2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Hästhagen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Hästhagen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2017. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder och andra lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning till tiden samt att tillgodose gemensamma intressen och behov. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1945-01-01. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1948-05-14 och nuvarande stadgar registrerades 2004-05-04 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Karin Olsson Hallgren Margareta Igelström Klason Anamaria Mates Sara Zetterström Andreas Edlund Karolina Svensson Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 15 protokollförda sammanträden. Revisor Annika Bern Ordinarie Extern Baker Tilly Malmö MLT KB Valberedning Martin Senneby Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-20. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Malmö Kanslern 1945 Malmö Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1945 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1945. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 000 m², varav 3 000 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 53 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 38 4 8 2 1 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Övernattningslägenhet Kommentar Föreningen har två gemensamma tvättstugor belägna på källarplan i trappuppgång 9 och 9B. Föreningen hyr ut övernattningslägenhet till medlemmar i föreningen mot en mindre avgift. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2017. Underhållsplanen uppdaterades 9 maj 2015. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Målning av sopdörrar 2015 Uppförande av sopskåp för 2014 matavfall Målning trapphus 2013 Renovering tvättstugor 2013 Relining avloppsstammar 2012-2013 Sida 2 av 14
Planerat underhåll År Kommentar Byte av entrédörrar 2016 2016 Byte av termostat på element 2016 Planerar för genomförande 2016-2017 Målning och höjning av balkonger 2016 Planerat genomförande 2015 Översyn av fönster 2017 Planeras för 2017-2018 Relining avloppsstammar källaren 2018 2018 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Föreningens ekonomi För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2016 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2020. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2017-01-01 med 2 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2016-01-01 med 2 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 160 098 740 243 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 078 214 1 990 736 Finansiella intäkter 426 935 Minskning kortfristiga fordringar 0 55 453 Ökning av kortfristiga skulder 9 735 0 2 088 375 2 047 124 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 365 004 1 182 258 Finansiella kostnader 163 289 193 536 Ökning av materiella anläggningstillgångar 29 975 68 063 Ökning av kortfristiga fordringar 1 834 0 Minskning av långfristiga skulder 72 735 61 992 Minskning av kortfristiga skulder 0 121 422 1 632 837 1 627 270 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 615 636 1 160 098 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 455 538 419 854 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 3% Avskrivningar 21% Kapitalkostnader 8% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 5% Taxebundna kostnader 32% Årsavgifter 97% Övrig drift 27% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret 2015 har föreningen arbetat med löpande underhåll, samt förbereda kommande balkongrenovering under nästa räkenskapsår. Förberedelser för kommande renovering har inneburit konsultarbete, provtagning av balkong samt förberedelse rörande finansiering. Under året har styrelsen sett över löpande kostnader, vilket föranlett byte av entreprenad av städning och överseende av räntekostnaderna. Under året har fastigheten upprustats genom nya maskiner i torkrum, samt hissreparation. Händelser efter året Inga särskilda händelser. Sida 4 av 14
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 53 st Överlåtelser under året: 7 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 64 st Tillkommande medlemmar: 11 st Avgående medlemmar: 13 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 62 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 671 659 659 622 Lån/m² bostadsrättsyta 2 027 2 051 2 072 1 992 Elkostnad/m² totalyta 18 16 18 19 Värmekostnad/m² totalyta 140 107 149 141 Vattenkostnad/m² totalyta 35 28 31 29 Kapitalkostnader/m² totalyta 54 65 65 70 Soliditet (%) 0 0 0 0 Resultat efter finansiella poster (tkr) 154 230-32 -149 Nettoomsättning (tkr) 2 028 1 991 1 988 1 873 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 000 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 154 101 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -326 303 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -112 200 summa balanserat resultat -284 402 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 39 000 att i ny räkning överförs -245 402 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 2 028 187 1 991 018 Övriga rörelseintäkter Not 2 50 027-282 Summa rörelseintäkter 2 078 214 1 990 736 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-1 177 241-993 617 Övriga externa kostnader Not 4-100 039-101 051 Personalkostnader Not 5-87 724-87 591 Avskrivningar Not 6-396 246-386 082 Summa rörelsekostnader -1 761 249-1 568 340 RÖRELSERESULTAT 316 964 422 396 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 426 935 Räntekostnader och liknande resultatposter -163 289-193 536 Summa finansiella poster -162 863-192 601 ÅRETS RESULTAT 154 101 229 795 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA Not 7 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Hyresrätter 600 600 600 600 MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 4 901 900 5 286 344 Maskiner och inventarier Not 9 84 597 66 424 Summa materiella