1 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2013 Styrelsen och generalsekreteraren avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - noter 8 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 2 Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Korpen Svenska Motionsindrottsförbundet är ett av Sveriges största specialidrottsförbund och en del av Riksidrottsförbundet (RF). Korpen är även anslutet till SISU Idrottsutbildarna, European Federation for Company Sports (EFCS) samt Svenskt Friluftsliv, de ideella friluftsorganisationernas samarbetsorgan. Korpens medlemsföreningar och nationella organisationer organiserar korpidrott, företagsidrott och motionsidrott. Sammantaget omfattar Korpen idag ca 1 miljon medlemskap i cirka 2 600 föreningar och nationella organisationer. Förbundets uppgift är att stödja medlemsorganisationerna i deras arbete att göra det enkelt för människor att sporta och ha kul tillsammans. Förbundet har sitt huvudkontor i Stockholm. Regionkontor finns på fem platser i landet. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut Fokus Korpen-arbetet som inleddes 2011 utmynnade i att representantskapet i maj 2012 antog en Strategisk verksamhetsinriktning 2013-2018, i vilken det uttrycktes vad Korpen ska fokusera på under åren 2013-2018. I maj 2013 beslutade representantskapet att representantskap framöver ska hållas minst en gång per år, att jämföra med det tidigare beslutet om två representantskap per år. Under året anordnade förbundet fem regionala mötesplatser där föreningsutvecklare samt ledamöter från förbundsstyrelse och ledningsgrupp träffade representanter från föreningarna inom respektive region. Under 2013 registrerade Korpens medlemsföreningar alla sina medlemmar i RF:s IT-plattform IdrottOnline. Möten och sammanträden Förbundsstyrelsen har under 2013 haft sju styrelsesamlingar, varav två konferenser och två telefonmöten. Valberedningen har sammanträtt vid fyra tillfällen under året. Utöver dessa möten har valberedningen träffat nominerade kandidater, samt medverkat under vissa regionala mötesplatser och under förbundsstyrelsens samlingar. Korpidrottsnämnden har haft ett sammanträde samt behandlat fyra ärenden under året.
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 3 Medlemmar I förbundet ingående organisationsled 2013 2012 Personliga medlemmar i lokalföreningar i nationella organisationer* 948 237 995 658 Personliga medlemmar i föreningar 265 339** 214 165 Lokalföreningar i nationella organisationer 2 225 2 299 Föreningar 375*** 377 Nationella organisationer 18 18 * De nationella organisationerna är paraplyorganisationer för lokalföreningar inom respektive koncern/organisation. Det är de nationella organisationerna som är medlemmar i Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet. ** Varav 162 373 är medlemmar i föreningar anslutna till RF. *** Varav 351 är föreningarna anslutna till RF. Resultat och ställning Förbundet redovisar för verksamhetsåret 2013 ett underskott om 2 010 tkr. Av eget kapital är vid årets utgång 700 tkr avsatta till ändamålsbestämda medel för åtaganden under kommande år. Totala intäkter har minskat med 17,3 % jämfört med år 2012. Egenfinansieringen var 18 %. Grundbidraget via RF sjönk med 1 547 tkr (8,0 %) jämfört med 2012. Samtidigt sjönk Idrottslyftet från RF med 2 793 tkr (38,2 %) jämfört med samma år. RF:s bidragsmodell har efter ett RF-stämmobeslut 2011 ändrats, vilket får genomslag under 2012-2014 i form av sänkt bidrag för Korpen. Under 2014 kommer de framtida fördelningsprinciperna för Korpens grundbidrag via RF att fastställas. De sänkta bidragen från RF kommer på några års sikt leda till att förbundet tvingas göra förändringar i sin organisation. Vid årets slut var 25 tjänster tillsatta på förbundet varav 7 inom verksamhetsområdet Motionsidrott, 7 inom Demokrati och utbildning samt 7 inom Kommunikation och marknad. Resterande 4 heltidstjänster utgjordes av generalsekreterare med stab.
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 4 Flerårsjämförelse Förbundets ekonomiska utveckling i sammandrag (tkr). 2013 2012 2011 2010 2009 Verksamhetens intäkter 27 329 33 048 33 714 35 425 39 715 Årets resultat -2 010 1 153 622 1 928-1 815 Resultat efter utnyttjande och avsättning av ändamålsbestämda medel -2 150 3 349 6 687 5 359 2 604 Eget kapital 27 061 29 071 27 918 27 297 25 369 Balansomslutning 31 047 32 525 32 402 31 316 30 568 Medeltalet anställda 25 26 25 24 27 Framtida utveckling Enligt den av representantskapet beslutade strategiska verksamhetsinriktningen ska Korpen under 2013-2018 fokusera på följande fyra områden. Utveckla och kvalitetssäkra Korpens kärnverksamhet Tydliggöra och marknadsföra Korpens unika erbjudande samt samordna extern kommunikation Modernisera medlemskapet och medlemsbegreppet Stärka lokal närvaro Målbilden för 2018 är ett Korpen som är ett prisvärt alternativ för företagsidrott och annan vuxenidrott. Korpen ska stå för ett modernt motionserbjudande med bra kvalitet, attraktivt också för ungdomar. Det ska vara enkelt att bli medlem och delta i Korpens verksamhet, vilken ska bedrivas i närheten av där människor bor och arbetar. Under 2014 ligger fokus på att utveckla företagsidrotten och stödet till de nationella organsiationerna, vid sidan av den alltjämt pågående satsningen på ungdomsverksamhet.
