2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tonfisken
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tonfisken Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2012 och 2016. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1999-09-16. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2001-01-18 och nuvarande stadgar registrerades 2005-05-12 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Tommy Hans Gunnar Falk Tommy Nils Härstedt Kjell Åke Jönsson Per Erik Vilhelm Lindell Sten Christer Trulsson Inger Monica Yvonne Gustafsson Per Christer Stenman Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Boel Hansson Ordinarie Extern Grant Thornton Sida 1 av 13
Valberedning Lars Gunnar Nilsson Agneta Reimers Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-09. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Tonfisken 22 1999 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2001 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 2001. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 611 m², varav 2 416 m² utgör lägenhetsyta och 195 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 20 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 1 2 5 8 3 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Saknas Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2012 och sträcker sig fram till 2016. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Målning och renovering av fönster 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomiförvaltning Leverantör SBC Föreningens ekonomi För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2016 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2020. Sida 2 av 13
FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 261 276 335 546 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 838 594 1 825 310 Finansiella intäkter 98 144 Ökning av kortfristiga skulder 102 006 0 Minskning kortfristiga fordringar 23 652 397 1 964 350 1 825 851 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 733 000 673 475 Finansiella kostnader 183 446 368 912 Ökning av kortfristiga fordringar 0 0 Minskning av långfristiga skulder 343 750 825 000 Minskning av kortfristiga skulder 0 32 734 1 260 196 1 900 121 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 965 430 261 276 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 704 154-74 270 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 7% Kapitalkostnader 14% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 4% Taxebundna kostnader 24% Avskrivningar 29% Fastighetsavgift 3% Årsavgifter 93% Övrig drift 22% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 13
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Den aktiva förvaltningen av föreningens låneportfölj har resulterat i att villkor för samtliga lån ändrades under januari månad. Den löpande förvaltningen av fastighet och trädgård har skett enligt plan. Inga stora underhållsåtgärder har behövts genomföras. Rörande det omfattande projektet kring målning och renovering av fönster, har en teknisk konsult anlitats som stöd åt styrelsen. Utbyte av grind mot Birger Jarlsgatan har genomförts. Ny dörr till soprum är beställd och levererad efter årsskiftet. I den av styrelsen fastställda budgeten för 2017 lämnades avgifterna oförändrade. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 20 st Överlåtelser under året: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 31 st Tillkommande medlemmar: 1 st Avgående medlemmar: 2 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 30 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 707 707 708 708 Lån/m² bostadsrättsyta 6 819 6 910 7 251 7 427 Elkostnad/m² totalyta 14 16 18 19 Värmekostnad/m² totalyta 77 92 90 99 Vattenkostnad/m² totalyta 18 17 18 19 Kapitalkostnader/m² totalyta 70 153 184 248 Soliditet (%) 71 71 70 69 Resultat efter finansiella poster (tkr) 540 401 195 297 Nettoomsättning (tkr) 1 836 1 815 1 812 1 809 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 416 m² bostäder och 195 m² lokaler. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Tonfisken Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 38 200 000 0 0 38 200 000 Fond för yttre underhåll 1 316 402 65 275 200 000 1 051 127 S:a bundet eget kapital 39 516 402 65 275 200 000 39 251 127 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 755 453-65 275 201 105 1 619 623 Årets resultat 540 284 540 284-401 105 401 105 S:a fritt eget kapital 2 295 737 475 009-200 000 2 020 728 S:a eget kapital 41 812 139 540 284 0 41 271 855 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 540 284 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 1 820 728 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -65 275 summa balanserat resultat 2 295 737 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 49 750 att i ny räkning överförs 2 345 487 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 836 086 1 814 910 Övriga rörelseintäkter Not 3 2 508 10 400 Summa rörelseintäkter 1 838 594 1 825 310 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-664 770-598 072 Övriga externa kostnader Not 5-68 230-75 403 Avskrivning av materiella Not 6-381 962-381 962 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 114 962-1 055 437 RÖRELSERESULTAT 