Årsredovisning och revisionsberättelse Avseende räkenskapsåret 2017-01-01-2017-12-31 Brottkärrs Tennisförening,
Brottkärrs Tennisförening 1(12) FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Härmed får styrelsen för Brottkärrs Tennisförening avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01-2017-12-31. Allmänt om verksamheten Under 2017 har verksamheten fortsatt öka i sitt omfång. Klubben är nu en av de största klubbarna i regionen och det är fler som spelar tennis på alla nivåer i klubben. Det som framför allt är glädjande är att vi kan ge så många barn och ungdomar i närområdet chansen att lära sig och utveckla sin tennis. Tennisverksamheten på klubben har utvecklats positivt. Vi har massor av ungdomar i vår tennisskola eller i vår juniorverksamhet och fler och fler deltar i tävlingar och seriespel. Vi har hunnit med att arrangera flera tävlingar bl a en vintertour tävling av hög kvalitet. Våra veteraner fortsätter att skörda framgångar och vi har vunnit lag-sm-brons i både Damer 50 och Herrar 45. Under året har vår organisation förändrats en del. När vi gick in i året hade vi två heltidsanställda, Niklas Sahlstedt (klubbchef/tränare) och Sofia Brun (huvudsak tennistränare). Sofia sa upp sin anställning i somras och vi gjorde då om upplägget inför hösten. Niklas var kvar som heltidsanställd klubbchef/tennistränare medan vi istället har haft två säsongsanställda tennistränare i Stellan Bardh och Oscar Sallmén. I tillägg har vi dessutom haft tränare som ersatts med timarvode. Vid årsmötet 2017 togs beslut att lägga om våra utebanor till ett modernt ClayTech-underlag. Vår plan var att göra det redan under våren 2017, men p g a en väldigt lång behandlingstid för bidragsansökan hos kommunen, kom vi inte igång med omläggningen förrän i september 2017. Detta förde dels med sig att vi fick använda våra gamla utjänade grusbanor en utesäsong till och dels att vi fick stuva om en hel del under hösten i våra träningscheman. Som en konsekvens fick vi också extra kostnader och minskade intäkter. Glädjande kan vi dock nu konstatera, efter att det nya underlaget har kommit på plats på bana 1 och efter rengöring av tältduken, att vi fått en helt annan miljö i vår Airdome den gångna vintern. Det har skapat ett ännu bättre sug att spela grustennis på vintern och lättare att fylla vår Airdome. Färdigställandet av hela den nya utomhusanläggningen, med nytt underlag även på bana 2 och nya staket, kommer att ske under våren så snart det blivit tillräckligt varmt. Vid förra årsrevisionen gjordes en anmärkning på den interna kontrollen och rutinerna för framför allt fakturering, medlemsregister, bokningssystem och deltagarlistor. Vi har därför satt extra fokus på detta område. Sedan tidigare har vi infört MatchI (bokningssystem) och Sportsadmin (ekonomin/faktureringssystem) vilket skapat bra förutsättningar. Under året har vi nu tagit fram och dokumenterat rutiner för hur uppdatering, avprickning, fakturering etc ska göras. Detta har vi nu succesivt börjat implementera och följa upp. Ekonomin i klubben har utvecklats positivt under året och resultatet är 130 tkr bättre än året innan. Efter avskrivningar är resultatet fortfarande negativt, och vi nådde inte upp till vår budget. En viktig faktor till avvikelsen är förseningen av ombyggnationen av utebanorna som påverkade resultatet negativt med 130 tkr. Ekonomi Under 2017 har klubben återigen haft intäkter som överstiger 3 Mkr vilket visar att trenden med omsättningsökning fortsätter. Jämfört med föregående år blev resultatet bättre, ca 150 tkr innan avskrivningar. Fokus för 2017 var att förbättra klubbens rutiner och att ekonomin skall gå åt rätt håll. Vid starten av det nya året var det stort fokus att ytterligare förbättra antal aktiva elever inom tennisskolan, vuxenkurser och privatträningen. Dessa tre poster fortsatte att öka jämfört med föregående år och bidrar så att helhetsekonomin går åt rätt håll för kunna hantera utökad service och personal inom föreningen.
