2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Ekbacken, Örgryte
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Ekbacken, Örgryte Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1998-10-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1999-06-21 och nuvarande stadgar registrerades 2008-06-25 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Irene Hedenfalk Lennart Huldén Sven Gunnar Lönn Inger Månesköld Öberg Ernst-Olof Olsson Inga-Lisa Ahlfors Joel De Heney Ledamot Ledamot Sekreterare Ledamot Ordförande Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 4 protokollförda sammanträden. Revisor Göran Johansson Ordinarie Extern KPMG AB Valberedning Liss Karin Gedda Ingela Lönn Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-16. Sida 1 av 14
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte BÖ 5:39 2000 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1999 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 2000. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 814 m², varav 1 814 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 20 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 6 8 6 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Kabel TV Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Teknisk förvaltning Sopor och kompostering Vatten och avlopp Fjärrvärme Hissar Garageport Rökluckor Fläktar Snö och Halkbkämpning El Trädgårdsskötsel Leverantör Com Hem SBC Sveriges Bostadsrättscentrum SBC Sveriges Bostadsrättscentrum Styrelsen Renova Kretsloppskontoret Göteborg Energi Kone Kone Lufta Ventilationsgruppen AB Park och natur Wallenstam SBC Sveriges Bostadsrättscentrum Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 768 858 933 329 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 346 424 1 346 424 Finansiella intäkter 1 462 4 791 Minskning kortfristiga fordringar 0 23 297 Ökning av kortfristiga skulder 23 010 0 1 370 896 1 374 512 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 741 284 940 988 Finansiella kostnader 346 952 367 183 Ökning av kortfristiga fordringar 24 089 0 Minskning av långfristiga skulder 205 248 205 248 Minskning av kortfristiga skulder 0 25 564 1 317 573 1 538 983 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 822 181 768 858 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 53 323-164 471 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Kapitalkostnader 22% Reparationer 3% Taxebundna kostnader 22% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 100% Avskrivningar 29% Övrig drift 22% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret En lägenhet såld. Sida 3 av 14
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 20 st Överlåtelser under året: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 25 st Tillkommande medlemmar: 2 st Avgående medlemmar: 2 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 25 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 742 742 742 742 Lån/m² bostadsrättsyta 7 570 7 683 7 796 7 910 Elkostnad/m² totalyta 22 20 35 24 Värmekostnad/m² totalyta 132 126 102 145 Vattenkostnad/m² totalyta 24 16 13 15 Kapitalkostnader/m² totalyta 191 202 205 208 Soliditet (%) 69 69 69 69 Resultat efter finansiella poster (tkr) -192-408 -186 111 Nettoomsättning (tkr) 1 346 1 346 1 346 1 346 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 814 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 31 000 000 0 0 31 000 000 Fond för yttre underhåll 1 003 839 119 400-223 382 1 107 821 S:a bundet eget kapital 32 003 839 119 400-223 382 32 107 821 Fritt eget kapital Balanserat resultat -507 880-119 400-184 811-203 669 Årets resultat -191 587-191 587 408 193-408 193 S:a ansamlad förlust -699 467-310 987 223 382-611 862 S:a eget kapital 31 304 372-191 587 0 31 495 959 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -191 587 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -388 480 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -119 400 summa balanserat resultat -699 467 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -699 467 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 346 424 1 346 424 Summa rörelseintäkter 1 346 424 1 346 424 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-543 757-749 933 Övriga externa kostnader Not 4-126 407-124 055 Personalkostnader Not 5-71 120-67 000 Avskrivning av materiella Not 6-451 237-451 237 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 192 521-1 392 225 RÖRELSERESULTAT 153 903-45 801 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 462 4 791 Räntekostnader och liknande resultatposter -346 952-367 183 Summa finansiella poster -345 490-362 392 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -191 587-408 193 ÅRETS RESULTAT -191 587-408 193 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 44 402 546 44 853 783 Summa materiella anläggningstillgångar 44 402 546 44 853 783 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 9 2 000 2 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 000 2 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 44 404 546 44 855 783 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 343 267 265 495 Summa kortfristiga fordringar 343 267 265 495 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 10 Kortfristiga placeringar 8 438 8 438 8 438 8 438 KASSA OCH BANK Kassa och bank 503 954 504 314 Summa kassa och bank 503 954 504 314 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 855 659 778 247 SUMMA TILLGÅNGAR 45 260 205 45 634 030 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 31 000 000 31 000 000 Fond för yttre underhåll Not 11 1 003 839 1 107 821 Summa bundet eget kapital 32 003 839 32 107 821 Fritt eget kapital Balanserat resultat -507 880-203 669 Årets resultat -191 587-408 193 Summa fritt eget kapital -699 467-611 862 SUMMA EGET KAPITAL 31 304 372 31 495 959 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 13 526 970 13 732 218 Summa långfristiga skulder 13 526 970 13 732 218 