ÅRSREDOVISNING 2017-01-01--2017-12-31 för SISU Idrottsutbildarna Skåne Innehåll sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Förändring eget kapital 7 Tilläggsupplysningar 8
Sisu Idrottsutbildarna Skåne Org.nr. ÅRSREDOVISNING FÖR SISU IDROTTSUTBILDARNA SKÅNE Styrelsen för Sisu Idrottsutbildarna Skåne avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01-2017-12-31 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning SISU Idrottsutbildarna Skåne bedriver studie-, bildnings- och utbildningsverksamhet för idrottens medlemsorganisationer. SISU:s verksamhet har utgått från huvudkontoret i Malmö samt våra lokalkontor i Helsingborg, Kristianstad och Ystad. Under verksamhetsåret har det genomförts: 2015 118 611 utbildningstimmar 129 176 utbildningstimmar 132 373 utbildningstimmar 43 Kulturprogram 32 Kulturprogram 43 Kulturprogram 58 838 deltagare 66 047 deltagare 71 483 deltagare 30 256 unika deltagare 31 812 unika deltagare 30 498 unika deltagare 682 samverkansföreningar 682 samverkansföreningar 706 samverkansföreningar (medlemsföreningar) (medlemsföreningar) (medlemsföreningar) Styrelsen har bestått av Jane Andersson, ordförande, Caj-Åke Andersson, vice ordförande, Julia Cornu, Hans Ericsson, Peter Tallinger, Gitte Nählinder, Lotta Kellander, Björg Bergsteinsson samt Bengt Hammarstedt Under året har styrelsen haft 6 protokollförda sammanträden. Förvaltningsberättelse SISU har fokuserat på den lokala verksamheten ute i föreningslivet genom att utbilda och bilda våra ledare, aktiva och föräldrar. Samtal och diskussioner utifrån idrottens värdegrundsarbete, som tar sitt avstamp i Idrotten Vill samt utifrån föreningsutveckling med fokus på demokrati och föreningskunskap. Allt fler föreningar genomför satsningar inom värdegrundsområdet. En del i värdegrundsarbetet är barnrättsperspektivet, där vi genom riktade insatser inom ett antal idrotter och föreningar fått ett allt större genomslag och intresse för frågorna. Detta leder i sin tur till att fler utmaningar och problemställningar lyfts hos ledare, aktiva och föräldrar i en än mer aktiv dialog med oss, vilket i sin tur leder till ett ökat behov av att närvara ute hos föreningarna. Vi har också utbildat fler barnrättstrateger inom idrotten, som kan vara en resurs för våra föreningar och förbund. Strategiarbetet har också fått genomslag i vår verksamhet. Allt fler utbildnings och bildningsinsatser genomförs utifrån de framtagna utvecklingsresorna och de behov som framkommer i förändringsarbetet av idrottsrörelsen. Återkommande trend är att allt fler föreningar söker stöd och hjälp inom ämnet föreningskunskap, för att förbättra och utveckla det idéburna arbetet men också för att få stöd med formalian i och kring föreningen. Vi har fortsatt minskat vår verksamhet i antal utbildningstimmar som inrapporterad verksamhet, vilket också är planerad utifrån att vi lägger mer fokus på egen personell tid i föreningen och större fokus på processledning och utvecklingsarbete, vilket inte genererar så mycket kvantitativ utbildningsverksamhet. Vi ser även en minskning av antalet deltagare och arrangemang vilket är en följd av ovan nämnda. Vi hade dock förhoppningar på att ökat antal unika deltagare men det har tyvärr uteblivit. Det positiva är att antal samverkansföreningar kvarstår. Vår samverkan med samtliga 33 kommuner har medfört ett fortsatt ökat samspel mellan SISU och kommunerna. Samverkansavtalen har som tidigare ett högre inslag av särskilda satsningar och riktat utvecklingsarbete där vi är en efterfrågad och stark samarbetspart för kommunerna. Det sammanlagda stödet från kommunerna ökar för varje år. Medlemmar SISU Idrottsutbildarnas medlemmar är 71 specialidrottsförbund samt medlemsorganisationerna (MO): Skånes Regionförbund Svenska Livräddningssällskapet, Skånes Bridgeförbund samt Malmöhus och Kristianstad Pistolskyttekrets.