Brottkärrs Tennisförening 2(12) Under hösten påbörjades även omläggning av våra grusbanor. Klubben tog nya lån på 1 300 tkr och fick bidrag med 450 tkr som betalades ut efter sommaren. Pga av förseningar från kommunens hantering av bidrag drog projektet ut på tiden. Under HT 2017 använde klubben ca 1 250 tkr eftersom omläggning av bana 2 blir färdigställd först under VT 2018. Då omläggningen inte blev klar i tid vid uppsättning av AirDome, så blev intäkterna för speciellt vuxenkurserna som ofta spelas i AirDome påverkade. Kreativiteten flödade och träningen flyttades stundtals till andra banor inom närområdet men fick även ställas in eller avvakta tills omläggning av bana 1 var klar för spel. Intäktsförlust på ca 130 tkr pga utebliven träning för vuxna. Föreningen har fortsatt att amortera på sina lån och lagt en grund för ett positivt 2018. Allt detta skapar förutsättningar för att kunna utveckla klubben och skapa en trygghet för den dagliga driften samt att fortsätta hålla balansen i tennisskolan för juniorer och vuxna även under 2018. Vidare blir det fokus på at hålla kostnader under kontroll men även förbättrad ekonomistyrning ihop med en förändrad personalmix. Ekonomin går åt rätt håll och målet för 2018 är ytterligare en förbättring i resultatet.
Brottkärrs Tennisförening 3(12) FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Tennisspel Medlemsantalet i föreningen är nu 658 och vi är med detta en av regionens största tennisklubbar. Ett av våra uttalade mål är att vi ska ge så många ungdomar som möjligt chansen att lära sig att utveckla tennisspelet. Det är därför glädjande att ungdoms- och juniorverksamheten fortsätter att öka och vi har nu runt 250 ungdomar som är aktiva i vår tennisskola eller juniorverksamhet. Vi ser också att fler juniorer är med och tävlar och representerar BTF, vilket också är kul. Som vanligt har BTF deltagit i seriespel på olika nivåer. Vi har haft serielag med följande fördelning: A-lag Herr, Pojkar 15, Damer 50, Damdubbel, Herrar 35, Herrar 45. Vårt lag i Damer 50 tog sig till SM-slutspel både inne och ute och fick SM-brons utomhus. Även vårt lag i Herrar 45 tog sig till SM-slutspel utomhus och knep också en bronspeng där. Klubben deltog även i premiären av Pixbo junior uteserie som gick augusti-september, för åldrar 9-16, P10, som deltog med 2 lag. De gjorde väldigt bra ifrån sig och nådde slutspel i serien. Veteran-SM brukar innebära en hel del framgångar för BTF, så även i år. Magnus Hedlund vann SM-titeln i H40-dubbel inomhus som spelades på GLTK. Thomas Bengtsson och Martin Bûlow nådde finalen i H45-dubbeln i samma tävling. Våra traditionella sommarläger anordnades även under 3 veckor i juni/juli och 2 veckor i augusti. Sommarlägren visar sig vara fortsatt populära och är ingångsportar till att få in deltagare till träningsverksamhet. I år var David Eriksson, Anton Jannerberg, Jakob Bülow, Oscar Sallmén, Sofia Brun och Niklas Sahlstedt tränare på sommarlägren. För andra året i rad så anordnades ESS Group Vintertour, denna gång enbart för herrar. Tävlingen vanns av Pierre Bonfré,GLTK. Klubben fortsatte även i år med SO Tour tävlingar, i form av mididubbel och maxi. Mididubbel tävlingen var den första i sitt slag och visade sig mycket populär. Brottkärr kom på 6:e plats i regionala listan över antal deltagare i SO Tour tävlingar, en god indikator för framtida tävlingspelare i klubben. I år så anordnades även ett läger i Skummeslöv med 20 juniorer som deltog, där Niklas Sahlstedt och Oscar Sallmén stod som ledare. Anläggning Vid årsmötet 2017 togs beslut att lägga om våra utebanor till ett modernt ClayTech-underlag. Vår plan var att göra det redan under våren 2017, men p g a en väldigt lång behandlingstid för bidragsansökan hos kommunen, kom vi inte igång med omläggningen förrän i september 2017. Detta förde dels med sig att vi fick använda våra gamla utjänade grusbanor en utesäsong till och dels att vi fick stuva om en hel del under hösten i våra träningscheman. Som en konsekvens fick vi också extra kostnader och minskade intäkter. Investeringen uppgick till knappt 1,8 Mkr varav föreningen fick ett bidrag från kommunen på 450 tkr. Lån upptogs avseende investeringen på 1,3 Mkr. Vid föregående års årsmöte togs beslut om att byta elskåp. Detta kommer att ske under 2018. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inga händelser av väsentlig betydelse för företaget finns att rapportera.
