2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Lillsjöparken
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Lillsjöparken Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Till medlem får i första hand antas fysisk person som fyllt 55 år. Om äkta makar förvärvar bostadsrätt är det tillräckligt att en av makarna uppnått sagda ålder. Med äkta makar jämställs de som sammanbor under äktenskapsliknande förhållanden. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2012-03-02. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2013-03-27 och nuvarande stadgar registrerades 2016-05-04 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Stockholm Härföraren GA:1. Föreningens andel är 92 procent. Samfälligheten är inte aktiv. Styrelsen Magnus Livijn Liz Breidenskog Lohse Birgitta Ingridsdotter Thommy Nyberg Marianne Gerner Björkstén Jarl Hellberg Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisorer Ing-Marie Pilebjer Bosson Rolf Öst Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 13
Valberedning Hans Carmine Margareta Ousbäck Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-04-27. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Härföraren 1 2013 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via bergvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2012-2013 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 2014. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 100 m², varav 2 100 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 24 lägenheter med bostadsrätt samt 20 öppna parkeringsplatser med uttag för motorvärmare. Gemensamhetsutrymmen I fastigheten finns en gemensam tvättstuga, lägenhets- och cykelförråd. Vidare finns en gemensamhetslokal med övernattningsrum som medlemmarna kan hyra. Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Uppföljning av tvåårsbesiktning 2017-2018 Genomförda och planerade åtgärder till följd av anmärkningar vid besiktningen Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi - Omläggning av ett lån gjordes i maj, medförande sänkt räntekostnad under bindningstiden - Justering av amortering på ett annat lån har gjorts så att samtliga lån har likadana årliga amorteringsbelopp - En översyn av den ekonomiska planen från 2013 kommer att göras under 2018 FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 334 019 834 273 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 663 405 1 736 256 Finansiella intäkter 0 30 Minskning kortfristiga fordringar 0 170 263 1 663 405 1 906 549 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 473 619 475 993 Finansiella kostnader 502 511 533 018 Ökning av kortfristiga fordringar 358 0 Minskning av långfristiga skulder 144 250 205 400 Minskning av kortfristiga skulder 13 993 192 392 1 134 731 1 406 803 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 862 693 1 334 019 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 528 674 499 746 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Hyror 7% Kapitalkostnader 32% Reparationer 1% Taxebundna kostnader 12% Övrig drift 17% Årsavgifter 87% Avskrivningar 38% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Föreningen är befriad från fastighetsavgiften de första femton åren. Detta utgår från föreningens värdeår. Sida 3 av 13
Väsentliga händelser under räkenskapsåret - Två överlåtelser/försäljningar har skett under året - Föreningen har anslutit sig till Grannsamverkan/Grannstöd Bromma - Jämfört med tidigare år har ett högre utnyttjande av Gemensamhetslokalen konstaterats - I slutet av året påbörjades arbetet med att utforma nya föreningsstadgar - Det löpande underhållet avseende jour och service av värme/ventilation, yttre miljö/mark, städning av gemensamma utrymmen samt snöröjning/sandning har följts upp Medlemsinformation Medlemslägenheter: 24 st Överlåtelser under året: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 40 Tillkommande medlemmar: 2 Avgående medlemmar: 2 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 40 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 691 691 691 Lån/m² bostadsrättsyta 10 820 10 888 10 986 Elkostnad/m² totalyta 69 68 60 Vattenkostnad/m² totalyta 10 8 9 Kapitalkostnader/m² totalyta 239 254 263 Soliditet (%) 81 80 80 Resultat efter finansiella poster (tkr) 96 136 16 Nettoomsättning (tkr) 1 663 1 661 1 662 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 100 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 55 058 000 0 0 55 058 000 Upplåtelseavgifter 40 002 000 0 0 40 002 000 Fond för yttre underhåll 251 125 73 500 0 177 625 S:a bundet eget kapital 95 311 125 73 500 0 95 237 625 Fritt eget kapital Balanserat resultat -119 196-73 500 136 195-181 891 Årets resultat 96 195 96 195-136 195 136 195 S:a ansamlad förlust -23 001 22 695 0-45 696 S:a eget kapital 95 288 124 96 195 0 95 191 929 Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 96 195 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -119 196 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -73 500 summa balanserat resultat -96 501 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -96 501 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 663 405 1 661 256 Övriga rörelseintäkter Not 3 0 75 000 Summa rörelseintäkter 1 663 405 1 736 256 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-413 548-415 826 Övriga externa kostnader Not 5-58 102-54 214 Personalkostnader Not 6-1 969-5 954 Avskrivning av materiella Not 7-591 080-591 080 