Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Lillsjöparken Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Till medlem får i första hand antas fysisk person som fyllt 55 år. Om äkta makar förvärvar bostadsrätt är det tillräckligt att en av makarna uppnått sagda ålder. Med äkta makar jämställs de som sammanbor under äktenskapsliknande förhållanden. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2012-03-02. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2013-03-27 och nuvarande stadgar registrerades 2015-06-09 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Stockholm Härföraren GA:1. Föreningens andel är 92 procent. Samfälligheten är inte aktiv. Styrelsen Thommy Nyberg Hans Carmine Birgitta Ingridsdotter Kenneth Orredal Bo Stivert Jarl Hellberg Ordförande Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisorer Ing-Marie Pilebjer Bosson Magnus Livijn Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 13
Valberedning Kerstin Enblad Kjell Lundmark Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-03-31. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Härföraren 1 2013 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via bergvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2012-2013 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 2014. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 100 m², varav 2 100 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 24 lägenheter med bostadsrätt samt 20 öppna parkeringsplatser med uttag för motorvärmare. Gemensamma utrymmen I fastigheten finns en gemensam tvättstuga, lägenhets- och cykelförråd. Vidare finns en gemensamhetslokal med övernattningsrum som medlemmarna kan hyra. Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 834 273 727 452 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 736 256 1 661 535 Finansiella intäkter 30 125 Minskning kortfristiga fordringar 170 263 0 1 906 549 1 661 660 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 475 993 501 836 Finansiella kostnader 533 018 552 365 Ökning av kortfristiga fordringar 0 171 525 Minskning av långfristiga skulder 205 400 212 325 Minskning av kortfristiga skulder 192 392 116 788 1 406 803 1 554 839 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 334 019 834 273 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 499 746 106 821 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 2 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 9% Hyror 7% Kapitalkostnader 33% Reparationer 1% Taxebundna kostnader 11% Övrig drift 18% Årsavgifter 84% Avskrivningar 37% Skatter och avgifter Bostadslägenheterna är från och med värdeåret, 2014, helt befriade från fastighetsskatt i 15 år. Från och med år 16 utgår full fastighetsavgift. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Förvaltning - Under 2016 upphörde tidigare avtal med JM angående såväl ekonomisk- som teknisk förvaltning. - Föreningen har från 1 januari 2016 tecknat nytt avtal gällande den ekonomiska förvaltningen. - Vad den tekniska förvaltningen avser har från och med 1 juli 2016 ett antal nya avtal tecknats avseende jour och service av värme/el/ventilation samt gällande yttre miljö/mark, städning av gemensamma utrymmen samt snöröjning/sandning. - Hisservice och hissbesiktning ingår kostnadsfritt under den 5-åriga garantitiden. Från 2019 måste avtal för detta tecknas. Underhållsarbeten - Några planerade underhållsåtgärder har inte genomförts 2016. För år 2017 finns inga reparations- eller underhållsåtgärder planerade. - Under 2016 har planenlig besiktning tillsammans med JM utförts av föreningens fastigheter. Den så kallade 2-års besiktningen, då garanti gällande vitvaror/vs-armaturer samt invändiga målnings- och tapetseringsarbeten därefter har upphört. En 5-årig bygg-garanti finns dock kvar. Fel som vid besiktningen noterades i bostadsrättslägenheterna har i stort åtgärdats. Vissa fel som noterades i allmänna utrymmen och i byggnaderna har åtgärdats under 2016 och kvarstående fel kommer att åtgärdas av byggentreprenören under 2017. - På förslag från den grupp som arbetat med frågor angående gemensamhetslokalen kommer vissa förändringar ske under 2017 vad lokalen beträffar. Vissa inköp av kompletterande köksutrustning, fler stolar och annan utrustning kommer att ske. Nytt boknings- och betalningssystem införs. Allt med målsättningen att öka nyttjandet av lokalen. Sida 3 av 13
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 24 st Överlåtelser under året: 0 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 40 st Tillkommande medlemmar: 0 st Avgående medlemmar: 0 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 40 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 691 691 Lån/m² bostadsrättsyta 10 888 10 986 Elkostnad/m² totalyta 68 60 Vattenkostnad/m² totalyta 8 9 Kapitalkostnader/m² totalyta 254 263 Soliditet (%) 80 80 Resultat efter finansiella poster (tkr) 136 16 Nettoomsättning (tkr) 1 661 1 662 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 100 m² bostäder. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Lillsjöparken Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 55 058 000 0 0 55 058 000 Upplåtelseavgifter 40 002 000 0 0 40 002 000 Fond för yttre underhåll 177 625 147 000 0 30 625 S:a bundet eget kapital 95 237 625 147 000 0 95 090 625 Fritt eget kapital Balanserat resultat -181 891-147 000 16 379-51 270 Årets resultat 136 195 136 195-16 379 16 379 S:a ansamlad förlust -45 696-10 805 0-34 891 S:a eget kapital 95 191 929 136 195 0 95 055 734 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 136 195 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -108 391 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -73 500 summa balanserat resultat -45 696 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -45 696 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 661 256 1 661 535 Övriga rörelseintäkter Not 