Brottkärrs Tennisförening 4(12) Föreningens organisation 2017 Styrelsen Ordförande Sekreterare Kassör Ledamot Ledamot Ledamot Valberedning Ordförande Ledamot Ledamot Revisorer Revisor BTF Aukt revisor Johan Hallin Maria Hillinge Martin Bülow Martina Reijer August Dunér Johan Rosén Anders Bengtsson Per Gabrielsson Mattias Rosbecker Jesper Hedenberg Mats Jonasson Henrik Lundin
Brottkärrs Tennisförening 5(12) FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Flerårsöversikt (kr) 2017 2016 2015 2014 Medlemsavgifter, bidrag och nettoomsättning 3 279 311 3 143 737 3 027 468 2 749 581 Årets resultat -176 651-294 992 15 352-201 294 Soliditet, % 56 64 64 62 Uppskrivnings- Fritt eget Förändring eget kapital (kr) fond kapital Belopp vid årets början 3 814 080 2 363 576 Årets resultat -176 651 Belopp vid årets utgång 3 814 080 2 186 925 Resultatdisposition (kr) Styrelsen föreslår att de till bolagsstämmans förfogande stående medlen, Balanserat resultat 2 363 576 Årets resultat -176 651 Summa kronor 2 186 925 Disponeras på följande sätt Balanseras i ny räkning 2 186 925 Summa kronor 2 186 925 Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
Brottkärrs Tennisförening 6(12) RESULTATRÄKNING Belopp i kr Not 2017-01-01-2016-01-01- 2017-12-31 2016-12-31 Rörelseintäkter, lagerförändring m.m. 2 Nettoomsättning 2 929 731 2 716 419 Övriga rörelseintäkter 349 580 427 318 Summa rörelseintäkter, lagerförändring m.m. 3 279 311 3 143 737 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader 3-1 315 283-1 314 248 Personalkostnader 4-1 782 146-1 791 163 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -313 046-299 583 Summa rörelsekostnader -3 410 475-3 404 994 Rörelseresultat -131 164-261 257 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 20 3 Räntekostnader och liknande resultatposter -45 507-33 738 Summa finansiella poster -45 487-33 735 Resultat efter finansiella poster -176 651-294 992 Resultat före skatt -176 651-294 992 Årets resultat -176 651-294 992
Brottkärrs Tennisförening 7(12) BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2017-12-31 2016-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 9 816 303 9 321 560 Inventarier, verktyg och installationer 6 - - Summa materiella anläggningstillgångar 9 816 303 9 321 560 Summa anläggningstillgångar 9 816 303 9 321 560 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 386 847 298 125 Övriga fordringar 1 476 4 193 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 41 898 55 170 Summa kortfristiga fordringar 430 221 357 488 Kassa och bank Kassa och bank 536 029 10 581 Summa kassa och bank 536 029 10 581 Summa omsättningstillgångar 966 250 368 069 SUMMA TILLGÅNGAR 10 782 553 9 689 629
Brottkärrs Tennisförening 8(12) BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Uppskrivningsfond 3 814 080 3 814 080 Summa bundet eget kapital 3 814 080 3 814 080 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 363 576 2 658 569 Årets resultat -176 651-294 992 Summa fritt eget kapital 2 186 925 2 363 577 Summa eget kapital 6 001 005 6 177 657 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 7 3 489 143 2 840 398 Summa långfristiga skulder 3 489 143 2 840 398 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit - 81 275 Leverantörsskulder 126 656 43 828 Skatteskulder 17 437 10 324 Övriga skulder 7 999 272 397 303 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 149 040 138 844 Summa kortfristiga skulder 1 292 405 671 574 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 782 553 9 689 629