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 064 699-1 067 073 RÖRELSERESULTAT 598 706 669 183 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 30 Räntekostnader och liknande resultatposter -502 511-533 018 Summa finansiella poster -502 511-532 988 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 96 195 136 195 ÅRETS RESULTAT 96 195 136 195 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 116 361 220 116 952 300 Summa materiella anläggningstillgångar 116 361 220 116 952 300 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 116 361 220 116 952 300 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 175 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 797 193 1 264 966 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 9 293 9 110 intäkter Summa kortfristiga fordringar 1 806 661 1 274 076 KASSA OCH BANK Kassa och bank 65 500 69 053 Summa kassa och bank 65 500 69 053 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 872 161 1 343 129 SUMMA TILLGÅNGAR 118 233 381 118 295 429 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 95 060 000 95 060 000 Fond för yttre underhåll Not 11 251 125 177 625 Summa bundet eget kapital 95 311 125 95 237 625 Fritt eget kapital Balanserat resultat -119 196-181 891 Årets resultat 96 195 136 195 Summa fritt eget kapital -23 001-45 696 SUMMA EGET KAPITAL 95 288 124 95 191 929 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 22 638 375 22 660 325 Summa långfristiga skulder 22 638 375 22 660 325 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 83 100 205 400 kreditinstitut Leverantörsskulder 36 431 55 006 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 187 351 182 769 intäkter Summa kortfristiga skulder 306 882 443 175 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 118 233 381 118 295 429 Sida 8 av 13
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 120 år 120 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 450 956 1 450 956 Hyror parkering 120 000 120 000 Bredbandsintäkter 63 360 63 360 Varmvattenintäkter 22 495 22 143 Gemensamhetslokal 6 600 4 800 Öresutjämning -6-3 1 663 405 1 661 256 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Återförda samfällighetskostnader 0 75 000 0 75 000 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 11 942 52 500 Fastighetsskötsel gård entreprenad 43 064 26 876 Snöröjning/sandning 24 827 8 313 Städning entreprenad 31 608 15 624 Mattvätt/Hyrmattor 16 652 16 380 Myndighetstillsyn 2 220 0 Gemensamma utrymmen 2 401 3 288 Gård 1 402 5 134 Serviceavtal 3 628 7 980 Förbrukningsmateriel 79 16 566 Störningsjour och larm 3 250 0 141 073 152 661 Reparationer Fastighet förbättringar 0 14 019 Tvättstuga 3 702 0 VVS 0 1 179 Värmeanläggning/undercentral 1 425 1 681 Ventilation 3 250 0 Elinstallationer 8 959 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 262 17 336 17 141 Taxebundna kostnader El 144 041 143 680 Vatten 22 040 17 114 Sophämtning/renhållning 14 440 11 991 180 521 172 785 Övriga driftkostnader Försäkring 12 082 10 685 Kabel-TV 62 536 62 554 74 618 73 239 TOTALT DRIFTKOSTNADER 413 548 415 826 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Tele- och datakommunikation 979 803 Revisionsarvode extern revisor 0 2 900 Föreningskostnader 3 931 8 440 Styrelseomkostnader 97 0 Fritids- och trivselkostnader 5 477 0 Förvaltningsarvode 39 618 38 569 Administration 3 610 3 502 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 390 0 58 102 54 214 Sida 10 av 13
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 1 969 5 954 1 969 5 954 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 591 080 591 080 591 080 591 080 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 118 430 000 118 430 000 Utgående anskaffningsvärde 118 430 000 118 430 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 477 700-886 620 Årets avskrivningar enligt plan -591 080-591 080 Utgående avskrivning enligt plan -2 068 780-1 477 700 Planenligt restvärde vid årets slut 116 361 220 116 952 300 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 47 500 400 47 500 400 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 37 000 000 37 000 000 Taxeringsvärde mark 16 800 000 16 800 000 53 800 000 53 800 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 53 800 000 53 800 000 53 800 000 53 800 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Klientmedel hos SBC 1 797 193 1 264 966 1 797 193 1 264 966 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Försäkring 4 092 3 897 Kabel-TV 5 201 5 213 9 293 9 110 Sida 11 av 13
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 177 625 30 625 Reservering enligt stadgar 73 500 73 500 Reservering enligt stämmobeslut 0 73 500 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 251 125 177 625 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag SEB 1,560 % 7 315 375 7 404 225 2021-05-28 SEB 1,780 % 7 703 050 7 730 750 2023-05-28 SEB 3,000 % 7 703 050 7 730 750 2019-05-28 Summa skulder till kreditinstitut 22 721 475 22 865 725 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -83 100-205 400 22 638 375 22 660 325 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 22 305 975 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 23 400 000 23 400 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Städning entreprenad 2 664 2 604 El 21 610 22 013 Sophämtning 4 500 4 000 Arvoden 5 970 5 000 Ränta 2 680 2 948 Avgifter och hyror 146 858 146 204 Snöröjning/sandning 3 069 0 187 351 182 769 Sida 12 av 13