2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Båstadsgården
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Båstadsgården Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1937-04-15. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1938-08-15 och nuvarande stadgar registrerades 2006-09-28 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Marianne Brögger Jensen Fredrik Karlsson Esad Music Tim Reher Anna Winstedt Josefine Grethe Maria Andersson Linda Marie Jönsson Maja Valborg Richardsson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Thomas Anvelid Ordinarie Extern Ernst & Young Adam Kozak-Dehlin Ordinarie Intern Valberedning Maria Andersson Sanna Kozak-Dehlin Sammankallande Sida 1 av 13
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-11. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte LINDEN 3 1936 Malmö LINDEN 4 1936 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1936 och består av 2 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 1936. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 5 600 m², varav 5 550 m² utgör lägenhetsyta och 50 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 102 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 95 1 2 2 2 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Elinstallatör 25 m² tills vidare Antikhandel 25 m² tills vidare Gemensamhetsutrymmen Hobbyrum Lusthus Tvättstuga x 4 Reservtoalett x 2 Torkvind x 4 Torkrum x 2 Mangelrum Sida 2 av 13
Byggnadernas tekniska status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Relining 2017-2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Städning Fastighetsskötsel Ekonomisk förvaltning Leverantör LC service & Renova Städexperten SBC Övrig information En lägenhet i föreningen har under året delats i två och därmed har föreningen 102 lägenheter. Övelåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2017-04-01 med 3 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2016-01-01 med 3 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 606 358 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 3 401 562 Finansiella intäkter 119 Minskning kortfristiga fordringar 53 011 3 454 692 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 449 499 Finansiella kostnader 131 004 Minskning av långfristiga skulder 799 592 Minskning av kortfristiga skulder 102 209 3 482 304 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 578 747 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -27 612 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Avskrivningar 12% Kapitalkostnader 4% Reparationer 8% Övrig drift 32% Taxebundna kostnader 40% Årsavgifter 100% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 101 st Överlåtelser under året: 19 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 5 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 125 st Tillkommande medlemmar: 29 st Avgående medlemmar: 18 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 136 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 603 590 568 556 Lån/m² bostadsrättsyta 1 117 1 250 1 265 1 287 Elkostnad/m² totalyta 17 14 14 14 Värmekostnad/m² totalyta 125 137 133 148 Vattenkostnad/m² totalyta 39 36 37 31 Kapitalkostnader/m² totalyta 23 33 36 22 Soliditet (%) 66 62 62 2 Resultat efter finansiella poster (tkr) 488 412-374 -1 035 Nettoomsättning (tkr) 3 391 3 273 3 156 3 087 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 5 550 m² bostäder och 50 m² lokaler. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Båstadsgården Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 84 148 0 0 84 148 Uppskrivningsfond 12 468 000 0 0 12 468 000 Fond för yttre underhåll 830 901 700 000 0 130 901 S:a bundet eget kapital 13 383 049 700 000 0 12 683 049 Fritt eget kapital Balanserat resultat -737 256-700 000 411 792-449 047 Årets resultat 487 847 487 847-411 792 411 792 S:a ansamlad förlust -249 408-212 153 0-37 256 S:a eget kapital 13 133 641 487 847 0 12 645 793 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 487 847 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -387 255 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -350 000 summa balanserat resultat -249 408 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -249 408 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 3 391 070 3 286 782 Övriga rörelseintäkter Not 3 10 492 10 105 Summa rörelseintäkter 3 401 562 3 296 887 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-2 176 455-2 059 216 Övriga externa kostnader Not 5-156 611-190 801 Personalkostnader Not 6-116 433-115 647 Avskrivning av materiella Not 7-333 331-333 331 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 782 830-2 698 995 RÖRELSERESULTAT 618 732 597 893 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 119 205 Räntekostnader och liknande resultatposter -131 004-186 306 Summa finansiella poster -130 885-186 101 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 487 847 411 792 ÅRETS RESULTAT 487 847 411 792 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 18 214 603 18 547 934 Summa materiella anläggningstillgångar 18 214 603 18 547 934 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 18 214 603 18 547 934 