Brottkärrs Tennisförening 9(12) NOTER (kr) Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) årsredovisning i mindre företag (K2). Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre aktiebolag, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsår. Redovisningsprinciperna är oförändrade från föregående år. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknande livslängd. Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anläggningstillgångar: -Byggnader 50 år -Airdome 15 år -Markanläggningar 10 år -Inventarier, verktyg och installationer 5 år Not 2 Intäkternas fördelning 2017 2016 Medlemsavgifter 107 605 93 775 Hyresintäkter hall och banor 788 714 735 610 Övriga hyresintäkter 19 500 44 000 Kursavgifter 1 851 196 1 699 075 Sponsorsintäkter 154 703 171 530 Erhållna bidrag 306 397 299 418 Varuförsäljning 45 973 85 906 Övriga intäkter 5 223 14 423 Summa 3 279 311 3 143 737
Brottkärrs Tennisförening 10(12) NOTER (kr) Not 3 Övriga externa kostnader 2017 2016 Varuinköp 119 717 162 395 Avgifter till STF och GTF 67 637 54 276 Omkostnader kursverksamhet och läger 153 094 109 522 Driftkostnader lokaler och utebanor 705 095 742 099 Telefon och internet 37 987 43 545 Porto 1 244 530 Försäkring 37 363 37 998 Redovisningskostnader 114 822 65 815 Möteskostnader 3 737 8 373 Övriga kostnader 94 587 89 695 Summa 1 335 283 1 314 248 Not 4 Anställda 2017 2016 Medelantalet anställda 4 4 Not 5 Byggnader och mark 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde 10 396 151 10 396 151 Årets anskaffningar 807 789 - Utgående ack anskaffningsvärden 11 203 940 10 396 151 Ingående avskrivningar -4 888 671-4 589 088 Årets avskrivningar -313 046-299 583 Utgående ack avskrivningar -5 201 717-4 888 671 Uppskrivning mark 3 814 080 3 814 080 Utgående ack uppskrivning 3 814 080 3 814 080 Utgående planenligt restvärde 9 816 303 9 321 560 Bokfört värde byggnader 3 557 212 3 720 539 Bokfört värde Airdome 1 464 765 1 601 021 Bokfört värde markanläggningar 794 326 - Bokfört värde mark 4 000 000 4 000 000 Fastighetsbeteckning Brottkärr 493:1 9 816 303 9 321 560
Brottkärrs Tennisförening 11(12) NOTER (kr) Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde 407 097 407 092 Utgående ack anskaffningsvärden 407 097 407 092 Ingående avskrivningar -407 097-407 092 Utgående ack avskrivningar -407 097-407 092 Utgående planenligt restvärde - - Not 7 Övriga skulder till kreditinstitut 2017-12-31 2016-12-31 Redovisas under följande poster i balansräkningen Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Amortering inom 2-5 år 1 400 016 1 140 000 Amortering efter 5 år 2 089 127 1 700 398 Summa långfristiga skulder 3 489 143 2 840 398 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 350 004 285 000 Summa kortfristiga skulder 350 004 285 000 Summa övriga skulder till kreditinstitut 3 839 147 3 125 398 Not 8 Ställda säkerheter 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 10 000 10 000 Not 9 Eventualförpliktelser 2017-12-31 2016-12-31 Eventualförpliktelser Inga Inga
Brottkärrs Tennisförening 12(12) NOTER (kr) Not 10 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Inga händelser av väsentlig betydelse för företaget finns att rapportera. Göteborg den Johan Hallin Ordförande Anders Bengtsson Maria Hillinge Martin Bülow Johan Rosén Martina Reijer August Dunér Vår revisionsberättelse har angivits den Henrik Lundin Mats Jonasson Auktoriserad revisor Far BTF s revisor