2016 Årsredovisning Bostadsföreningen Knutsgården u p a
Årsredovisning Bostadsföreningen Knutsgården u p a Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningens ändamål skall vara att förvalta fastigheten på tomt 13, del av kvarter nr. 15 Andéelund i Malmö stad, samt att bedriva annan därmed sammanhängande ekonomisk verksamhet. Föreningens mål skall vara att företrädesvis till föreningens medlemmar upplåta trivsamma lägenheter till nyttjande med tryggad besittningsrätt. Grundfakta om föreningen Bostadsföreningen registrerades 1927-09-15. Nuvarande stadgar registrerades 2007-10-10 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningen är en bostadsförening vars verksamhet regleras i lagen om ekonomisk förening (1987:667). Styrelsen Bo Nilsson Jakob Moberg Adam Droppe Michael Fredman Lena Svensson Emma Ericsson Evelina Palm Ordförande Kassör Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Adam Droppe, Bo Nilsson och Evelina Palm. Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisorer Christoffer Stahre Olle Anebratt Ola Landqvist Ordinarie Intern Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 13
Valberedning Lina Gustafsson Susanna Larsson Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-13. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Andréelund 13 1929 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Värdeåret är 1930. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 243 m², varav 1 157 m² utgör lägenhetsyta och 86 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 18 lägenheter och 2 lokaler med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 4 8 6 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Avloppsstammar 2015 Relining av samtliga stammar och liggare samt relining av samtliga stick Avloppsstammar 2012 Underhåll vissa delar Fasad 2012-2013 Dränering mot gården Värmeanläggning 2010 Byte flödesventiler. Byte värmeväxlare på varmvattensidan. Förbättringsåtgärder på värmeväxlare fjärrvärme Avloppsstammar 2010 Spolning och filmning Fönster 2009 Total yttre renovering Balkonger 2009 Renovering, målning Trapphus 2007-2008 Totalrenovering Vattenstammar 2002 Stambyte Värme 2001 Byte termostater Balkonger 1999 Renovering, målning El 1990 Byte av el Sida 2 av 13
Planerat underhåll År Kommentar Fönster 2017 Underhåll, tvätt Fasad 2017 Lagning av fogar Tak 2017 Byte av takpapp Tak 2017 Renovering skorsten Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2015 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2020. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 479 976 616 217 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 773 342 770 935 Finansiella intäkter 38 69 Minskning kortfristiga fordringar 15 884 0 Ökning av långfristiga skulder 0 1 360 000 Ökning av kortfristiga skulder 0 0 789 264 2 131 004 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 478 815 2 189 128 Finansiella kostnader 27 636 27 728 Ökning av kortfristiga fordringar 0 1 275 Minskning av långfristiga skulder 140 000 0 Minskning av kortfristiga skulder 47 672 49 114 694 123 2 267 245 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 575 116 479 976 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 95 140-136 241 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 11% Övrig drift 40% Avskrivningar 8% Kapitalkostnader 5% Årsavgifter 89% Fastighetsavgift 5% Taxebundna kostnader 42% Sida 3 av 13
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inget större arbete utfördes. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 18 st Överlåtelser under året: 4 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 30 st Tillkommande medlemmar: 5 st Avgående medlemmar: 5 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 30 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 555 554 552 570 Lån/m² bostadsrättsyta 2 669 2 781 1 687 1 800 Elkostnad/m² totalyta 15 17 20 15 Värmekostnad/m² totalyta 121 126 123 132 Vattenkostnad/m² totalyta 29 30 32 30 Kapitalkostnader/m² totalyta 22 22 35 47 Soliditet (%) 0 0 29 25 Resultat efter finansiella poster (tkr) 224-1 496 160 68 Nettoomsättning (tkr) 774 769 761 735 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 157 m² bostäder och 86 m² lokaler. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Bf Knutsgården u p a Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 57 500 0 0 57 500 Reservfond 10 649 0 0 10 649 Fond för yttre underhåll 1 207 023 0 450 000 757 023 S:a bundet eget kapital 1 275 172 0 450 000 825 172 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 850 905 0-1 946 452 95 547 Årets resultat 223 780 223 780 1 496 452-1 496 452 S:a ansamlad förlust -1 627 125 223 780-450 000-1 400 905 S:a eget kapital -351 954 223 780 0-575 734 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 223 780 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 850 905 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar 0 summa balanserat resultat -1 627 125 Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll -22 977 att i ny räkning överförs -1 650 102 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 773 993 768 964 Övriga rörelseintäkter Not 3-651 1 971 Summa rörelseintäkter 773 342 770 935 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-398 