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 5 Resultaträkning Not 2013 2012 Intäkter 1 Nettoomsättning 2 2 257 296 3 490 531 RF - Grundbidrag 17 887 000 19 434 000 RF - Idrottslyftet 4 526 732 7 320 000 Medlemsavgifter 205 000 200 000 Övriga föreningsintäkter 2 452 630 2 603 083 27 328 658 33 047 614 Kostnader Föreningskostnader -181 414-523 366 Övriga externa kostnader -13 561 710-16 516 998 Personalkostnader 3-17 309 842-16 551 639 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -8 888-81 381 Summa verksamhetens kostnader -31 061 854-33 673 384 Verksamhetens resultat -3 733 196-625 770 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 1 727 893 1 781 288 Räntekostnader och liknande resultatposter 5-5 016-2 393 Summa resultat från finansiella poster 1 722 877 1 778 895 Resultat efter finansiella poster -2 010 319 1 153 125 Årets resultat före fördelning -2 010 319 1 153 125............... Fördelning av årets resultat 6 Årets resultat enligt resultaträkningen -2 010 320 1 153 125 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel 164 000 900 000 Återföring av ej utnyttjade medel 396 000 1 296 000 Avsättning till ändamålsbestämda medel -700 000 - Kvarstående belopp för året -2 150 320 3 349 125.........
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 6 Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 Tillgångar 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 7 3 492 12 380 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 8 500 000 500 000 Andra långfristiga fordringar - 48 000 500 000 548 000 Summa anläggningstillgångar 503 492 560 380 Omsättningstillgångar Varulager m m 9 Råvaror och förnödenheter 107 931 - Kortfristiga fordringar Kundfordringar 403 703 498 529 Övriga kortfristiga fordringar 183 204 44 032 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 260 123 74 367 847 030 616 928 Kortfristiga placeringar 11 21 960 096 24 467 399 Kassa och bank 7 628 064 6 880 442 Summa omsättningstillgångar 30 543 121 31 964 769 Summa tillgångar 31 046 613 32 525 149 Eget kapital och skulder 1 Eget kapital 6 Ändamålsbestämda medel 700 000 553 000 Balanserat kapital 26 361 053 28 518 373 Summa eget kapital 27 061 053 29 071 373 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 994 602 1 121 312 Skulder till koncernföretag 500 000 500 000 Övriga kortfristiga skulder 286 419 334 948 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 2 204 539 1 497 516
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 7 Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 Summa kortfristiga skulder 3 985 560 3 453 776 Summa eget kapital och skulder 31 046 613 32 525 149 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 8 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för ideella föreningar. Om inte annat framgår, är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter i form av bidrag intäktsförs när villkoren för bidraget är uppfyllda. Om bidraget avser en bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period. Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i förbundet. Medlemsavgifter intäktsförs vid inbetalning från medlem. Bidrag Som bidrag räknas likvida medel som förbundet erhåller från bidragsgivare som är ett offentligrättsligt organ (Riksidrottsförbundet). Ett villkorat bidrag är ett bidrag som förenats med villkor som innebär återbetalningsskyldighet om villkoret inte uppfyllts. Villkorade bidrag skuldförs till dess att de utgifer som bidraget ska täcka uppkommer. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Korttidsinventarier och inventarier av mindre värde kostnadsförs löpande. De datorer som används i verksamheten bedöms ha en nyttjandeperiod som understiger tre år och kostnadsförs i sin helhet vid anskaffningstidpunkten från och med 2013. Följande avskrivningstider tillämpas: Inventarier 5 år Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först in-först ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar värderas som en portfölj till det lägsta av anskaffnings- och marknadsvärde..=== Eget kapital