3 75 000 0 Summa rörelseintäkter 1 736 256 1 661 535 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-415 826-419 575 Övriga externa kostnader Not 5-54 214-75 421 Personalkostnader Not 6-5 954-6 840 Avskrivning av materiella Not 7-591 080-591 080 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 067 073-1 092 916 RÖRELSERESULTAT 669 183 568 619 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 30 125 Räntekostnader och liknande resultatposter -533 018-552 365 Summa finansiella poster -532 988-552 240 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 136 195 16 379 ÅRETS RESULTAT 136 195 16 379 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 116 952 300 117 543 380 Summa materiella anläggningstillgångar 116 952 300 117 543 380 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 116 952 300 117 543 380 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 264 966 970 087 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 9 110 7 144 intäkter Summa kortfristiga fordringar 1 274 076 977 231 KASSA OCH BANK Kassa och bank 69 053 36 415 Summa kassa och bank 69 053 36 415 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 343 129 1 013 646 SUMMA TILLGÅNGAR 118 295 429 118 557 026 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 95 060 000 95 060 000 Fond för yttre underhåll Not 11 177 625 30 625 Summa bundet eget kapital 95 237 625 95 090 625 Fritt eget kapital Balanserat resultat -181 891-51 270 Årets resultat 136 195 16 379 Summa fritt eget kapital -45 696-34 891 SUMMA EGET KAPITAL 95 191 929 95 055 734 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 22 660 325 22 865 725 Summa långfristiga skulder 22 660 325 22 865 725 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 205 400 205 400 kreditinstitut Leverantörsskulder 55 006 18 129 Skatteskulder 0 139 200 Övriga skulder 0 598 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 182 769 272 240 intäkter Summa kortfristiga skulder 443 175 635 567 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 118 295 429 118 557 026 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 120 år 120 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 450 956 1 450 956 Hyror parkering 120 000 120 000 Bredbandsintäkter 63 360 63 360 Varmvattenintäkter 22 143 21 829 Gemensamhetslokal 4 800 5 400 Öresutjämning -3-10 1 661 256 1 661 535 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Återförda samfällighetskostnader 75 000 0 75 000 0 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 52 500 105 000 Fastighetsskötsel gård entreprenad 26 876 0 Snöröjning/sandning 8 313 0 Städning entreprenad 15 624 0 Mattvätt/Hyrmattor 16 380 14 772 Gemensamma utrymmen 3 288 1 716 Gård 5 134 1 114 Serviceavtal 7 980 3 392 Förbrukningsmateriel 16 566 2 375 152 661 128 369 Reparationer Fastighet förbättringar 14 019 0 Sophantering/återvinning 0 2 369 VVS 1 179 0 Värmeanläggning/undercentral 1 681 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 262 0 17 141 2 369 Taxebundna kostnader El 143 680 125 795 Vatten 17 114 19 857 Sophämtning/renhållning 11 991 22 806 172 785 168 458 Övriga driftkostnader Försäkring 10 685 7 943 Samfällighetsavgift 0 50 000 Kabel-TV 62 554 62 436 73 239 120 379 TOTALT DRIFTKOSTNADER 415 826 419 575 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Tele- och datakommunikation 803 1 724 Revisionsarvode extern revisor 2 900 25 000 Föreningskostnader 8 440 1 070 Styrelseomkostnader 0 50 Fritids- och trivselkostnader 0 60 Förvaltningsarvode 38 569 42 500 Administration 3 502 4 300 Korttidsinventarier 0 717 54 214 75 421 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 5 954 6 840 5 954 6 840 Sida 10 av 13
Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 591 080 591 080 591 080 591 080 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 118 430 000 118 430 000 Utgående anskaffningsvärde 118 430 000 118 430 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -886 620-295 540 Årets avskrivningar enligt plan -591 080-591 080 Utgående avskrivning enligt plan -1 477 700-886 620 Planenligt restvärde vid årets slut 116 952 300 117 543 380 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 47 500 400 47 500 400 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 37 000 000 35 000 000 Taxeringsvärde mark 16 800 000 15 600 000 53 800 000 50 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 53 800 000 50 600 000 53 800 000 50 600 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 0 139 798 Klientmedel hos SBC 1 264 966 797 858 Avräkning övrigt 0 32 431 1 264 966 970 087 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Försäkring 3 897 1 932 Kabel-TV 5 213 5 212 9 110 7 144 Sida 11 av 13
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 30 625 0 Reservering enligt stadgar 73 500 0 Reservering enligt stämmobeslut 73 500 30 625 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 177 625 30 625 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag SEB 1,560 % 7 404 225 7 554 225 2021-05-28 SEB 2,370 % 7 730 750 7 758 450 2017-05-09 SEB 3,000 % 7 730 750 7 758 450 2019-05-09 Summa skulder till kreditinstitut 22 865 725 23 071 125 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -205 400-205 400 22 660 325 22 865 725 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 21 838 725 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 23 400 000 23 400 000 Sida 12 av 13
Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Städning entreprenad 2 604 0 El 22 013 17 411 Sophämtning 4 000 5 700 Extern revisor 0 25 000 Arvoden 5 000 5 040 Ränta 2 948 2 970 Samfällighetsavgift GA:1 0 75 000 Förutbetalda avgifter 146 204 141 119 182 769 272 240 Styrelsens underskrifter BROMMA den / 2017 Thommy Nyberg Ordförande Hans Carmine Birgitta Ingridsdotter Kenneth Orredal Bo Stivert Min revisionsberättelse har lämnats den / 2017 Ing-Marie Pilebjer Bosson Intern revisor Sida 13 av 13