2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Osbygården
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Osbygården Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2013 och 2053. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningens har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och nyttjande utan begränsning i tiden. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som en medlem har på grund av upplåtelsen. En upplåtelse med bostadsrätt får endast avse hus eller del av hus. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1936-12-15. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1937-02-27 och nuvarande stadgar registrerades 2014-05-30 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Joakim Norling Erik Larsson Liselott Fahlgren Hedvig Olsson Lovisa Wårdell Martin Gustavsson Anette Johansson Ordförande Sekreterare Kassör Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Liselott Fahlgren, Anette Johansson, Hedvig Olsson och Lovisa Wårdell. Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 13
Revisorer Torbjörn Sjöström Rasmus Svensson Ordinarie Intern Suppleant Intern Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-15. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Friden 3 1937 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Värdeåret är 1937. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 447 m², varav 1 447 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 26 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 16 3 4 3 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2013 och sträcker sig fram till 2053. Underhållsplanen uppdaterades 2017. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Isolering av vind, tvättstuga och torkrum 2013 OVK-besiktning 2012 Relining avlopp 2010 Installation säkerhetsdörrar 2005 Ny fjärrvärmeväxlare 2002 Byte av samtliga fönster 1998 Nya tappvattenledningar i hela huset 1995 Byte av all el i fastigheten 1995 Takbyte, galvaniserad plåt 1990 Totalrenovering av balkonger 1980 Sida 2 av 13
Planerat underhåll År Renovering av balkonger (vid behov) 2018 Utbyte av plåttak (vid behov) 2018 Fasadrenovering 2018 Renovering el utbyte av fönster 2018 Byte tvättmaskin, torktumlare, fläkt (vid behov) 2019 Nytt ytskikt gård 2021 Dränering inkl. nytt tätskikt 2021 Förvaltning Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2017-01-01 med 3 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2016-01-01 med 3 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 551 975 388 433 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 959 126 922 466 Finansiella intäkter 67 86 Minskning kortfristiga fordringar 29 021 1 910 Ökning av kortfristiga skulder 22 741 0 1 010 955 924 462 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl. avskrivningar 737 750 623 513 Finansiella kostnader 60 752 73 215 Ökning av kortfristiga fordringar 0 0 Minskning av långfristiga skulder 30 400 40 376 Minskning av kortfristiga skulder 0 23 816 828 902 760 920 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 734 028 551 975 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 182 053 163 542 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 11% Avskrivningar 5% Kapitalkostnader 7% Reparationer 1% Periodiskt underhåll 3% Taxebundna kostnader 32% Årsavgifter 89% Övrig drift 48% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningen har genomfört egenkontroll av ventiler, brandvarnare, fönsterhandtag och fönstergångjärn samt kranar och toaletter. Övertapetserade ventiler åtgärdades i några lägenheter. Återstår problem med att det finns sammanlagt 13 fönster i fastigheten som inte går att öppna. Spolning av samtliga avlopp genomfördes av Spolarna AB och brunnar och avlopp var i stort sett i gott skick. Föreningens vaktmästare Mücail Eski har under året bl.a. målat hela vinden, renoverat trapporna på gården och renoverat utemöblerna, förutom löpande underhåll och städning. Föreningens sista lån hos SEB flyttades till Handelsbanken och vi fick fördelaktig ränta som ytterligare förbättrade föreningens ekonomi. Grovsopor har fraktats till tippen vid ett tillfälle och ett flertal boende i huset hjälpte till med lastning och transport. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 26 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 32 st Tillkommande medlemmar: 2 st Avgående medlemmar: 4 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 30 st Sida 4 av 13
Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 591 574 557 537 Lån/m² bostadsrättsyta 1 336 1 357 1 385 1 413 Elkostnad/m² totalyta 14 14 15 17 Värmekostnad/m² totalyta 121 128 124 163 Vattenkostnad/m² totalyta 35 36 38 34 Kapitalkostnader/m² totalyta 42 51 57 57 Soliditet (%) 68 68 67 29 Resultat efter finansiella poster (tkr) 122 187 80 14 Nettoomsättning (tkr) 942 916 899 864 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 447 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl. stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 225 925 0 0 225 925 Uppskrivningsfond 3 312 000 0 0 3 312 000 Fond för yttre underhåll 447 766 150 000 150 000 147 766 S:a bundet eget kapital 3 985 691 150 000 150 000 3 685 691 Fritt eget kapital Balanserat resultat 467 810-150 000 37 242 580 569 Årets resultat 122 109 122 109-187 242 187 242 S:a fritt eget kapital 589 919-27 891-150 000 767 810 S:a eget kapital 4 575 610 122 109 0 4 453 501 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 122 109 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 617 810 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -150 000 summa balanserat resultat 589 919 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 25 406 att i ny räkning överförs 615 325 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 942 232 915 833 Övriga rörelseintäkter Not 3 16 894 6 633 Summa rörelseintäkter 959 126 922 466 