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 9 Eget kapital utgörs av posterna Ändamålsbestämda medel och Balanserat kapital. I ändamålsbestämda medel ingår avsättningar för åtaganden som ska infrias i framtiden. När förbundet belastas med kostnader för ändamålet redovisas dessa i resultaträkningen. Upplösning sker därefter av för ändamålet avsatta medel under eget kapital med motsvarande belopp. Not 2 Nettoomsättning 2013 2012 I nettoomsättningen ingår intäkter från: Hälsodiplomering och andra hälsotjänster 332 223 1 039 302 Fakturerade kostnader 1 425 073 1 612 810 Sponsring 500 000 500 000 Övriga intäkter - 338 420 Summa 2 257 296 3 490 532 Not 3 Anställda och personalkostnader 2013 2012 Medelantalet anställda Kvinnor 14 15 Män 11 11 Totalt 25 26 Löner och andra ersättningar till styrelsen och generalsekreteraren 1 082 014 1 087 150 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till övriga anställda 10 360 675 9 920 320 Sociala kostnader 3 873 512 3 653 593 Pensionskostnader för styrelsen och generalsekreteraren 235 025 214 204 Pensionskostnader för övriga anställda 753 180 760 869 Totalt 16 304 406 15 636 136 Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 5 5 Män 6 6 Totalt 11 11
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 10 2013 2012 Generalsekreterare och andra ledande befattningshavare Kvinnor 3 3 Män 2 2 Totalt 5 5 Avgångsvederlag Avtal med GS kan från arbetsgivarens sida sägas upp med 12 månaders arbetsbefriad uppsägningstid. Inga särskilda avtal om avgångsvederlag är tecknade. Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2013 2012 Utdelningar 309 730 560 705 Ränteintäkter 294 139 406 346 Realisationsresultat vid försäljningar 826 981 233 572 Nedskrivningar - -109 666 Återföringar av nedskrivningar 297 043 690 331 Summa 1 727 893 1 781 288 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter 2013 2012 Övriga räntekostnader 5 017 2 393 Summa 5 017 2 393 Not 6 Förändring av eget kapital Balanserat Ändamåls- Totalt kapital kapital bestämda medel Ingående balans 2013-01-01 28 518 373 553 000 29 071 373 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel 164 000-164 000 Återföring ej utnyttjade medel 389 000-389 000 Avsättning ändamålsbestämda medel -700 000 700 000 Årets resultat -2 010 320-2 010 320 Utgående balans 2013-12-31 26 361 053 700 000 27 061 053
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 11 Förändring av ändamålsbestämda medel Ingående Utnyttjad balans e medel Återföring ej utnyttjade medel Avsättnin g medel Utgående balans Idrottslyftet/verksamhetsutveckling 553 000-164 000-389 000 Digital utbildningsplattform 700 000 700 000 Summa 553 000-164 000-389 000 700 000 700 000 Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 493 887 493 887 -Försäljningar och utrangeringar -388 585 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 105 302 493 887 Ingående avskrivningar -481 507-400 126 -Försäljningar och utrangeringar 388 585 - -Avskrivningar -8 888-81 381 Utgående ackumulerade avskrivningar -101 810-481 507 Utgående restvärde enligt plan 3 492 12 380 Not 8 Andelar i koncernföretag Namn Antal Röst- Redovisat värde Redovisat värde andelar andel i 13-12-31 12-12-31 % Korpen Hälsa AB, 556564-3631, Stockholm 5 000 100 500 000 500 000 Summa 500 000 500 000 Eget Kapital 2013 2012 Bundet eget kapital Aktiekapital 500 000 500 000 500 000 500 000 Koncernredovisning upprättas inte då det helägda dotterföretaget Korpen Hälsa AB är vilande och av ringa betydelse med hänsyn till kravet på rättvisande bild.
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 12 Not 9 Varulager 2013-12-31 2012-12-31 Presentartiklar, förtjänsttecken etc. 107 931 - Summa 107 931 0 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Förutbetalda lokalhyror 14 300 - Förutbetald personalkonferens 245 823 - Förutbetalda försäkringsavgifter - 18 974 Förutbetalda licensavgifter - 41 650 Övriga förutbetalda kostnader - 13 743 260 123 74 367 Not 11 Kortfristiga placeringar 2013-12-31 2012-12-31 Fasträntekonto 10 000 000 11 000 000 Marknadsnoterade placeringar 11 960 096 13 467 399 21 960 096 24 467 399 Varav noterade aktier och andelar: Redovisat värde 11 960 096 13 467 399 Marknadsvärde 12 192 829 13 781 746 Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Upplupna semesterlöner 1 250 317 1 155 187 Upplupna sociala avgifter 294 847 342 329 Övriga poster 659 375 - Summa 2 204 539 1 497 516
Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 13 Stockholm 2014-03-31 Tommy Ohlström Ordförande Caroline Waldheim Eva-Britt Brunsmo Michel Bouvin Ann-Louise Eklund Jonny Häggström Magdalena Jacobsson Martin Normark Hans G Svensson Mattias Svensson Eva Bjernudd Generalsekreterare Anna-Lena Danielsson Vår revisionsberättelse har lämnats - -. Ulrika Granholm Dahl Auktoriserad revisor Jon Lennström Förtroendevald revisor Claes-Göran Nilsson Förtroendevald revisor