1(4) Tjänsteskrivelse 2015-11-10 Diarienummer: UAN 2015/0385 Version: 1.0 Beslutsorgan: UAN Ekonomi Henric Andersson E-post: henric.andersson@halmstad.se Telefon: 0727-15 90 38 Interkommunal ersättning (IKE) och ersättning till friskolor (FRI) 2016 Förslag till beslut Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden fastställer för vårterminen 2016: 1. Programpriser för de nationella programmen, för IM-programmet, för IM programmet Språkintroduktion och för gymnasiesärskolans inriktningar avseende bidrag till de fristående gymnasieskolorna (FRI) och de interkommunala intäkterna (IKE). (se bilaga 1 och bilaga 2, daterade 2015-11-23) 2. Momskompensationen till de fristående gymnasieskolorna till 6 %. Beslut om programpriser för höstterminen 2016 sker i juni 2016. Sammanfattning Utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens fastställda modell för fördelning av resurser inom gymnasieskolan har använts. Målet med modellen är en effektiv intern budgetstyrning som kan svara upp mot kravet på likvärdighet. Modellen bygger på en elevresurs som ger lika ersättning per program oavsett huvudman. Elevresursmodellen uppnår de nya bestämmelser som grundar sig på propositionen 2008/09:171 Offentliga bidrag på lika villkor. Budgetramen för gymnasieskolan 2016 (anslag 651) utgör underlag för beräkning av elevresursen. En beräkningsregel räknar fram elevresursen som ska fördelas per program. Som fördelningsgrund används index utifrån riksprislistan året före budgetåret samt prognos över elevantalet per program för 2016. 1
Ärendet Uppdrag Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden har beslutat att programpriser ska fördelas enligt beslutad resursfördelningsmodell. Programpriser är framtagna för de nationella programmen, för IM-programmet, för IM programmet Språkintroduktion och för gymnasiesärskolans inriktningar. Bakgrund Syftet med resursfördelningen är att fördela gymnasieskolans budgetram på ett enkelt och tydligt sätt. Elevresursmodellen bygger på lika villkor för den kommunala gymnasieskolan och de fristående gymnasieskolorna. Målet är en effektiv intern budgetstyrning som kan svara upp mot kravet på likvärdighet. Modellen uppnår de nya bestämmelser som grundar sig på propositionen 2008/09:171 Offentliga bidrag på lika villkor. Förändringarna innebär sammanfattningsvis följande: Likabehandlingsprincipen betyder att bidraget till fristående gymnasieskolor ska beräknas efter samma grunder som kommunen tillämpar vid fördelning av resurser till den egna verksamheten. Kommunens budget för verksamheten ska ligga till grund för bidragen till fristående skolor och annan enskild verksamhet. Huvudmän får överklaga en kommuns bidragsbeslut hos allmän förvaltningsdomstol. Det innebär att domstol kan pröva och fastställa bidragets storlek. Analys, förslag och motivering Principer för bidrag till fristående gymnasieskolor Budgetramen för gymnasieskolan 2016 utgör underlag för beräkning av elevresursen. Elevresursen räknas fram med hjälp av en beräkningsregel. I beräkningsregeln utgår man från: a. nettoramen för gymnasieskolan i Halmstad kommun b. tillkommer gör budgeterad intäkt för interkommunala intäkter Avgår c. förvaltningsövergripande tjänster d. kostnader för elevers resor e. inackorderingstillägg Beräkningsregeln har som uppgift att räkna fram resursen som ska fördelas per program. Följande princip gäller: 2
Likabehandlingsprincipen - innebär att bidraget har beräknats efter samma grunder som kommunen tillämpar vid fördelning av resurser till den egna verksamheten. Bidraget har baseras på kommunens budget. Grundbeloppet avser ersättning för: Undervisning Läromedel och utrustning Elevvård och hälsovård Måltider Administration (en schablon på 3 % ) Moms (en schablon på 6 %) Lokalkostnader I framräkningen för Halmstads kommuns del utgörs elevresursen enbart av en grundresurs. I grundresursen ingår en tilläggsresurs som utgörs av särskild ersättning för elever i behov av särskilt stöd. Programpriset som de fristående gymnasieskolorna blir tilldelade är programpriset multiplicerat med sex procents momstillägg. Elevförändringar Utbetalning av ersättning per elev till fristående gymnasieskolor och andra huvudmän sker månadsvis efter inrapporterade elever per program. Konsekvenser --- Ärendets beredning Inom kommunen Beräkningen av elevresurs för 2016 är framtagen av utbildnings och arbetsmarknadsförvaltningens ekonomifunktion. Andra grupper --- Fackliga organisationer HUKSAM 2015-11-19 3
Lista över bilagor 1. Ersättning till fristående skolor vt 2016 (daterad 2015-11-23) 2. Interkommunal ersättning vt 2016 för Halmstads kommun (daterad 2015-11-23) För utbildnings och arbetsmarknadsförvaltningen, Ann Sofie Sjöholm Tf. Förvaltningschef Henric Andersson Ekonomichef 4