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-511 475-511 920 Övriga externa kostnader Not 5-131 081-57 710 Personalkostnader Not 6-95 194-53 883 Avskrivning av materiella Not 7-38 582-38 582 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -776 332-662 095 RÖRELSERESULTAT 182 794 260 371 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 67 86 Räntekostnader och liknande resultatposter -60 752-73 215 Summa finansiella poster -60 685-73 129 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 122 109 187 242 ÅRETS RESULTAT 122 109 187 242 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 5 933 889 5 972 471 Summa materiella anläggningstillgångar 5 933 889 5 972 471 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 5 933 889 5 972 471 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 3 271 0 Övriga fordringar inkl. SBC Not 9 745 611 8 804 Klientmedel Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 0 37 183 intäkter Summa kortfristiga fordringar 748 882 45 987 KASSA OCH BANK Kassa och bank 2 112 551 975 Summa kassa och bank 2 112 551 975 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 750 994 597 962 SUMMA TILLGÅNGAR 6 684 883 6 570 433 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 225 925 225 925 Uppskrivningsfond 3 312 000 3 312 000 Fond för yttre underhåll Not 11 447 766 147 766 Summa bundet eget kapital 3 985 691 3 685 691 Fritt eget kapital Balanserat resultat 467 810 580 569 Årets resultat 122 109 187 242 Summa fritt eget kapital 589 919 767 811 SUMMA EGET KAPITAL 4 575 610 4 453 502 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 1 902 526 1 963 326 Summa långfristiga skulder 1 902 526 1 963 326 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 30 400 0 kreditinstitut Leverantörsskulder 86 333 46 467 Övriga skulder 0 4 867 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 90 014 102 271 intäkter Summa kortfristiga skulder 206 747 153 605 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 684 883 6 570 433 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 855 480 830 580 Kabel-TV intäkter 55 120 82 680 Bredbandsintäkter 27 560 0 Övriga debiterade avgifter 0 350 Överlåtelse/pantsättning 1 108 0 Överlåtelse 2 226 2 223 Avgift andrahandsuthyrning 738 0 942 232 915 833 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 16 894 6 633 16 894 6 633 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Gemensamma utrymmen 631 0 Serviceavtal 4 065 0 Förbrukningsmateriel 4 306 8 139 9 002 8 139 Reparationer Fastighet förbättringar 0 48 759 Lås -750 0 VVS 2 190 9 893 Värmeanläggning/undercentral 12 194 16 259 13 634 74 911 Periodiskt underhåll VVS 25 406 0 25 406 0 Taxebundna kostnader El 20 904 20 729 Värme 175 089 185 347 Vatten 51 017 51 653 Sophämtning/renhållning 19 996 20 683 267 006 278 412 Övriga driftkostnader Försäkring 31 422 15 144 Kabel-TV 29 416 23 565 Bredband 103 125 82 500 163 963 121 209 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 32 464 29 250 TOTALT DRIFTKOSTNADER 511 475 511 920 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 306 0 Tele- och datakommunikation 100 349 Juridiska Åtgärder 656 0 Förvaltningsarvode 53 430 42 240 Administration 11 104 15 058 Konsultarvode 65 485 63 131 081 57 710 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd man. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 24 000 1 000 Löner 136 066 114 304 Sociala kostnader 54 727 39 931 Övriga personalkostnader -119 599-101 352 95 194 53 883 Sida 10 av 13
Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 38 582 38 582 38 582 38 582 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 7 170 216 7 170 216 Utgående anskaffningsvärde 7 170 216 7 170 216 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 197 745-1 159 163 Årets avskrivningar enligt plan -38 582-38 582 Utgående avskrivning enligt plan -1 236 327-1 197 745 Planenligt restvärde vid årets slut 5 933 889 5 972 471 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 312 000 3 312 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 8 000 000 7 200 000 Taxeringsvärde mark 4 048 000 3 312 000 12 048 000 10 512 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 12 048 000 10 512 000 12 048 000 10 512 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 705 5 669 Skattefordran 1 260 3 135 Klientmedel hos SBC 731 916 0 Fordringar 11 730 0 745 611 8 804 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Kabel-tv, bredband, förvaltningsarvode förutbetalt 2015 2016-12-31 2015-12-31 0 37 183 0 37 183 Sida 11 av 13
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 147 766 57 912 Reservering enligt stadgar 150 000 89 854 Reservering av 2015 års resultat enligt 150 000 0 stadgar Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 447 766 147 766 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag SEB 1,090 % 0 582 950 2010-09-28 Handelsbanken 0,900 % 575 126 0 2019-09-01 Handelsbanken 4,990 % 640 338 647 414 2017-06-01 Handelsbanken 3,160 % 402 375 411 075 2018-01-30 Handelsbanken 3,240 % 315 087 321 887 2018-03-01 Summa skulder till kreditinstitut 1 932 926 1 963 326 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -30 400 0 1 902 526 1 963 326 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 1 780 926 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 2 091 500 2 071 500 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Relining av de horisontella avloppsstammarna under mark, samt de vertikala stammarna upp till inspektionslucka, kommer att genomföras under våren 2017 av Tubus Systems AB. På grund av det stora antalet fönster som inte går att öppna och heller inte kan lagas till rimlig kostnad avser föreningen att tidigarelägga fasadrenoveringen som tidigare var planerad till 2020, och i samband med detta byta samtliga fönster i fastigheten. Planeringen för detta inleds under 2017. Sida 12 av 13