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 37 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 30 926 18 535 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 0 65 439 intäkter Summa kortfristiga fordringar 30 963 83 974 KASSA OCH BANK SBC klientmedel i SHB 1 578 747 1 606 358 Summa kassa och bank 1 578 747 1 606 358 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 609 710 1 690 332 SUMMA TILLGÅNGAR 19 824 313 20 238 266 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 84 148 84 148 Uppskrivningsfond 12 468 000 12 468 000 Fond för yttre underhåll Not 11 830 901 130 901 Summa bundet eget kapital 13 383 049 12 683 049 Fritt eget kapital Balanserat resultat -737 256-449 047 Årets resultat 487 847 411 792 Summa fritt eget kapital -249 408-37 256 SUMMA EGET KAPITAL 13 133 641 12 645 793 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 6 114 000 6 999 592 Summa långfristiga skulder 6 114 000 6 999 592 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 86 000 0 kreditinstitut Leverantörsskulder 224 544 197 182 Övriga skulder 27 209 26 154 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 238 919 369 545 intäkter Summa kortfristiga skulder 576 672 592 881 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 824 313 20 238 266 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 40 år 40 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 3 334 114 3 272 532 Årsavgifter - lokaler 40 968 0 Hyror förråd 900 900 Överlåtelse/pantsättning 15 088 0 Överlåtelse 0 13 350 3 391 070 3 286 782 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 10 492 10 105 10 492 10 105 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 208 109 179 687 Fastighetsskötsel beställning 32 427 49 170 Fastighetsskötsel gård beställning 17 716 5 000 Snöröjning/sandning 5 625 0 Städning entreprenad 108 174 93 223 Städning enligt beställning 851 0 Bevakning 2 631 7 595 Serviceavtal 19 015 0 Förbrukningsmateriel 10 543 1 112 Störningsjour och larm 1 069 0 406 160 335 787 Reparationer Fastighet förbättringar 35 155 6 096 Gemensamma utrymmen 2 804 114 106 Tvättstuga 16 340 0 Entré/trapphus 0 20 261 Lås 32 875 91 527 VVS 3 178 4 396 Elinstallationer 3 978 1 864 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 3 761 2 174 Fasad 3 000 7 003 Mark/gård/utemiljö 0 23 907 Vattenskada 136 874 0 237 965 271 334 Periodiskt underhåll Byggnad 6 975 0 Tele/TV/kabel-TV/porttelefon 3 108 0 10 083 0 Taxebundna kostnader El 93 924 77 638 Värme 698 535 766 563 Vatten 216 286 200 917 Sophämtning/renhållning 128 553 129 546 Grovsopor 14 023 0 1 151 321 1 174 664 Övriga driftkostnader Försäkring 125 711 60 459 Självrisk 0 3 000 Kabel-TV 114 927 91 768 Bredband 0 1 088 240 638 156 315 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 130 288 121 116 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 176 455 2 059 216 Sida 10 av 13
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 41 0 Tele- och datakommunikation 868 0 Revisionsarvode extern revisor 3 563 14 563 Styrelseomkostnader 2 083 0 Förvaltningsarvode 97 776 96 616 Administration 44 846 42 444 Konsultarvode 7 434 28 946 Tidningar facklitteratur 0 265 Övriga driftskostnader 0 7 967 156 611 190 801 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 88 598 88 899 Sociala kostnader 27 835 26 748 116 433 115 647 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 333 331 333 331 333 331 333 331 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 25 801 229 25 801 229 Utgående anskaffningsvärde 25 801 229 25 801 229 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -7 253 295-6 919 964 Årets avskrivningar enligt plan -333 331-333 331 Utgående avskrivning enligt plan -7 586 626-7 253 295 Planenligt restvärde vid årets slut 18 214 603 18 547 934 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 12 468 000 12 468 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 31 142 000 27 223 000 Taxeringsvärde mark 15 280 000 12 468 000 46 422 000 39 691 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 46 200 000 39 400 000 Lokaler 222 000 291 000 46 422 000 39 691 000 Sida 11 av 13
Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 9 084 8 965 Skattefordran 21 842 0 30 926 8 965 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Försäkring 0 65 439 0 65 439 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 130 901 11 828 Reservering enligt stadgar 350 000 0 Reservering enligt stämmobeslut 350 000 119 073 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 830 901 130 901 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Stadshypotek 2,330 % 783 000 801 000 2020-06-30 Stadshypotek 1,600 % 1 728 500 2 030 000 2019-06-01 Stadshypotek 2,120 % 756 000 792 000 2020-06-30 Stadshypotek 1,600 % 2 932 500 0 2019-06-01 Stadshypotek 0 790 000 Stadshypotek 0 970 000 Stadshypotek 0 290 224 Stadshypotek 0 80 000 Stadshypotek 0 306 368 Stadshypotek 0 940 000 Summa skulder till kreditinstitut 6 200 000 6 999 592 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -86 000 0 6 114 000 6 999 592 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 272 209 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 7 310 000 7 310 000 Sida 12 av 13