anläggningstillgångar 4 986 497 5 352 768 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 4 987 097 5 353 368 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 2 990 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 645 435 1 191 053 Summa kortfristiga fordringar 1 648 425 1 191 053 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 648 425 1 191 053 SUMMA TILLGÅNGAR 6 635 522 6 544 421 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 46 500 46 500 Fond för yttre underhåll Not 12 258 950 146 750 Summa bundet eget kapital 305 450 193 250 Fritt eget kapital Balanserat resultat -438 503-556 098 Årets resultat 154 101 229 795 Summa fritt eget kapital -284 402-326 303 SUMMA EGET KAPITAL 21 048-133 053 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 6 010 727 6 083 462 Summa långfristiga skulder 6 010 727 6 083 462 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 69 460 69 460 kreditinstitut Leverantörsskulder 155 417 130 960 Övriga skulder 110 452 110 452 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 268 417 283 140 Summa kortfristiga skulder 603 746 594 012 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 635 522 6 544 421 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 13 7 383 500 7 383 500 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 67 år 67 år Fastighetsförbättringar 28 år 28 år Stambyte 50 år 50 år Tvättstuga 10 år 10 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 2 014 431 1 976 385 Hyror lokaler 2 280 2 280 Hyror förråd 6 000 6 000 Gästlägenhet 5 500 6 300 Öresutjämning -24 54 2 028 187 1 991 018 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 50 027-282 50 027-282 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 93 000 64 294 Fastighetsskötsel beställning 3 100 20 130 Fastighetsskötsel gård entreprenad 7 400 0 Snöröjning/sandning 450 1 200 Städning entreprenad 51 969 48 287 Städning enligt beställning 0 1 159 Mattvätt/Hyrmattor 8 050 9 995 OVK Obl. Ventilationskontroll 24 940 0 Hissbesiktning 4 735 4 575 Gemensamma utrymmen 4 116 3 024 Gård 1 852 401 Serviceavtal 18 593 21 302 Förbrukningsmateriel 332 20 187 Brandskydd 1 871 300 220 409 194 854 Reparationer Tvättstuga 40 178 27 571 Sophantering/återvinning 6 253 39 886 Källare 0 592 Lås 153 4 526 VVS 8 969 1 244 Ventilation 0 859 Elinstallationer 1 964 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 1 508 0 Hiss 14 379 1 831 Skador/klotter/skadegörelse 0 6 995 Vattenskada 0 2 488 73 404 85 992 Periodiskt underhåll Hiss 39 000 0 Balkonger/altaner 52 344 0 91 344 0 Taxebundna kostnader El 53 554 48 171 Värme 419 517 322 177 Vatten 105 011 84 572 Sophämtning/renhållning 31 970 33 869 Grovsopor 11 419 10 331 621 471 499 120 Övriga driftkostnader Försäkring 27 822 53 353 Tomträttsavgäld 3 732 5 598 Kabel-TV 73 180 90 199 104 734 149 150 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 65 879 64 501 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 177 241 993 617 Sida 10 av 14
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Inkassering avgift/hyra 0 1 800 Hyresförluster 0 3 Revisionsarvode extern revisor 22 188-550 Föreningskostnader 4 022 4 036 Fritids- och trivselkostnader 367 0 Förvaltningsarvode 68 818 67 100 Administration 4 644 12 483 Konsultarvode 0 16 179 100 039 101 051 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 66 750 66 650 Sociala kostnader 20 974 20 941 87 724 87 591 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 13 950 13 950 Förbättringar 370 494 370 494 Maskiner 11 802 1 638 396 246 386 082 Not 7 IMMATERIELLA ANLAGGNINGSTILLGÅNGAR 2015 2014 Egna lägenheter lokaler 600 600 600 600 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 11 088 588 11 088 588 Utgående anskaffningsvärde 11 088 588 11 088 588 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 802 244-5 417 801 Årets avskrivningar enligt plan -384 444-384 444 Utgående avskrivning enligt plan -6 186 688-5 802 244 Planenligt restvärde vid årets slut 4 901 900 5 286 344 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 21 800 000 21 800 000 Taxeringsvärde mark 15 600 000 15 600 000 37 400 000 37 400 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 37 400 000 37 400 000 37 400 000 37 400 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 68 063 0 Nyanskaffningar 29 975 68 063 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 98 038 68 063 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 638 0 Årets avskrivningar enligt plan -11 802-1 638 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -13 440-1 638 Redovisat restvärde vid årets slut 84 597 66 425 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 9 053 8 831 Skattefordran 20 746 22 124 Klientmedel hos SBC 1 615 636 1 160 098 1 645 435 1 191 053 Sida 12 av 14
Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 46 500 0 0 46 500 Fond för yttre underhåll 258 950 112 200 0 146 750 S:a bundet eget kapital 305 450 112 200 0 193 250 Fritt eget kapital Balanserat resultat -438 503-112 200 229 795-556 098 Årets resultat 154 101 154 101-229 795 229 795 S:a ansamlad förlust -284 402 41 901 0-326 303 S:a eget kapital 21 048 154 101 0-133 053 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 146 750 251 048 Reservering enligt stadgar 112 200 129 265 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-233 563 Vid årets slut 258 950 146 750 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 3,150 % 907 500 917 500 2022-09-30 Handelsbanken 1,500 % 158 400 162 000 2016-01-13 Handelsbanken 1,500 % 500 000 500 000 2016-01-25 Handelsbanken 1,350 % 884 712 903 240 Rörligt Handelsbanken 3,180 % 1 170 018 1 182 142 2016-09-30 Handelsbanken 3,670 % 1 264 794 1 277 902 2018-09-30 Handelsbanken 1,350 % 296 000 300 000 Rörligt Handelsbanken 1,230 % 898 763 910 138 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 6 080 187 6 152 922 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -69 460-69 460 6 010 727 6 083 462 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 732 887 kr. Sida 13 av 14