreningsstämma hölls 2018-06-25. Stadgeändring. Extra föreningsstämma hölls 2018-09-10. Stadgeändring. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Amhult 1:277 2007 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2007-2008 och består av 3 flerbostadshus. Värdeåret är 2007. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 040 m², varav 3 040 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 36 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 16 4 8 4 4 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2045. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomiskförvaltning Hiss service Fastighetsservice Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Kone hissar AB Skatås städ och fastighetsservice AB Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi Föreningens avgifter har kunnat hållas oförändrade över ett flertal år. Det låga ränteläget har kompenserat för allmänt ökade kostnader under de senaste åren. Lånen är bundna och läggs om i omgångar från hösten 2020. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 2 712 839 2 354 331 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 272 846 2 264 000 Finansiella intäkter 0 22 Minskning kortfristiga fordringar 0 5 804 Ökning av kortfristiga skulder 49 629 4 796 2 322 475 2 274 622 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl. avskrivningar 939 102 787 901 Finansiella kostnader 573 878 727 420 Ökning av kortfristiga fordringar 135 0 Minskning av långfristiga skulder 100 792 400 792 1 613 907 1 916 113 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 3 421 407 2 712 839 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 708 568 358 509 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Kapitalkostnader 26% Periodiskt underhåll 8% Taxebundna kostnader 19% Årsavgifter 100% Avskrivningar 31% Övrig drift 14% Fastighetsavgift 2% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret 2017 genomfördes OVK 2018 genomfördes radonmätning med utmärkt utfall Januari 2018 installerades elektriska dörröppnare i entréer. Under hösten 2018 har begränsade målningsarbeten utförts i entréer. Avtal har i december slutits med ny entreprenör för yttre skötsel och lokalvård samt snöröjning och halkbekämpning: Huskompetens AB i Andalen, Torslanda. Flera offerter togs in och bedömdes. Vi var inte nöjda med gräsklippningen utförd av den tidigare entreprenören. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 36 st. Överlåtelser under året: 2 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 48 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 2 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 49 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 740 740 740 740 Lån/m² bostadsrättsyta 10 605 10 639 10 770 10 804 Elkostnad/m² totalyta 12 10 9 9 Värmekostnad/m² totalyta 87 77 81 75 Vattenkostnad/m² totalyta 19 19 18 21 Kapitalkostnader/m² totalyta 189 239 252 411 Soliditet (%) 65 65 64 64 Resultat efter finansiella poster (tkr) 88 77 101-410 Nettoomsättning (tkr) 2 256 2 255 2 260 2 263 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 040 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl. stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 59 325 000 0 0 59 325 000 Fond för yttre underhåll 1 301 517 244 046 0 1 057 471 S:a bundet eget kapital 60 626 517 244 046 0 60 382 471 Fritt eget kapital Balanserat resultat -880 592-244 046 76 538-713 084 Årets resultat 87 703 87 703-76 538 76 538 S:a ansamlad förlust -792 889-156 343 0-636 546 S:a eget kapital 59 833 628 87 703 0 59 745 925 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 87 703 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -636 546 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -244 046 summa balanserat resultat -792 889 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 169 166 att i ny räkning överförs -623 723 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 256 240 2 255 341 Övriga rörelseintäkter Not 3 16 606 8 659 Summa rörelseintäkter 2 272 846 2 264 000 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-802 936-652 238 Övriga externa kostnader Not 5-95 122-92 761 Personalkostnader Not 6-41 044-42 902 Avskrivning av materiella Not 7-672 163-672 163 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 611 265-1 460 064 RÖRELSERESULTAT 661 581 803 936 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 22 Räntekostnader och liknande resultatposter -573 878-727 420 Summa finansiella poster -573 878-727 398 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 87 703 76 538 ÅRETS RESULTAT 87 703 76 538 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 89 166 825 89 838 988 Summa materiella anläggningstillgångar 89 166 825 89 838 988 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 89 166 825 89 838 988 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl. SBC Klientmedel Not 9 3 421 605 2 712 