Eksjö Energi ELIT AB ÅRSREDOVISNING 2013
INNEHÅLL Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 9 Redovisningsprinciper 10 Noter 11 Underskrifter 14 Revisionsberättelse 15 Granskningsrapport 16 Styrelse 17
Detta är Eksjö Energi ELIT AB Bolaget bedriver handel med el samt att utveckla nät för tele- och datakommunikation. Elförsäljning sker till privatpersoner och företag över hela landet. Bredbandsförsäljningen sker inom Eksjö kommuns utbyggda stadsnät. Verksamheten drivs i eget bolag, men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org. nr 556005-3950 är moderbolag. Bolagen har sitt säte i Eksjö. Bild 1. Fr.v. Annelie Sjöberg, Ankie Ekberg, Kjell Ljunggren, Elionor Kilebrand, Roger Sundström. Frånvarande, Fredrick Mikalsen, Roy Lindström. 4 000 Resultat (kkr) 15 000 Omsättning (kkr) 3 000 12 500 10 000 2 000 7 500 1 000 5 000 2 500 0 2009 2010 2011 2012 2013 0 2009 2010 2011 2012 2013 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Antal bredbandskunder 2009 2010 2011 2012 2013 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 Försäljning elhandel (MWh) 2009 2010 2011 2012 2013 3 ÅRSREDOVISNING 2013
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Eksjö Energi ELIT AB, 556572-6568 får härmed avge årsredovisning för år 2013. Allmänt om verksamheten Bredbandsverksamheten Vi är sex personer som jobbar med drift, support, projektering, dokumentation, ledningsrätt, fibersvetsning, fakturering och ekonomi. Fiber till telefonmast Ytterligare en fiber till masten i Värne beställdes och installerades för IP-Only. Fiber till villor Under året har vi installerat fiber till 126 hushåll i Kvarnarp, CastmansVäg, varav 85 hushåll har tagit en installation i huset och blivit driftade under hösten. Vi har även påbörjat fiberinstallation till Ekmansväg, Staresväg, Korgblomsgatan och Vitsippegatan. Dessa beräknas bli klara under första halvåret 2014. Fiber till hyreshus Två hyreshus på Vinkelgatan är klara, där samtliga hyresgäster nu även kör IP-TV. Vi har påbörjat en fiberinstallation till hyresföreningen på Munkastigen-Klosterstigen på 33 lägenheter. Den kommer att driftas våren 2014. Byalag Ett av de största byalagsprojekt hittills startade under hösten. Det är Haviks byalagsförening som bygger fiber till ca 50 hushåll mellan Gummarp och Hult. Här lägga ca 2,3 mil fiber på ren landsbygd. Driftsättning av nya serviceroutrar och ett nytt nät. Överflyttning av kunder från det gamla till nya nätet, med 10 gånger högre hastighet, 10 Gbps. Under hösten var över hälften av kunderna överflyttade till det nya nätet. Vid årsskiftet 2013/2014 har vi ca 3000 kundabonnemang, både privata och företag. Elhandel Elhandelsverksamheten har, liksom föregående år, präglats av ett lågt elpris. Antal kunder har under året minskat något, och även levererad energi har minskat från föregående år. Koncernmellanhavande Bolaget har ersatt Eksjö Energi AB för administration och service med 750 (750) kkr. Provisionsintäkter på försåld el till moderbolaget har uppgått till 87 (85) kkr och bredbandsabonnemang till 134 (134) kkr. Eksjö Elnät AB har debiterats med 15 (16) kkr i nätförluster. Investeringar Årets investeringar för Eksjö Energi ELIT AB 4 420 (6 251) kkr avser utbyggnad av bredbandsnätet. Kundunderlag Privata 2 669 2 341 Företag 355 344 Totalt 3 024 2 685 Kundunderlag och försäljning elhandel Antal kunder 7 281 7 642 Försäljning MWh 77 029 84 473 ÅRSREDOVISNING 2013 4
Nyckeltal Eksjö Energi ELIT AB 2013 2012 2011 2010 2009 Omsättning (kkr) 14 475 14 529 13 197 13 125 12 822 Resultat efter finansiella poster (kkr) 821 2 013 1 798 3 404 2 249 Balansomslutning (kkr) 36 780 37 757 32 873 40 332 36 939 Soliditet % 20,7 18,5 17,9 14,7 11,1 Avkastning på totalt kapital % 3,0 6,0 6,2 9,1 6,6 Avkastning på eget kapital % 10,8 28,9 30,6 11,0 3,0 Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning på eget kapital Justerat eget kapital i förhållande till balansräkning Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutning Nettoresultat i förhållande till eget justerat kapital Resultat Bolaget visar en vinst med 821 (2 013) kkr efter finansiella poster. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultatoch balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer Disposition av bolagets vinst Balanserat resultat 422 187 Årets resultat med hänsyn till lämnade koncernbidrag -56 Totalt 422 131 Överföringar till balanserat resultat 422 131 Totalt 422 131 5 ÅRSREDOVISNING 2013
RESULTATRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr. Not Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 14 462 14 526 Övriga rörelseintäkter 13 3 Summa rörelseintäkter 14 475 14 529 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2-5 386-5 225 Personalkostnader 4-3 489-3 053 Avskrivningar 5,6-4 496-3 737 Summa rörelsekostnader -13 371-12 294 RÖRELSERESULTAT 1 104 2 235 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 11 18 Räntekostnader och liknande resultatposter -294-240 Resultat efter finansiella poster 821 2 013 Bokslutsdispositioner 9-820 -1 000 Resultat före skatt 1 1 013 Årets skatt 3-1 -266 ÅRETS RESULTAT - 747 ÅRSREDOVISNING 2013 6
BALANSRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr. Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Centralutrustning 5 21 151 21 117 Datorutrustning 6 86 196 Summa materiella anläggningstillgångar 21 237 21 312 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Kundfordringar 12 813 14 900 Skattefordran 194 195 Fordran hos koncernbolag 131 308 Övriga kortfristiga fordringar 29 135 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 665 362 Summa kortfristiga fordringar 13 832 15 900 Kassa och bank 1 711 545 Summa omsättningstillgångar 15 543 16 445 SUMMA TILLGÅNGAR 36 780 37 757 7 ÅRSREDOVISNING 2013