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 205 248 205 248 kreditinstitut Leverantörsskulder 44 692 26 466 Skatteskulder 50 222 49 200 Övriga skulder 5 786 1 050 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 122 914 123 889 intäkter Summa kortfristiga skulder 428 863 405 853 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 45 260 205 45 634 030 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 100 år 100 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 346 454 1 346 454 Öresutjämning -30-30 1 346 424 1 346 424 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 0 1 416 Fastighetsskötsel gård beställning 8 205 6 340 Snöröjning/sandning 13 365 9 778 Städning enligt beställning 6 425 6 425 Hissbesiktning 2 929 2 850 Garage 1 935 0 Serviceavtal 46 094 37 244 Förbrukningsmateriel 1 068 2 803 80 021 66 856 Reparationer Gemensamma utrymmen 0 3 532 Lås 3 891 0 VVS 10 745 3 660 Ventilation 5 606 8 623 Elinstallationer 8 285 3 800 Hiss 10 689 49 148 Fönster 0 5 538 Garage/parkering 2 256 1 525 41 472 75 825 Periodiskt underhåll Byggnad 0 190 675 VVS 0 17 281 Ventilation 0 15 426 0 223 382 Taxebundna kostnader El 39 648 35 943 Värme 238 801 228 085 Vatten 43 812 28 554 Sophämtning/renhållning 19 545 12 935 341 806 305 516 Övriga driftkostnader Försäkring 23 045 22 159 Kabel-TV 32 051 31 335 55 096 53 494 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 25 362 24 860 TOTALT DRIFTKOSTNADER 543 757 749 933 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 613 0 Tele- och datakommunikation 2 615 2 359 Revisionsarvode extern revisor 13 125 12 875 Föreningskostnader 800 2 823 Förvaltningsarvode 101 200 87 882 Administration 3 844 5 356 Konsultarvode 0 8 550 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 210 4 210 126 407 124 055 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd man. Följande ersättningar har utgått Styrelse 25 000 25 000 Löner 42 000 42 000 Sociala kostnader 4 120 0 71 120 67 000 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 451 237 451 237 451 237 451 237 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 47 430 555 47 430 555 Utgående anskaffningsvärde 47 430 555 47 430 555 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 576 772-2 125 535 Årets avskrivningar enligt plan -451 237-451 237 Utgående avskrivning enligt plan -3 028 009-2 576 772 Planenligt restvärde vid årets slut 44 402 546 44 853 783 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 7 100 000 7 100 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 24 000 000 21 200 000 Taxeringsvärde mark 15 800 000 9 800 000 39 800 000 31 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 39 800 000 31 000 000 39 800 000 31 000 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 25 040 951 Klientmedel hos SBC 318 227 264 544 343 267 265 495 Not 9 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2016-12-31 2015-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 000 2 000 2 000 2 000 Sida 11 av 14
Not 10 KORTFRISTIGA PLACERINGAR SBC SV BOSTADSRÄTTSCENTRUM AB Nominellt värde Bokfört värde 2016-12-31 Verkligt värde 2016-12-31 Bokfört värde 2015-12-31 1 440 8 438 40 032 8 438 8 438 40 032 8 438 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 1 107 821 1 014 821 Reservering enligt stadgar 119 400 93 000 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -223 382 0 Vid årets slut 1 003 839 1 107 821 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag SEB 1,390 % 13 732 218 0 2021-11-29 SEB 0 13 937 466 Summa skulder till kreditinstitut 13 732 218 13 937 466 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -205 248-205 248 13 526 970 13 732 218 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 12 705 987 kr. Sida 12 av 14
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 16 611 000 16 611 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga väsentliga händelser under året planerade. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 346 000 1 346 454 1 346 454 Öresutjämning 0-30 0 1 346 000 1 346 424 1 346 454 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning 0-8 205-5 000 Snöröjning/sandning -14 000-13 365-7 500 Städning enligt beställning -6 500-6 425-6 700 Hissbesiktning -3 000-2 929-4 700 Garage -2 000-1 935 0 Serviceavtal -46 500-46 094-39 500 Förbrukningsmateriel -3 000-1 068-3 000-75 000-80 021-66 400 Reparationer Fastighet förbättringar -65 000 0-55 000 Lås 0-3 891 0 VVS 0-10 745 0 Ventilation 0-5 606 0 Elinstallationer 0-8 285 0 Hiss 0-10 689 0 Garage/parkering 0-2 256 0-65 000-41 472-55 000 Taxebundna kostnader El -42 000-39 648-67 000 Värme -275 000-238 801-227 000 Vatten -48 000-43 812-34 000 Sophämtning/renhållning -15 500-19 545-15 500-380 500-341 806-343 500 Övriga driftskostnader Försäkring -24 500-23 045-23 000 Kabel-TV -33 000-32 051-31 500-57 500-55 096-54 500 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -25 400-25 362-25 375-25 400-25 362-25 375 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -600-613 -500 Tele- och datakommunikation -2 600-2 615-2 600 Revisionsarvode extern revisor -14 000-13 125-13 000 Föreningskostnader -1 500-800 -2 500 Förvaltningsarvode -105 000-101 200-99 500 Administration -4 000-3 844-4 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 300-4 210-4 300-132 000-126 407-126 400 Personalkostnader Lön - lokalvård -42 000-42 000-42 000 Styrelsearvode -25 000-25 000-25 000 Arbetsgivaravgifter -3 500-4 120 0-70 500-71 120-67 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -451 500-451 237-451 237-451 500-451 237-451 237 Sida 1 av 2
SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 257 400-1 192 521-1 189 412 RÖRELSERESULTAT 88 600 153 903 157 042 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 7 1 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 15 0 Utdelning korta placeringar 0 1 440 0 Låneräntor -171 011-346 786-365 000 Räntekostnader skattekonto 0-166 0-171 011-345 490-364 000 RESULTAT -82 411-191 587-206 958 Sida 2 av 2