862 Summa kortfristiga fordringar 3 421 605 2 712 862 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 421 605 2 712 862 SUMMA TILLGÅNGAR 92 588 430 92 551 850 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 59 325 000 59 325 000 Fond för yttre underhåll Not 10 1 301 517 1 057 471 Summa bundet eget kapital 60 626 517 60 382 471 Fritt eget kapital Balanserat resultat -880 592-713 084 Årets resultat 87 703 76 538 Summa fritt eget kapital -792 889-636 546 SUMMA EGET KAPITAL 59 833 628 59 745 925 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 32 139 932 32 240 684 Summa långfristiga skulder 32 139 932 32 240 684 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11,12 100 752 100 792 kreditinstitut Leverantörsskulder 134 592 76 391 Skatteskulder 26 345 2 136 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 353 181 385 922 intäkter Summa kortfristiga skulder 614 870 565 241 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 92 588 430 92 551 850 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 2 249 077 2 249 077 Hyror parkering 7 200 6 300 Öresutjämning -37-36 2 256 240 2 255 341 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Återbäring försäkringsbolag 4 574 3 933 Övriga intäkter 12 032 4 726 16 606 8 659 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård entreprenad 9 253 9 063 Städning entreprenad 31 560 31 331 Städning enligt beställning 0 900 OVK Obl. Ventilationskontroll 0 27 750 Hissbesiktning 6 849 4 070 Gård 7 821 11 574 Serviceavtal 32 842 32 088 Förbrukningsmateriel 1 765 527 Teleport/hissanläggning 5 526 5 400 Fordon 200 0 95 817 122 703 Reparationer VVS 0 2 500 Ventilation 0 24 818 Elinstallationer 0 15 500 Fasad 2 755 0 Fönster 0 15 201 2 755 58 019 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 70 213 0 Elinstallationer 17 703 0 Balkonger/altaner 56 500 0 Mark/gård/utemiljö 24 750 0 169 166 0 Taxebundna kostnader El 35 723 29 782 Värme 265 670 235 059 Vatten 57 543 56 265 Sophämtning/renhållning 44 403 45 461 403 339 366 567 Övriga driftkostnader Försäkring 35 116 32 139 Kabel-TV 46 266 45 812 Bredband 2 345 2 877 83 727 80 828 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 48 132 24 121 TOTALT DRIFTKOSTNADER 802 936 652 238 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Kreditupplysning 613 2 144 Tele- och datakommunikation 208 0 Revisionsarvode extern revisor 18 750 16 500 Föreningskostnader 3 533 3 357 Styrelseomkostnader 270 0 Fritids- och trivselkostnader 1 086 131 Förvaltningsarvode 55 548 53 534 Administration 3 514 3 233 Korttidsinventarier 1 195 0 Konsultarvode 5 375 8 932 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 030 4 930 95 122 92 761 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 34 500 35 000 Sociala kostnader 6 544 7 902 41 044 42 902 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 672 163 672 163 672 163 672 163 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 92 924 000 92 924 000 Utgående anskaffningsvärde 92 924 000 92 924 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 085 012-2 412 850 Årets avskrivningar enligt plan -672 163-672 163 Utgående avskrivning enligt plan -3 757 175-3 085 012 Planenligt restvärde vid årets slut 89 166 825 89 838 988 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 28 000 000 28 000 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 42 000 000 42 000 000 Taxeringsvärde mark 13 000 000 13 000 000 55 000 000 55 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 55 000 000 55 000 000 55 000 000 55 000 000 Sida 11 av 14
Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 198 23 Klientmedel hos SBC 3 421 407 2 712 839 3 421 605 2 712 862 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 1 057 471 813 425 Reservering enligt stadgar 244 046 244 046 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 301 517 1 057 471 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,540 % 9 761 480 9 791 720 2020-10-23 Swedbank 2,100 % 9 762 480 9 792 720 2022-12-22 Swedbank 1,580 % 3 902 160 3 914 240 2021-09-24 Swedbank 1,770 % 8 814 564 8 842 796 2023-11-24 Summa skulder till kreditinstitut 32 240 684 32 341 476 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -100 752-100 792 32 139 932 32 240 684 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 31 736 924 kr. Sida 12 av 14
Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 33 599 000 33 599 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Arvoden 34 500 35 000 Sociala avgifter 6 541 7 903 Ränta 138 478 155 299 Avgifter och hyror 173 662 187 720 353 181 385 922 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inför 2019 pågår ett utredande arbete rörande eventuella laddningsstolpar för elbilar. Frågan om solceller skulle vara ekonomiskt lönsam för föreningen är juridiskt och tekniskt komplicerad och skulle den drivas vidare krävs en konsult för att bedöma denna fråga. Sida 13 av 14