Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Organisationsnummer: 556806-9057 Årsredovisning Räkenskapsåret 100428-101231
INNEHÅLLSFÖRTECKNING Förvaltningsberättelse...4 Resultaträkning...5 Balansräkning...5 Tilläggsupplysningar...6 Revisionsberättelse...11
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2010-04-28 2010-12- 31. Räkenskapsåret är bolagets första och omfattar 8 månader. Allmänt om verksamheten Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) investerar i fastigheter eller fastighetsbolag samt fastighetsrelaterade aktier. Bolaget är sedan den 1 december 2010 ett dotterbolag till Hyresfastighetsfonden Management Sweden AB org. nr. 556817-1812, som äger 58,42% av totala antalet aktier i bolaget. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Flerårsöversikt, kkr Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet % Behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel Överkursfond årets resultat 2010 106-124 4 608 11 100428-101231 114 745-124 080-9 335 Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) har förvärvat en fastighet i Hallsbergs kommun, Sköllersta den 4 oktober 2010. Bolaget har genomfört tre nyemissioner kombinerat med utgivande av konvertibla skuldebrev under hösten varav två registrerades hos Bolagsverket först i början av 2011. Nyemissionerna medförde en ökning av det egna kapitalet med 157 440 kronor före emissionskostnader. Konvertibellånen uppgår till 1 416 960 kronor. Bolaget äger per 2010-12-31 5 218 tusen aktier i Fundior AB (publ) som i sin tur äger 31,67 % av ICT Norden Fastigheter AB (publ). Bolaget har investerat i ett bergvärme system (före oljevärme) med cirka 320 000 kronor som kommer att förbättra Bolagets resultat med cirka 70 000 kronor på årsbasis fr.o.m. 2011. disponeras för överföring till balanserat resultat -9 335-9 335 Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultatoch balansräkningar med tilläggsupplysningar. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Under andra kvartalet 2010 anslöts bolaget till Euroclear. Detta innebär att aktieboken samt förteckning över utgivna konvertibla skuldebrev förs av Euroclear. Bolagets förväntade framtida utveckling Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) har ambitionen att fortsätta att investera i fastigheter under 2011. 4
RESULTATRÄKNING BALANSRÄKNING RESULTATRÄKNING Not. 100428-101231 BALANSRÄKNING Not. 101231 Nettoomsättning Summa rörelseintäkter 106 134 106 134 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar av anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar 1 2-98 786-12 048-110 834-4 700 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 3-62 429 Ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter 4 139-57 090 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar 5 6 7 2 974 952 306 350 453 521 3 734 823 Resultat efter finansiella poster Årets resultat -124 080-124 080 Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 6 971 250 000 231 839 Kassa och bank 9 384 384 Summa omsättningstillgångar 873 194 SUMMA TILLGÅNGAR 4 608 017 5
BALANSRÄKNING TILLÄGGSUPPLYSNINGAR BALANSRÄKNING Not. 101231 Redovisnings- och värderingsprinciper EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Pågående nyemission Summa Ansamlad förlust Överkursfond Årets resultat Summa 10 511 850 4 550 516 400 114 745-124 080-9 335 De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med årsredovisningslagen samt allmänna råd, vägledningar och uttalanden från Bokföringsnämnden. Direkta emissionsutgifter avseende konvertibla lån periodiseras som en kostnad över lånens löptid och redovisas som finansiell kostnad respektive kortfristig fordran. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. 1 Revisionsarvode 100428-101231 Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder 11 12 507 065 1 416 960 2 183 845 3 600 805 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. För räkenskapsåret har följande arvoden till bolagets revisor bokförts. Kortfristiga skulder Andra skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 13 111 204 100 458 693 287 792 500 147 4 608 017 För revisionsuppdrag 20 000 2 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats. STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARS- FÖRBINDELSER Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser 14 2 808 000 Inga Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2 % 3 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 100428-101231 Realisationsresultat vid försäljning -62 429-62 429 6
4 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader Periodisering av transaktionskostnader avseende Konvertibla skuldebrev 100428-101231 46 630 10 460 57 090 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Utgående bokfört värde 101231 0 306 350 306 350 5 Byggnader och mark Byggnad Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar 101231 0 2 409 613 2 409 613 0-12 048-12 048 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav Fundior AB (publ) org nr 556695-0100 453 521 453 521 Innehavet består av 5 218 000 aktier. Fundior AB (publ) är noterat på AktieTorget. Utgående bokfört värde för byggnad 2 397 565 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 101231 Anskaffningsvärde för mark Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark 577 387 1 356 000 325 000 1 681 000 Följande större poster ingår Periodiserade emissionsutgifter Försäkringspremier 226 193 5 646 231 839 9 Kassa och bank I posten ingår 50 000 kronor avseende spärrade bankmedel för fullgörande av åtaganden mot Euroclear. 7
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR 10 Eget kapital Aktiekapitalet består per 101231 av 5 118 500 aktier á kvotvärde 0,1 kr. Årets förändring av eget kapital Aktiekapital Pågående nyemission Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Nyemission Emissionskostnader Nyemission under registrering Årets resultat Belopp vid årets utgång 511 850 511 850 4 550 4 550 101 910-26 295 39 130 114 745 0-124 080-124 080 Av ej registrerat aktiekapital kommer 4 550 kr utgöra aktiekapital och 39 130 kr överkursfond. 8
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR 11 Konvertibla lån 101231 K3-2010 Konvertibellån K-2010 1 023 840 Konvertibellån K2-2010 108 000 Konvertibellån K3-2010 285 120 Transaktionskostnader -226 193 1 190 767 Villkor K-2010 Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med 1 augusti 2010 till och med den 1 maj 2020. Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista september 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum. Fordringshavare har rätt att under tiden från och med den 1 januari 2020 till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konvertibla fordran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie. Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge förhållandena kvarstår. Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst 1 066 500 stycken vid full konvertering. K2-2010 Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med 1 augusti 2010 till och med den 1 maj 2020. Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista september 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum. Fordringshavare har rätt att under tiden från och med utgivningsdatum till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konvertibla fordran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie. Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge förhållandena kvarstår. Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst 112 500 stycken vid full konvertering. Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med utgivningsdatum till och med den 1 maj 2020. Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista mars 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum. Fordringshavare har rätt att under tiden från och med utgivningsdatum till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konvertibla fordran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie. Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge förhållandena kvarstår. Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst 297 000 stycken vid full konvertering. 12 Skulder Av de långfristiga skulderna förfaller 1 739 029 kr till betalning senare än fem år efter balansdagen. 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 101231 Följande större poster ingår Förutbetalda hyresintäkter 35 378 Upplupna räntekostnader 18 064 Övriga poster 234 350 287 792 14 Ställda säkerheter 101231 För skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckning 2 758 000 För fullgörande av åtagande mot Euroclear Spärrade bankmedel 50 000 2 808 000 9
UNDERSKRIFTER Örebro den 21 april 2011 Matti Lilljegren Peter Asp Christer Landström Verkställande direktör Ordförande Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats i Örebro den 5 maj 2011 Örjan Alexandersson Auktoriserad revisor 10
REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman i Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ), org.nr 556806-9057 Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) för räkenskapsåret 2010-04-28--2010-12-31. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättande av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, behandlar förlusten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret Örebro den 5 maj 2011 Örjan Alexandersson Auktoriserad revisor 11
Hyresfastighetsfonden AB Box 1826 SE-701 18 Örebro Tel: +46 (0)19 55 55 346 Fax: +46 (0)19 55 55 347 E-post: info@hyresfastighetsfonden.se Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning Räkenskapsåret 100428-101231