Bilaga 1 2015-11-23 Ersättning till fristående skolor vt 2016 Kontaktperson Telefon E-postadress Henric Andersson 072-7159038 henric.andersson@halmstad.se Belopp inkl moms Belopp per månad Belopp inkl moms 2015 Förändring mot 2015 Program Belopp exkl moms Moms BF 74670 4480 79150 6596 83852-4702 BA 95194 5712 100906 8409 105866-4960 BA - anl 113385 6803 120189 10016 127291-7102 EK 70147 4209 74356 6196 77698-3342 EE 93793 5628 99421 8285 103603-4182 ES 84150 5049 89199 7433 93711-4512 ES - musik 95267 5716 100983 8415 105196-4213 FT 120133 7208 127341 10612 138309-10968 FT - transport 167975 10079 178054 14838 165965 12089 HA 75326 4520 79846 6654 82950-3104 HT 79835 4790 84625 7052 88050-3425 HU* 75943 4557 80500 6708 80172 328 HV* 105189 6311 111500 9292 111500 0 IB 90067 5404 95471 7956 99536-4065 IN 125634 7538 133172 11098 140699-7527 NA 74047 4443 78490 6541 82272-3782 NB - djur* 164811 9889 174700 14558 174700 0 NB - lantbruk* 201038 12062 213100 17758 213100 0 NB - skog* 216132 12968 229100 19092 229100 0 NB - trädgård* 201038 12062 213100 17758 213100 0 RL 96193 5772 101965 8497 107203-5238 SA 72099 4326 76425 6369 79976-3551 TE 76356 4581 80937 6745 85082-4145 VF 104554 6273 110827 9236 113187-2360 VO 78524 4711 83235 6936 87394-4159 IM - Ind.alt. 123514 7411 130925 10910 150319-19394 IM - Aspberger 188081 11285 199366 16614 236355-36989 Ersättning för elever inom IMPRE, IMPRO och IMYRK utgår från ordinarie programpris med följande tillägg. Program Belopp exkl moms Moms Belopp inkl moms Belopp per månad IMPRE 0 0 0 0 IMPRO 10300 618 10918 910 IMYRK 20600 1236 21836 1820 *Utbildningen bedrivs inte av Halmstads kommun varför riksprislistans pris är gällande.
Bilaga 2 2015-11-23 Interkommunal ersättning vt 2016 för Halmstads kommun Pris per Pris per termin Pris per Förändring Program Program elev (kr) och elev (kr) elev 2015 mot 2015 BA Bygg- och anläggning 95194 47597 99874-4680 BA Bygg- och anläggning - Anl fordon 113385 56693 120085-6700 BF Barn- och fritidsprogrammet 74670 37335 79106-4436 EE El- och energiprogrammet 93793 46897 97738-3945 EK Ekonomiprogrammet 70147 35073 73300-3153 ES Estetiska programmet 84150 42075 88407-4257 ES Estetiska programmet spets* 106038 53019 - - ES Estetiska programmet - Musik 95267 47634 99241-3974 ES Estetiska programmet spets - Musik* 127375 63688 125000 2375 FT Fordonsprogrammet 120133 60067 130480-10347 FT Fordonsprogrammet - Transport 167975 83988 156571 11404 HA Handels- och administrationsprogrammet 75326 37663 78255-2929 HT Hotell- och turismprogrammet 79835 39918 83066-3231 HU Humanistiska programmet** 80500 40250 75634 4866 IB Intern. Baccalaureate 90067 45033 93901-3834 IN Industritekniska programmet 125634 62817 132735-7101 NA Naturvetenskapligaprogrammet 74047 37024 77615-3568 RL Restaurang- och livsmedelsprogrammet 96193 48097 101135-4942 SA Samhällsvetenskapsprogrammet 72099 36050 75449-3350 TE Teknikprogrammet 76356 38178 80266-3910 VF VVS- och fastighetsprogrammet 104554 52277 106780-2226 VO Vård- och omsorgsprogrammet 78524 39262 82448-3924 IM-IA Introduktionsprogrammet Individuellt alternativ 123514 61757 141811-18297 IM-IA-ASP Asperger 188081 94040 222976-34895 IM-SPR Introduktionsprogrammet Språkintroduktion 113375 56688 123308-9933 0 AHADM Administration, handel och varuhantering*** 226749 113375 - EVEST Estetiska verksamheter 230023 115011 217763 12260 FASFAS Fastighet, anläggning och byggnation 276430 138215 315606-39176 HOHAL Hälsa, vård och omsorg 231721 115860 214581 17140 HRHOT Hotell, Restaurang och Bageri 276430 138215 333289-56859 IAIND Individuella programmet KG 280714 140357 325169-44455 IAIND Individuella programmet SN 390933 195467 551026-160093 IAIND Individuella programmet SR 311414 155707 389836-78422 SÄR ES Estetiska programmet 230023 115011 217763 12260 SÄR FA Fastighet- och anläggning 276430 138215 315606-39176 SÄR HR Hotell- och Restaurangprogrammet 276430 138215 333289-56859 SÄR IVEA Individuella programmet SR 311414 155707 389836-78422 SÄR IVES Individuella programmet KG 280714 140357 325169-44455 SÄR IVSI Individuella programmet SN 390933 195467 551026-160093 SÄR OH Omvårdnad och Hälsa 231721 115860 214581 17140 *Programpriset kommer att skrivas upp med skolindex för 2016. ** Pris enligt riksprislistan 2016 ***Utbildningen är ny för Halmstads gymnasieskola för 2016 Ersättning för elever inom IMPRE, IMPRO och IMYRK utgår från ordinarie programpris med följande tillägg. Tillägg Tillägg per Program Program per elev termin och elev IMPRE Preparandutbildning 0 0 IMPRO Programinriktat individuellt val 10300 5150 IMYRK Yrkesintroduktion 20600 10300