Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen ROSEN
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Rosen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1996-06-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1997-11-05 och nuvarande stadgar registrerades 2005-05-21 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Kroken ga:2. Föreningens andel är 50 procent. Samfälligheten förvaltar anläggningar och byggnader för parkering. Styrelsen Gunnel Eklöf Carl Franzén Maud Gäll Tore Järvengren Maud Ljungberg Berit Berggren Lars Tornérhielm Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisorer Kristina Westvall Inger Ahlzén Ordinarie Extern Suppleant Extern Sida 1 av 14
Valberedning Kerstin Franzén Henny Grubbström Ahrens Ulla Igelström Gad Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-09. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun KROKEN 5 1997 Lidingö Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Lloyds Underwriters via Nordeuropa Försäkring AB. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme och återvinning av värme ur returluft. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1998 och består av 3 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1998. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 989 m², varav 1 989 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 9 12 6 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Övrigt Kommentar I fastigheten finns en gemensamhetslokal som medlemmarna kan disponera. Byggnadens tekniska status Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Teknisk förvaltning Eneroths Fastighetsservice AB. Städning av allmänna utrymmen Allservice Fönsterputs & Städ AB Hisskötsel S:t Eriks Hiss AB Fjärrvärmeavtal Trygg Fortum Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Lägenhetsförteckning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Elavtal Fortum El 2012-06-01 -- 2015-05-31 Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 508 823 375 820 PENGAR IN Rörelsens intäkter 1 701 446 1 697 100 Finansiella intäkter 1 879 452 Minskning långa fordringar 1 110 0 Minskning korta fordringar 17 838 0 Ökning av korta skulder 20 747 0 1 743 020 1 697 552 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 818 393 792 280 Finansiella kostnader 685 845 717 942 Inköp av inventarier 44 378 0 Ökning av korta fordringar 0 5 982 Minskning av föreningens lån 300 000 0 Minskning av korta skulder 0 48 346 1 848 616 1 564 549 KASSA VID ÅRETS SLUT 403 227 508 823 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN -105 596 133 003 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 3% Kapitalkostnader 40% Reparationer 2% Taxebundna kostnader 20% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 97% Avskrivningar 12% Övrig drift 24% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Ett staket har satts upp mot granntomten Stenkilsvägen 3. Ett femårigt lån om 7.000.000, ränta 4,13%, i Swedbank Hypotek AB omförhandlades på förfallodagen den 10 oktober 2014. Ett nytt femårigt lån togs upp till ett belopp om 5.000.000 kr till en räntesats på 2,13%. Vidare Sida 3 av 14
tecknades ett lån på 1.700.000 till 3 månaders rörlig ränta, till en räntesats på 1.526%. Därmed har föreningen amorterat 300.000 kr på de långfristiga lånen. Detta innebär att föreningens räntekostnad på helårsbasis blir ca 150.000 kr lägre än tidigare år. En underhållsplan, omfattande de kommande 20 åren, har tagits fram av konsulter på SBC, till en kostnad av 50.000 kr. Den skall ligga till grund för föreningens kommande underhållsarbeten de närmaste åren. Styrelsen har beslutat att öka föreningens avskrivningar på byggnader från tidigare 0,25% till 0,5% per år. Det innebär att föreningens avskrivningar på byggnader ökar från 90.000 till 180.000 kr per år. Ändringen har genomförts från och med räkenskapsåret 2014. Händelser efter året Inga större underhållsarbeten är planerade. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 0 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31:35 Förändring från föregående år: +/- 0 Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 824 824 824 804 Lån/m² bostadsrättsyta 9 402 9 553 9 553 9 804 Elkostnad/m² totalyta 60 70 74 69 Värmekostnad/m² totalyta 78 98 97 91 Vattenkostnad/m² totalyta 20 13 13 14 Kapitalkostnader/m² totalyta 345 361 389 395 Soliditet (%) 49 49 49 48 Resultat efter finansiella poster (tkr) -3 77 22 10 Nettoomsättning (tkr) 1 697 1 697 1 689 1 650 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 989 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -2 772 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 1 751 130 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -53 199 summa balanserat resultat 1 695 159 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 1 695 159 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 1 696 886 1 696 886 Övriga rörelseintäkter Not 2 4 560 214 1 701 446 1 697 100 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-136 846-114 611 Driftkostnader Not 4-432 363-470 189 Övriga externa kostnader Not 5-153 578-110 497 Personalkostnader Not 6-95 607-96 982 Avskrivningar Not 7-201 859-110 307-1 020 252-902 586 RÖRELSERESULTAT 681 194 794 514 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 1 879 452 Räntekostnader -685 845-717 942-683 966-717 490 ÅRETS RESULTAT -2 772 77 024 Sida 5 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 37 091 985 37 290 885 Maskiner och inventarier Not 9 41 419 0 37 133 404 37 290 885 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 10 2 800 2 800 Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 12 0 1 110 2 800 3 910 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 37 136 204 37 294 795 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 4 800 0 SBC Klientmedel