Resultat och ställning Förbundets ekonomiska utveckling i sammandrag: 2015 Nettoomsättning 2 353 972 2 698 529 2 124 480 Offentligrättsliga bidrag 14 972 203 14 671 963 13 396 778 Årets resultat 46 411 163 743-67 590 Balansomslutning 5 957 520 6 119 823 6 298 369 Eget kapital 3 911 406 3 864 995 3 701 253 Medelantal anställda 19,5 19 20 Statsbidrag/utbildningstimme 67,76 60,63 65,26 Kommunbidrag/utbildningstimme 22,44 18,62 15,61 Eget kapital/utbildningstimme 32,98 29,92 27,96 Soliditet 65,7% 63,2% 58,8% Framtida utveckling Den nya verksamhetsinriktningen och den strategiska planen för den svenska idrottsrörelsen kommer att avspegla sig på vårt regionala och lokala arbete och framför allt inom de fem utvecklingsresorna. Inom SISU har vi ett tydligt uppdrag att genom bildning och utbildning utveckla de skånska idrottsföreningarna. Vi går från ekonomisk styrning verksamhet till en mer målstyrd verksamhet med särskild fokus på verksamhet inom förenings- och förbundsutveckling, ledarutbildningar, värdegrundsarbete, jämställdhet, integration samt funktionsvariationer. Verksamhetsformerna har reviderats och vi har fått en ny verksamhetsform i form av föreningsbesöket. Lärande för barn ingår framöver in lärgruppsverksamheten men skall anpassas utifrån målgruppen med metod och lärande. Anvisningarna för utvecklingsresursen till folkbildningsverksamhet har förenklats. Det statliga stödet är numera beslutat på en fyra årsperiod men med uppföljning utifrån målen. Digitaliseringen kommer att påverka vår verksamhet då vi under kommande år endast kommer att rapportera och redovisa vår verksamhet digitalt. Tillsammans med SDF, MO och IF ska vi hitta samverkan över gränserna, utveckla och lära av varandra. Föreningarnas samhällsnytta samt barn- och ungdomsverksamheten i föreningarna ifrågasätts allt mer och då blir det än viktigare att utbilda våra ledare och föreningar utifrån Idrotten Vill och anvisningar för barn och ungdomsidrotten. Vi ska eftersträva en god och sund miljö för alla barn och ungdomar som vill idrotta på sina villkor. Där ska vi fortsätta att verka i våra föreningar och förbund. För att på bästa sätt genomföra våra uppdrag samt företräda, stödja och leda våra skånska idrottsföreningar har vi tagit fram en kompetensutvecklingsplan för de kommande tre åren, tillsammans med TRS Trygghetsrådet (TRS). Denna kompetensutvecklingssatsning påbörjas under 2018. Behovet av den personella resursen i föreningen ökar och vi kommer behöva förstärka i antalet medarbetare framöver. Årets resultat överföres i ny räkning Balanserat kapital 3 864 995 Årets resultat 46 411 Överföres i ny räkning 3 911 406 Förbundets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Alla belopp uttrycks i svenska kronor där annat ej anges.
RESULTATRÄKNING Not 1 Verksamhetens intäkter Nettoomsättning 2 2 353 972 2 698 529 Offentliga bidrag 3 14 972 203 14 671 963 Övriga intäkter 170 36 645 Summa intäkter 17 326 345 17 407 137 Verksamhetens kostnader Förbundskostnader 4-4 803 847-5 612 534 Övriga externa kostnader -639 103-649 788 Personalkostnader 5-11 835 183-10 980 683 Summa kostnader -17 278 133-17 243 005 Verksamhetens resultat 48 212 164 132 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande poster 31 652 Räntekostnader och liknande poster -1 832-1 041 Årets resultat 46 411 163 743
BALANSRÄKNING NOT 2017-12-31 2016-12-31 1 TILLGÅNGAR Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 601 229 582 876 Övriga kortfristiga fordringar 5 697 3 380 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 105 139 147 434 Summa kortfristiga fordringar 712 065 733 690 Kassa och bank 5 245 455 5 386 133 Summa omsättningstillgångar 5 957 520 6 119 823 SUMMA TILLGÅNGAR 5 957 520 6 119 823
BALANSRÄKNING NOT 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Balanserat kapital 3 864 995 3 701 252 Årets resultat 46 411 163 743 Summa eget kapital 3 911 406 3 864 995 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 589 355 974 196 Övriga kortfristiga skulder 8 427 130 431 210 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 1 029 629 849 422 Summa kortfristiga skulder 2 046 114 2 254 828 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 957 520 6 119 823
RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING EGET KAPITAL Balanserat kapital Balanserat kapital Ingående balans 3 864 995 3 701 252 Årets resultat 46 411 163 743 Utgående balans 3 911 406 3 864 995
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper SISU Idrottsutbildarna Skåne (SISU) årsredovisning har för första gången upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Övergången till K3 har inte föranlett några ändrade redovisningsprinciper. Värderingsprinciper Resultaträkning Verksamhetens intäkter Statsanslag intäktsredovisas i den period anslagen avser. Uppdragsersättningar och tjänster intäktredovisas efter utförande. Offentliga bidrag Som bidrag räknas likvida medel som förbundet erhåller från bidragsgivare som är ett offentligrättsligt organ. Offentligrättsliga organ utgörs av staten, region, länsstyrelse, kommun, EU och inkluderar Riksidrottsförbundet. Verksamhetens kostnader En kostnad bokförs i resultaträkningen när DF har förpliktigat sig att utföra en viss åtgärd eller liknande. Ersättningar till anställda Löpande ersättningar till anställda i form av löner, sociala avgifter och liknande kostnadsförs i takt med att de anställda utför tjänster. Eftersom alla pensionsförpliktelser klassificerats som avgiftbestämda redovisas en kostnad det år pensionen tjänas in. Värderingsprinciper Balansräkning Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Likvida medel Likvida medel består av kassamedel och disponibla tillgodohavanden hos banker o andra kreditinstitut. Eget kapital Eget kapital utgörs av Balanserat kapital samt ändamålsbestämda medel. Balanserat kapital omfattar tidigare års överskott, samt årets resultat. Not 2 Nettoomsättning Nettoomsättningen fördelar sig enligt följande: Deltagarintäkter 541 615 479 975 Projekt/Uppdrag 1 812 357 2 218 554 Summa 2 353 972 2 698 529 Not 3 Offentligrättsliga bidrag Kommunala bidrag 2 662 007 2 405 397 Statliga bidrag 8 036 700 7 832 376 Idrottslyftet 1 304 000 1 758 000 Etableringsstöd 400 000 400 000 Regionbidrag 2 300 000 2 000 000 Bidrag för arbetskraft 269 496 276 190 Summa 14 972 203 14 671 963 Not 4 Förbundskostnader Utvecklingsstöd 1 931 843 2 117 540 Utbildningskostnader 984 377 1 254 519 Gemensamma kostnader Skånes Idrottsförbund 1 432 254 1 383 252 Externa tjänster 455 373 857 223 Summa 4 803 847 5 612 534
Not 5 Medeltalet anställda, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Medeltalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till: Kvinnor 9,5 9 Män 10 10 Totalt 19,5 19 Löner och andra ersättningar (varav uppdragstagare) Social kostnader (var av pensionskostnader) 2016 2016 7 665 619 3 110 583 (695 600) (446 115) Löner och andra ersättningar (varav uppdragstagare) Social kostnader (var av pensionskostnader) 2017 2017 8 415 180 3 149 314 (783 255) (475 836) Av pensionskostnaderna avser 0 kr styrelsen (föregående år 0 kr). Distriktsidrottschefen är anställd av Riksidrottsförbundet Arvode till styrelsen utgår ej. Styrelsen består av 5 kvinnor och 4 män. Not 6 Ställda säkerheter eller eventualförpliktelser Förbundet har inga ställda säkerheter och styrelsen har inte identifierat några eventualförpliktelser. Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga poster 80 614 121 700 Upplupna intäkter 24 525 25 734 Summa 105 139 147 434 Not 8 Övriga kortfristiga skulder Personalskatter 193 799 194 338 Sociala avgifter 233 331 236 872 Summa 427 130 431 210 Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner 489 763 302 298 Upplupna sociala avgifter 155 442 101 868 Övriga poster 384 424 445 257 Summa 1 029 629 849 422
Malmö 2018- Jane Andersson Ordförande Caj-Åke Andersson Peter Tallinger Julia Cornu Björg Bergsteinsson Bengt Hammarstedt Gitte Nählinder Hans Ericsson Charlotte Kellander Patrik Karlsson Förbundschef Vår revisionsberättelse har avgivits 2018- Tove Kortelainen Auktoriserad revisor
Grant Thornton Sweden AB