1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr. Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital antal aktier 1 000 100 100 Reservfond 20 20 Summa bundet eget kapital 120 120 Fritt eget kapital Balanserad vinst 422 420 Lämnade koncernbidrag - -1 010 Skatteeffekt på koncernbidrag - 266 Årets resultat - 747 Summa fritt eget kapital 422 423 Summa eget kapital 542 543 Obeskattade reserver 9 9 070 8 250 Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag 10 811 10 780 Summa långfristiga skulder 10 811 10 780 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 4 145 3 145 Skulder till koncernföretag 311 132 Övriga kortfristiga skulder 10 009 13 282 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 1 887 1 625 Summa kortfristiga skulder 16 357 18 184 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 36 780 37 757 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga ÅRSREDOVISNING 2013 8
KASSAFLÖDESANALYS 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr. Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 821 2 013 Avskrivningar 4 496 4 016 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet -2 - Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 5 315 6 029 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) Minskning (+) av rörelsefordring 2 067-2 438 Ökning (+) Minskning (-) av rörelseskulder -1 827 673 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 555 4 264 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -4 420-6 251 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 420-6 251 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 31 3 208 Lämnade koncernbidrag - -1 010 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 198 2 198 Årets kassaflöde 1 166 211 Likvida medel vid årets början 545 334 Likvida medel vid årets slut 1 711 545 9 ÅRSREDOVISNING 2013
Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kkr om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagens bestämmelser och bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan över den beräknade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningstider tillämpas, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. År Datautrustning 3, 5 Bredbandsutrustning 3-10 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som hyresavtal (operationell leasing). Leasingavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Intäkter Försäljning redovisas vid leverans av produkter och tjänster till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljning redovisas netto efter moms, rabatter och kursdifferenser vid försäljning i utländsk valuta. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. ÅRSREDOVISNING 2013 10
NOTER Not 1, Nettoomsättning och Rörelseresultat per rörelsegren Belopp i kkr Elförsäljning nettoomsättning redovisas av Mälarenergi Elförsäljning nettoomsättning enbart provisionsdel redovisas av ELIT 36 448 40 010 1 585 1 664 Rörelsens kostnader -792-750 Finansiella poster -4 - Resultat efter finansiella poster 789 914 Bredband nettoomsättning 12 890 12 864 Rörelsens kostnader -12 579-11 542 Finansiella poster -279-222 Beräknat resultat 32 1 100 Not 2, Arvode och kostnadsersättning till revisorer Deloitte AB Deloitte AB Revisionsarvode 50 50 Summa 50 50 Kostnad för revision ingår i serviceersättning som utbetalas till moderbolaget Not 3, Skatt på årets resultat Skatteeffekt på koncernbidrag - -266 Aktuell skatt -1 - Summa -1-266 11 ÅRSREDOVISNING 2013
Not 4, Anställda och personalkostnader Män 4 4 Kvinnor 2 2 Totalt 6 6 Löner, sociala kostnader och andra ersättningar Kostnad för VD ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. Styrelsen består av fem ordinarie ledamöter, samtliga män. Löner och ersättningar 2 394 2 210 Sociala kostnader 958 837 Styrelse 58 58 Summa 3 410 3 105 Varav pensionskostnader 331 242 Not 5, Central utrustning Ackumulerad anskaffningsvärden: Vid årets början 38 620 32 454 Avyttringar och utrangeringar -3 639 - Nyanskaffningar 4 420 6 166 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -17 503-13 601 Avyttringar och utrangeringar 3 639 - Årets avskrivning enligt plan -4 386-3 902 Planenligt restvärde vid årets slut 21 151 21 117 Not 6, Datorutrustning Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 905 820 Nyanskaffningar - 85 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -709-595 Årets avskrivning enligt plan -110-114 Planenligt restvärde vid årets slut 86 196 ÅRSREDOVISNING 2013 12
Not 7, Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Skanova - 244 Cygate 42 80 Infratek 257 - Elteam 43 - Eksjö Energi 181 - Vetab 124 - Övrigt 18 38 Summa 665 362 Not 8, Eget kapital/förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Vid årets början 100 20 422 Vid årets slut 100 20 422 Not 9, Obeskattade reserver Skillnaden mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 9 070 8 250 Totalt 9 070 8 250 Not 10, Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner 113 88 Upplupna sociala avgifter 57 51 Upplupen bredbandsintäkt 1 577 1 439 Övriga kostnader 140 47 Summa 1 887 1 625 13 ÅRSREDOVISNING 2013
Eksjö Energi ELIT AB Org.nr 556572-6568 Underskrifter ÅRSREDOVISNING 2013 14
15 ÅRSREDOVISNING 2013
ÅRSREDOVISNING 2013 16
Styrelsen Conny Sixtensson Styrelseordförande Jan Lindholm 1:e vice ordförande Johan Starck 2:a vice ordförande Magnus Ilvered Extern ledamot Kenneth Revelj Extern Ledamot Mårten Hermansson Verkställande direktör 17 ÅRSREDOVISNING 2013
Bild 2. Fibernätet i kommunen.
Eksjö Energi ELIT AB Telegatan 8 575 80 Eksjö www.eksjoenergi.se info@eksjoenergi.se org.nr. 556572-6568