i SHB 346 490 0 Övriga fordringar 31 473 38 592 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 11 0 16 577 382 763 55 169 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 12 Kortfristiga placeringar 1 058 0 1 058 0 KASSA OCH BANK Kassa och bank 56 736 179 246 SBC klientmedel i SHB 0 329 577 56 736 508 823 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 440 558 563 992 SUMMA TILLGÅNGAR 37 576 762 37 858 787 Sida 6 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 16 090 000 16 090 000 Fond för yttre underhåll Not 14 700 995 647 796 16 790 995 16 737 796 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 697 931 1 674 106 Årets resultat -2 772 77 024 1 695 159 1 751 130 SUMMA EGET KAPITAL 18 486 154 18 488 926 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 15 18 700 000 19 000 000 18 700 000 19 000 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 145 537 65 461 Skatteskulder 60 675 67 105 Övriga kortfristiga skulder 2 463 2 689 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 16 181 933 234 606 390 608 369 861 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 37 576 762 37 858 787 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 15 22 701 000 22 701 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 197 år 394 år Värme/kylanläggning 10 år 10 år Maskiner 10 år 10 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 1 639 886 1 639 886 Hyror parkering 23 400 21 400 Hyror garage 33 600 35 600 1 696 886 1 696 886 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning 10 10 Övriga intäkter 4 550 204 4 560 214 Sida 8 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 30 540 31 881 Fastighetsskötsel beställning 27 001 2 626 Fastighetsskötsel gård entreprenad 1 433 0 Städning entreprenad 6 095 0 Hissbesiktning 3 449 3 400 Gård 9 993 8 485 Serviceavtal 15 570 9 690 Förbrukningsmateriel 2 686 8 707 Fordon 695 0 97 462 64 788 Reparationer Tvättstuga 2 989 0 VVS 0 21 875 Värmeanläggning/undercentral 3 588 4 088 Hiss 25 477 16 963 Mark/gård/utemiljö 7 330 0 Övrigt 0 6 897 39 384 49 823 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 136 846 114 611 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 118 705 139 879 Värme 154 548 195 042 Vatten 38 786 26 559 Sophämtning/renhållning 32 566 32 749 344 605 394 229 Övriga driftkostnader Försäkring 27 740 19 508 Samfällighetsavgift 1 315 4 111 Kabel-TV 28 278 22 091 57 333 45 710 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 30 425 30 250 TOTALT DRIFTKOSTNADER 432 363 470 189 Sida 9 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Tele och datakommunikation 2 415 2 376 Inkassering avgift/hyra 0 600 Hyresförluster 0 1 Revisionsarvode extern revisor 0 13 500 Föreningskostnader 7 579 7 536 Förvaltningsarvode 73 034 71 304 Förvaltningsarvoden övriga 1 063 0 Administration 5 344 3 665 Korttidsinventarier 5 183 7 246 Konsultarvode 50 000 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 8 960 4 270 153 578 110 497 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse 50 000 50 000 Löner 40 275 43 725 Kostnadsersättningar och naturaförmåner 638 0 Sociala kostnader 4 694 3 257 95 607 96 982 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 180 000 90 000 Förbättringar 18 900 18 900 Maskiner 2 959 1 407 201 859 110 307 Sida 10 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 39 112 209 39 112 209 Utgående anskaffningsvärde 39 112 209 39 112 209 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 821 324-1 712 424 Årets avskrivningar enligt plan -198 900-108 900 Utgående avskrivning enligt plan -2 020 224-1 821 324 Planenligt restvärde vid årets slut 37 091 985 37 290 885 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 325 000 3 325 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 23 400 000 23 400 000 Taxeringsvärde mark 11 200 000 11 200 000 34 600 000 34 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 34 600 000 34 600 000 34 600 000 34 600 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 49 600 49 600 Nyanskaffningar 44 378 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 93 978 49 600 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -49 600-48 193 Årets avskrivningar enligt plan -2 958-1 406 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -52 558-49 599 Redovisat restvärde vid årets slut 41 420 1 Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Sida 11 av 14
Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 6 645 Kabel-TV 0 5 642 S:t Eriks Hiss 0 4 290 0 16 577 Not 12 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde 2014-12-31 Verkligt värde 2014-12-31 Bokfört värde 2013-12-31 Nominellt värde SBC Aktie 300 1 058 3 900 1 110 1 058 3 900 1 110 Not 13 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 13 040 000 0 0 13 040 000 Upplåtelseavgifter 3 050 000 0 0 3 050 000 Fond för yttre underhåll 700 995 53 199 0 647 796 S:a bundet eget kapital 16 790 995 53 199 0 16 737 796 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 697 931-53 199 77 024 1 674 106 Årets resultat -2 772-2 772-77 024 77 024 S:a fritt eget kapital 1 695 159-55 971 0 1 751 130 S:a eget kapital 18 486 154-2 772 0 18 488 926 Not 14 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 647 796 594 597 Reservering enligt stadgar 53 199 53 199 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 700 995 647 796 Sida 12 av 14
Not 15 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 2,130 % 5 000 000 7 000 000 2019-08-23 Swedbank 3,390 % 6 500 000 6 500 000 2017-08-25 Swedbank 3,800 % 5 500 000 5 500 000 2018-06-26 Swedbank 1,530 % 1 700 000 0 Rörlig ränta Summa skulder till kreditinstitut 18 700 000 19 000 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 18 700 000 19 000 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 18 700 000 kr. Sida 13 av 14