924-2 066 893 Övriga externa kostnader Not 5-72 898-122 235 Personalkostnader Not 6-6 993 0 Avskrivning av materiella Not 7-43 149-50 600 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -521 964-2 239 728 RÖRELSERESULTAT 251 378-1 468 793 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 38 69 Räntekostnader och liknande resultatposter -27 636-27 728 Summa finansiella poster -27 598-27 659 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 223 780-1 496 452 ÅRETS RESULTAT 223 780-1 496 452 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 2 465 509 2 508 658 Summa materiella anläggningstillgångar 2 465 509 2 508 658 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 2 465 509 2 508 658 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 0 Övriga fordringar Not 9 12 156 5 785 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 0 22 255 intäkter Summa kortfristiga fordringar 12 156 28 040 KASSA OCH BANK Kassa och bank 575 116 479 976 Summa kassa och bank 575 116 479 976 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 587 272 508 016 SUMMA TILLGÅNGAR 3 052 781 3 016 674 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 57 500 57 500 Reservfond 10 649 10 649 Fond för yttre underhåll Not 11 1 207 023 757 023 Summa bundet eget kapital 1 275 172 825 172 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 850 905 95 547 Årets resultat 223 780-1 496 452 Summa fritt eget kapital -1 627 125-1 400 905 SUMMA EGET KAPITAL -351 954-575 734 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 3 177 000 3 457 000 Summa långfristiga skulder 3 177 000 3 457 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 140 000 0 kreditinstitut Leverantörsskulder 28 589 41 234 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 59 146 94 174 intäkter Summa kortfristiga skulder 227 735 135 408 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 052 781 3 016 674 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 100 år 85,27 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 690 282 688 290 Kabel-TV intäkter 41 148 54 864 Bredbandsintäkter 13 716 0 Trappstädnings-/Städavgifter 4 980 0 Övriga debiterade avgifter 18 091 23 142 Överlåtelse/pantsättning 1 329 445 Överlåtelse 4 447 2 223 773 993 768 519 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter -651 1 971-651 2 416 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård entreprenad 12 751 0 Fastighetsskötsel gård beställning 0 12 751 Städning entreprenad 37 224 40 051 Förbrukningsmateriel 962 7 984 50 937 60 786 Reparationer Fastighet förbättringar 0 125 794 Tvättstuga 5 334 0 VVS 0 1 490 623 Värmeanläggning/undercentral 0 47 209 Elinstallationer 0 1 114 Fasad 0 2 865 Fönster 0 2 384 Mark/gård/utemiljö 0 3 294 5 334 1 673 283 Taxebundna kostnader El 18 209 21 175 Värme 150 181 157 100 Vatten 35 858 37 585 Sophämtning/renhållning 23 484 25 270 227 731 241 130 Övriga driftkostnader Försäkring 13 688 6 464 Bredband 72 320 57 856 86 008 64 320 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 28 914 27 374 TOTALT DRIFTKOSTNADER 398 924 2 066 893 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 1 225 0 Tele- och datakommunikation 3 164 2 619 Föreningskostnader 2 736 0 Styrelseomkostnader 5 000 0 Fritids- och trivselkostnader 1 117 0 Förvaltningsarvode 38 955 30 796 Administration 12 901 25 614 Konsultarvode 7 800 63 206 72 898 122 235 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 6 993 0 6 993 0 Sida 10 av 13
Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 43 149 50 600 43 149 50 600 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 4 394 733 4 394 733 Utgående anskaffningsvärde 4 394 733 4 394 733 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 886 075-1 835 475 Årets avskrivningar enligt plan -43 149-50 600 Utgående avskrivning enligt plan -1 929 224-1 886 075 Planenligt restvärde vid årets slut 2 465 509 2 508 658 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 79 860 79 860 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 8 162 000 7 546 000 Taxeringsvärde mark 5 647 000 3 181 000 13 809 000 10 727 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 13 200 000 10 227 000 Lokaler 609 000 500 000 13 809 000 10 727 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 324 286 Skattefordran 2 348 0 Fordringar 9 484 0 OBS konto 0 1 611 12 156 1 897 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Bredband 0 14 464 Förvaltningsarvode 0 7 791 0 22 255 Sida 11 av 13
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 757 023 307 023 Reservering enligt stadgar 0 0 Reservering enligt stämmobeslut 450 000 450 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 207 023 757 023 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag SEB 0,690 % 0 1 957 000 2016-04-28 SEB 0,850 % 1 500 000 1 500 000 2017-05-28 SEB 0,920 % 1 817 000 0 2018-04-28 Summa skulder till kreditinstitut 3 317 000 3 457 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -140 000 0 3 177 000 3 457 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 2 617 000 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 3 562 000 3 562 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inget större arbete utfördes. Sida 12 av 13