Konsoliderad sammanställning Moderföreningen och Serviceaktiebolaget Föreningen Sveriges Kommunikatörer Org nr Sveriges Kommunikatörer AB Org nr 556155-0202 för räkenskapsåret 2013-01-01-2013-12-31
Föreningen Sveriges Kommunikatörer 2(7) Resultaträkning Belopp i SEK Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 20 228 519 16 820 889 20 228 519 16 820 889 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2-12 598 450-12 842 178 Personalkostnader 3-4 016 381-3 206 409 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4-7 200-36 274 Rörelseresultat 3 606 488 736 028 Resultat från finansiella poster Resultat från värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 5 129 539 27 714 Ränteintäkter och liknande resultatposter 98 910 84 680 Räntekostnader och liknande resultatposter -3 630-696 Resultat efter finansiella poster 3 831 307 847 726 Resultat före skatt 3 831 307 847 726 Skatt på årets resultat -268 146-12 555 Årets resultat 3 563 161 835 171
Föreningen Sveriges Kommunikatörer 3(7) Balansräkning Belopp i SEK Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 6-7 200-7 200 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar 7 10 100 000-10 100 000 - Summa anläggningstillgångar 10 100 000 7 200 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 8 7 765 135 7 249 786 Skattefordringar - 51 431 Övriga fordringar 4 493 365 109 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 383 883 311 701 8 153 511 7 978 027 Kortfristiga placeringar - 3 585 628 Kassa och bank 5 474 353 4 728 027 Summa omsättningstillgångar 13 627 864 16 291 682 SUMMA TILLGÅNGAR 23 727 864 16 298 882
Föreningen Sveriges Kommunikatörer 4(7) Balansräkning Belopp i SEK Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 6 776 486 5 941 315 Bundna reserver 226 200 - Fria reserver -226 200 - Årets resultat 3 563 161 835 171 Summa eget kapital 10 339 647 6 776 486 Avsättningar Avsättningar för uppskjuten skatt 63 800-63 800 - Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 240 510 1 268 573 Skatteskulder 124 124 26 959 Övriga kortfristiga skulder 1 942 309 1 455 103 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 10 017 474 6 771 761 13 324 417 9 522 396 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 23 727 864 16 298 882 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Föreningen Sveriges Kommunikatörer 5(7) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i SEK om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. I koncernredovisningen följs Redovisningsrådets rekommendation RR1:00 Koncernredovisning. Bolagets tillgångar och skulder tas upp till anskaffningsvärdet respektive nominellt värde om annat ej anges. Fordringar är upptagna till de belopp som beräknas bli betalda och skulder till de belopp varmed de ska betalas. Vid intäktsredovisningen av tjänsteuppdrag tillämpas huvudregeln enligt BFNAR 2003:3 Noter Not 1 Nettoomsättning Medlems- och serviceavgifter avseende 2013 6 150 166 5 003 473 Övrig försäljning 14 078 353 11 817 416 20 228 519 16 820 889 Not 2 Övriga externa kostnader Inköpskostnader 7 565 508 6 709 573 Lokalkostnader 789 975 806 245 Administrations- och förvaltningskostnader 4 242 967 5 326 360 Summa 12 598 450 12 842 178 I administrations- och förvaltningskostnader ingår kostnader för inhyrd personal med 1 844 tkr (2 804 tkr) Se även not 3 Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Medeltalet anställda har under året uppgått till 7,0 kvinnor och 0,0 män (5,0 kvinnor och 1,0 man)
Föreningen Sveriges Kommunikatörer 6(7) Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och ersättningar 2 873 111 2 217 985 Sociala avgifter 878 252 737 296 Pensionskostnader 174 793 182 496 Övriga personalkostnader 90 225 68 632 Summa 4 016 381 3 206 409 Arvode för Verkställande direktör har under året erlagts med 1 785 tkr (1 781 tkr) Not 4 Avskrivningar Avskrivningarna är planenliga, vilket innebär att samtliga materiella anläggningstillgångar avskrivs med 20% av anskaffningsvärdet per år. Inventarier 7 200 36 274 7 200 36 274 Not 5 Resultat från övriga värdepapper Realisationsvinst och utdelning värdepapper 129 539 27 713 129 539 27 713 Not 6 Inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 1 029 953 1 029 953 1 029 953 1 029 953 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -1 022 753-986 479 -Årets avskrivning enligt plan -7 200-36 274 Redovisat värde vid årets slut - 7 200 Not 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början - 5 945 580 -Nettoförändring under året 10 100 000-5 945 580 Redovisat värde vid årets slut 10 100 000 -
Föreningen Sveriges Kommunikatörer 7(7) Not 8 Kundfordringar Kundfordringar avseende medlems- o serviceintäkter 4 260 500 6 674 753 Övriga kundfordringar 3 504 635 575 033 7 765 135 7 249 786 Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Medlems- och serviceavgifter, fakt 2013, avser 2014 4 925 782 5 596 975 Förutbetalda anmälningsavgifter program o kurser 3 500 888 226 931 Upplupna kurskostnader 72 442 684 601 Upplupna semesterlöner inkl soc avg 330 292 45 135 Upplupen löneskatt 42 404 44 273 Revisionsarvode 42 000 42 000 Övriga upplupna kostnader 419 516 131 846 9 333 324 6 771 761