2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Alen 1
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Alen 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och 2031. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2005-12-01. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-12-01 och nuvarande stadgar registrerades 2005-07-26 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Emma Johanna Stefansdotter Bolin Ola Magnus Gustav Cewers Petra Cecilia Larsson Johan Lundgren Kristina Olsson Ledamot Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Anette Stolt Ordinarie Extern Malmö Redovisningskonsulter AB Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-04-15. Sida 1 av 15
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Alen 1 2005 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1935 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1986. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 088 m², varav 1 088 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 13 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lägenheter och 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 6 7 1 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Källarrum 1 Kommentar Används som styrelserum Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2031. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Byte av undercentral och injustering 2016 av värmesystem Reparation av båda hissar 2014 Byte av värmepump, varmvatten 2013 Reparation av båda hissar 2013 Planerat underhåll År Byte av system för porttelefon 2017 Byte frånluftsfläkt 2017 Tak och fasad 2018 Renovering av hissar 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 2 av 15
Övrig information Två trädgårdsdagar har hållits under året Föreningens medlemmar har under året fortsatt att hjälpas åt med trappstädning, snöskottning samt gräsklippning. Ny eldriven gräsklippare har köpts in. Glöggmingel hölls för föreningens medlemmar under december Under året har medlemmarna fått fyra nyhetsbrev om stort och smått i huset Styrelsen har fortsatt arbetet med brandsäkerhet och gått igenom alla utrymmen, samt gett återkommande påminnelser till medlemmarna om brandskydd. Föreningens ekonomi Under året har föreningen sålt en av de lägenheter som tidigare var en hyresrätt. Kapital från detta har och kommer användas till att amortera av föreningens lån samt nyttjas för underhåll under de kommande åren. Ca 1,3 MSEK kommer amorteras av på föreningens lån under 2017 iom denna försäljning. Föreningen har nu två lägenheter som nyttjas som hyresrätter. Föreningens strategi är fortsatt att försöka sälja dessa till boende alternativt till övriga marknaden då boende väljer att flytta. Kapital kommer då nyttjas till avbetalning av föreningens lån. Hyreshöjning har inför 2017 gjorts på hyreslägenheterna om 1 % Styrelsen avser finansiera kommande underhåll med befintlig kassa Fortsatt arbete under året med att gå igenom liggande underhållsplan för att upprätta en flerårsbudget FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 486 527 1 203 348 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 880 757 893 966 Finansiella intäkter 6 330 6 739 Medlemsinsatser 1 630 000 0 Ökning av kortfristiga skulder 19 438 18 672 2 536 525 919 377 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 813 813 394 930 Finansiella kostnader 181 316 192 286 Ökning av kortfristiga fordringar 15 313 3 396 Minskning av långfristiga skulder 49 375 45 586 1 059 817 636 198 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 963 235 1 486 527 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 1 476 708 283 179 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 15
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 24% Avskrivningar 5% Kapitalkostnader 17% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 31% Årsavgifter 76% Övrig drift 16% Fastighetsavgift 2% Taxebundna kostnader 25% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under året har fiber dragits in i fastigheten och alla lägenheter har nu tillgång till bredband, TV och telefoni genom Bredbandsbolaget. I samband med detta har kabel-tv tjänst från Canal Digital sagts upp. Problem med varmvattnet under sommaren gjorde att styrelsen tog beslutet att byta ut undercentralen och uppdatera värmesystemet. Byta av termostater är gjort på fastighetens samtliga element. I samband med detta gjordes även en injustering av systemet vilket förhoppningsvis kommer leda till lägre uppvärmningskostnader framöver. Efter ytterligare justering under vintern fungerar värmen bra i samtliga lägenheter. En av de tre hyreslägenheterna sades upp under året, och föreningen sålde därefter lägenheten till en av de befintliga medlemmarna. Sida 4 av 15
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 13 st Överlåtelser under året: 3 st Nyupplåtelser under året: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 17 st Tillkommande medlemmar: 7 st Avgående medlemmar: 3 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 21 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 755 720 720 720 Hyror/m² hyresrättsyta 943 1 155 1 131 1 071 Lån/m² bostadsrättsyta 10 418 10 475 10 527 10 575 Elkostnad/m² totalyta 38 35 31 39 Värmekostnad/m² totalyta 137 136 110 144 Vattenkostnad/m² totalyta 39 34 39 31 Kapitalkostnader/m² totalyta 167 177 223 284 Soliditet (%) 55 52 51 50 Resultat efter finansiella poster (tkr) -166 256 157 94 Nettoomsättning (tkr) 881 894 888 875 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 088 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 9 837 756 851 337 0 8 986 419 Upplåtelseavgifter 1 688 112 778 663 0 909 449 Fond för yttre underhåll 631 359 175 000 0 456 359 S:a bundet eget kapital 12 157 227 1 805 000 0 10 352 227 Fritt eget kapital Balanserat resultat -529 924-175 000 255 962-610 886 Årets resultat -165 569-165 569-255 962 255 962 S:a ansamlad förlust -695 493-340 569 0-354 924 S:a eget kapital 11 461 734 1 464 431 0 9 997 303 Sida 5 av 15