723 632 769 873 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 98 144 Räntekostnader och liknande resultatposter -183 446-368 912 Summa finansiella poster -183 348-368 768 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 540 284 401 105 ÅRETS RESULTAT 540 284 401 105 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 57 576 493 57 958 455 Summa materiella anläggningstillgångar 57 576 493 57 958 455 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 57 576 493 57 958 455 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 20 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 736 252 12 696 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 9 0 15 787 intäkter Summa kortfristiga fordringar 736 272 28 483 KASSA OCH BANK Kassa och bank 233 989 261 276 Summa kassa och bank 233 989 261 276 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 970 261 289 759 SUMMA TILLGÅNGAR 58 546 754 58 248 214 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 38 200 000 38 200 000 Fond för yttre underhåll Not 10 1 316 402 1 051 127 Summa bundet eget kapital 39 516 402 39 251 127 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 755 453 1 619 623 Årets resultat 540 284 401 105 Summa fritt eget kapital 2 295 737 2 020 728 SUMMA EGET KAPITAL 41 812 139 41 271 855 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 16 225 000 16 568 750 Summa långfristiga skulder 16 225 000 16 568 750 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 250 000 125 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 67 435 36 147 Övriga skulder 1 792 2 000 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 190 389 244 462 intäkter Summa kortfristiga skulder 509 616 407 609 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 58 546 754 58 248 214 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 120 år 120 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 708 464 1 708 464 Hyror garage moms 6 600 0 Hyror garage 118 800 102 000 Överlåtelse 2 221 4 446 Öresutjämning 1 0 1 836 086 1 814 910 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 2 508 10 400 2 508 10 400 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 80 216 78 981 Fastighetsskötsel beställning 5 495 14 361 Fastighetsskötsel gård beställning 837 0 Städning entreprenad 34 034 33 088 Hissbesiktning 4 202 2 850 Myndighetstillsyn 4 119 3 934 Bevakning 8 848 4 424 Garage 50 0 Sophantering 1 430 0 Förbrukningsmateriel 2 766 3 133 141 997 140 771 Reparationer Sophantering/återvinning 538 0 Entré/trapphus 1 425 1 912 Lås 0 886 Värmeanläggning/undercentral 6 509 0 Ventilation 5 625 16 125 Elinstallationer 1 975 0 Hiss 33 164 30 145 Mark/gård/utemiljö 617 3 000 Garage/parkering 0 701 49 853 52 769 Periodiskt underhåll Mark/gård/utemiljö 49 750 0 49 750 0 Taxebundna kostnader El 36 176 38 724 Värme 200 747 221 694 Vatten 46 316 42 276 Sophämtning/renhållning 28 485 27 173 311 724 329 867 Övriga driftkostnader Försäkring 39 660 18 467 Kabel-TV 38 946 30 376 Bredband 0 780 78 606 49 623 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 32 840 25 043 TOTALT DRIFTKOSTNADER 664 770 598 072 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Tele- och datakommunikation 3 767 2 698 Revisionsarvode extern revisor 338 12 750 Förvaltningsarvode 40 156 32 124 Förvaltningsarvoden övriga 9 894 0 Administration 7 751 11 500 Konsultarvode 6 324 16 331 68 230 75 403 Sida 10 av 13
Not 6 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 381 962 381 962 381 962 381 962 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 60 143 750 60 143 750 Utgående anskaffningsvärde 60 143 750 60 143 750 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 185 295-1 803 333 Årets avskrivningar enligt plan -381 962-381 962 Utgående avskrivning enligt plan -2 567 257-2 185 295 Planenligt restvärde vid årets slut 57 576 493 57 958 455 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 14 290 000 14 290 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 35 748 000 33 000 000 Taxeringsvärde mark 18 600 000 12 600 000 54 348 000 45 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 53 600 000 45 600 000 Lokaler 748 000 0 54 348 000 45 600 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 251 156 Skattefordran 4 560 12 540 Klientmedel hos SBC 731 441 0 736 252 12 696 Not 9 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Kabel-TV 0 7 756 Förvaltningskostnader 0 8 031 0 15 787 Sida 11 av 13
Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 1 051 127 991 127 Reservering enligt stadgar 65 275 0 Reservering enligt stämmobeslut 200 000 60 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 316 402 1 051 127 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 0,770 % 6 287 500 6 337 500 2017-01-20 Nordea 1,350 % 4 543 750 4 662 500 2018-11-21 Nordea 1,100 % 5 643 750 5 693 750 2018-01-17 Summa skulder till kreditinstitut 16 475 000 16 693 750 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -250 000-125 000 16 225 000 16 568 750 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 15 225 000 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 22 349 000 22 349 000 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Renovering och målning av fönster planeras utföras under 2017. Sida 12 av 13