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -165 569 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -354 924 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -175 000 summa balanserat resultat -695 493 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 325 969 att i ny räkning överförs -369 524 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 880 547 893 546 Övriga rörelseintäkter Not 3 210 420 Summa rörelseintäkter 880 757 893 966 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-737 976-336 699 Övriga externa kostnader Not 5-62 072-54 231 Personalkostnader Not 6-13 765-4 000 Avskrivning av materiella Not 7-57 527-57 527 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -871 340-452 457 RÖRELSERESULTAT 9 417 441 509 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 330 6 739 Räntekostnader och liknande resultatposter -181 316-192 286 Summa finansiella poster -174 986-185 547 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -165 569 255 962 ÅRETS RESULTAT -165 569 255 962 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 17 783 818 17 841 345 Summa materiella anläggningstillgångar 17 783 818 17 841 345 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 17 783 818 17 841 345 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 533 732 647 622 Summa kortfristiga fordringar 1 533 732 647 622 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 448 288 842 377 Summa kassa och bank 1 448 288 842 377 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 982 020 1 489 999 SUMMA TILLGÅNGAR 20 765 838 19 331 344 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 11 525 868 9 895 868 Fond för yttre underhåll Not 10 631 359 456 359 Summa bundet eget kapital 12 157 227 10 352 227 Fritt eget kapital Balanserat resultat -529 924-610 886 Årets resultat -165 569 255 962 Summa fritt eget kapital -695 493-354 924 SUMMA EGET KAPITAL 11 461 734 9 997 303 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 9 083 350 9 138 177 Summa långfristiga skulder 9 083 350 9 138 177 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 53 452 48 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 32 774 27 749 Skatteskulder 37 665 18 645 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 96 863 101 470 intäkter Summa kortfristiga skulder 220 754 195 864 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 20 765 838 19 331 344 Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 200 år 200 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 661 728 631 800 Hyror bostäder 192 944 237 672 Hyror lokaler 6 000 6 000 Hyror parkering 14 750 15 000 Kabel-TV intäkter 1 530 3 060 Bredbandsintäkter 3 588 0 Öresutjämning 6 14 880 547 893 546 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 210 420 210 420 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 0 1 616 Fastighetsskötsel beställning 3 117 0 Hissbesiktning 1 663 1 635 Gemensamma utrymmen 0 675 Gård 8 736 4 167 Serviceavtal 23 138 32 226 Förbrukningsmateriel 1 174 1 966 Brandskydd 298 0 Fordon 932 922 39 058 43 206 Reparationer Tvättstuga 5 615 0 Sophantering/återvinning 1 664 1 804 Lås 0 725 VVS 6 728 0 Värmeanläggning/undercentral 15 313 0 Elinstallationer 3 806 0 Hiss 8 771 0 41 897 2 529 Periodiskt underhåll Värmeanläggning 325 969 0 325 969 0 Taxebundna kostnader El 40 965 38 052 Värme 149 423 147 425 Vatten 42 954 36 454 Sophämtning/renhållning 28 027 27 310 261 369 249 241 Övriga driftkostnader Försäkring 3 761 8 294 Kabel-TV 1 226 14 784 Bredband 45 676 0 50 663 23 078 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 19 020 18 645 TOTALT DRIFTKOSTNADER 737 976 336 699 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Revisionsarvode extern revisor 8 125 7 500 Föreningskostnader 908 672 Styrelseomkostnader 2 500 2 000 Fritids- och trivselkostnader 912 1 432 Förvaltningsarvode 42 663 40 992 Administration 1 369 1 635 Korttidsinventarier 5 595 0 62 072 54 231 Sida 11 av 15
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 9 995 4 000 Sociala kostnader 3 770 0 13 765 4 000 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 57 527 57 527 57 527 57 527 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 18 422 350 18 422 350 Utgående anskaffningsvärde 18 422 350 18 422 350 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -581 005-523 479 Årets avskrivningar enligt plan -57 527-57 527 Utgående avskrivning enligt plan -638 532-581 005 Planenligt restvärde vid årets slut 17 783 818 17 841 345 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 6 917 047 6 917 047 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 10 000 000 8 800 000 Taxeringsvärde mark 5 200 000 2 882 000 15 200 000 11 682 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 15 200 000 11 682 000 15 200 000 11 682 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 18 785 77 Klientmedel hos SBC 1 514 947 644 150 Fordringar 0 3 395 1 533 732 647 622 Sida 12 av 15
Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 456 359 421 313 Reservering enligt stadgar 175 000 35 046 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 631 359 456 359 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag SBAB 1,950 % 2 486 879 2 501 302 Rörligt SBAB 1,980 % 2 935 758 2 950 735 Rörligt SBAB 1,920 % 2 919 537 2 935 758 Rörligt SBAB 2,160 % 794 628 798 382 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 9 136 802 9 186 177 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -53 452-48 000 9 083 350 9 138 177 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 869 542 kr. Sida 13 av 15
Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 11 926 000 11 926 000 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT OVK genomfördes under februari 2017 i fastigheten och ett antal åtgärder kommer att utföras som resultat av detta. Bland annat att byta frånluftsvärmefläkten till en mer effektiv som förhoppningsvis kommer sänka både uppvärmningskostnaden och kostnaden för drift av fläkten (el). Styrelsen har påbörjat arbetet med att byte ut porttelefonerna och flera offerter har tagits in. Styrelsen planerar att utföra byta av dessa under 2017. Sida 14 av 15