ÅRSREDOVISNING 2016-01-01 -- 2016-12-31 för Årsredovisningen omfattar: Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Tilläggsupplysningar 7
Sid 2 (10) ÅRSREDOVISNING FÖR SVENSKA ORIENTERINGSFÖRBUNDET Styrelsen och förbundschefen för avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2016-01-01 -- 2016-12-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning, SOFT, har till uppgift att främja, stödja och administrera den svenska orienteringsidrotten och att företräda denna internationellt. SOFT hade vid årets utgång 572 (f.å. 574) medlemsföreningar. Verksamheten har till stor del styrts av den verksamhetsplan som antogs av förbundsmötet i mars 2014. "Svensk orientering - världens bästa". Verksamhetsplanen utgår från Riksidrottsförbundets riktlinjer för Idrotten vill och omfattar både långtidsvision och framtidsplan, Svensk orientering vill: - vara världens bästa idrott - växa genom att attrahera fler - vill ha världens bästa landslag över tid Väsentliga händelser under räkenskapsåret Förbundsmöte hölls i Umeå i mars 2016. Där antogs verksamhetsplan och inkomst- och utgiftsstat för mandatperioden 2017-2018. Verksamheten finansieras i stort av statliga anslag som delas ut via Riksidrottsförbundet. Utöver ordinarie stöd tilldelades under året ett stimulansstöd på 450 tkr till en fortsättning av motionsprojektet "Orientera - Flera och mera". Utöver det tilldelades även landslagsstöd på 2,1 mkr där 1 mkr var till särskilda projekt inom forskning och utveckling. För sjätte året i rad tilldelades förbundet statsanslag via Svenskt Friluftsliv, 550 tkr för att finansiera fortsättningen på det skolprojekt som startades 2011 och där 427 lärare deltagit i fortbildning under 2016. Utöver det tilldelades 725 tkr till ett motions och friluftsprojekt som startades upp under 2016 under namnet "Fler i naturen". I januari arrangerades Rikslägret vinter i Grönklitt, Orsa med 51 deltagare. Rikslägret sommar arrangerades i Lindvallen, Sälen i juni/juli med 427 deltagare. O-Ringen som sedan 2014 bedriver sin verksamhet i eget bolag, O-Ringen AB, arrangerades i år i Sälen med 24 313 deltagare. I augusti arrangerades VM i Sverige med WOC 2016 Bohuslän-Dal som arrangörer. Över 50 nationer deltog och livesändningar var tillgängliga i 91 länder. I Södertälje genomfördes i november den årliga ordförandekonferensen tillsammans med tävlingskonferens och en återträff för "Unga ledare". Förbundsstyrelsen har haft 12 protokollförda sammanträden under året. För information om förbundets verksamhet i övrigt hänvisas till verksamhetsberättelsen. Framtida utveckling Vi har under de senaste åren haft en positv trend både vad det gäller medlemsantal och tävlingsstarter. Genom projekten "Orientera - Flera och mera" och "Fler i naturen" fortsätter vi vår motionssatsning och försöker nå ut till nya målgrupper men samtidigt hitta verktyg för att behålla. Vi vill utveckla Skogssport för att möta nya läsare genom att tex utveckla en web-tidning som komplement till den traditionella papperstidning vi har i dag. Förbundets IT-system "Eventor" skall fortsätta utvecklas och uppdateras så att det möter framtida behov för Svensk och internationell orientering. Fortsätta utveckla och genomföra våra stora arrangemang.
Sid 3 (10) Resultat och ställning Resultatet för 2016 visar ett överskott på 0,5 mkr (2,0 mkr). Att jämföra mot budget 41 tkr. Under året har SOFT erhållit 7,1 mkr (6,9 mkr) i anslag från Riksidrottsförbundet. Därutöver har medel erhållits genom regeringens särskilda satsning, Idrottslyftet, på 2,4 mkr (2,3 mkr) samt ett särskilt elitstöd på 2,1 mkr (1,2 mkr). Vissa av aktiviteterna inom ramen för Idrottslyftet har vi valt att senarelägga, varför 914 tkr av Idrottslyftet reserveras som ändamålsbestämda medel. De nästan 333 000 starter som gjordes under året, på sanktionerade arrangemang, genererade 5,6 mkr i SOFT-avg vilket var nästan 200 tkr mer än budgeterat. O-Ringen arrangerades i år i Sälen och förbundets intäkt för arrangemanget, som regleras genom licensavtal, uppgick till 2,7 mkr mot budgeterat 2,3 mkr. För resultat och ställning gällande O-Ringen hänvisar vi till O-Ringen ABs årsredovisning. Vår totala kostnad för VM-arrangemanget i Strömstad uppgick till ca -1,9 mkr att jämföra mot budget -1,4 mkr. Avvikelsen kan förklaras med att den del av vinst från WOC 2016 vi budgeterat med, 0,4 mkr, helt uteblev. Dessutom blev kostnaden för tv och media lite högre än budgeterat. Tidningen Skogssport levererade ett överskott på ca 532 tkr mot budgeterat 400 tkr, detta trots ett litet tapp av prenumeranter. Även butikens försäljning var bättre än budget under 2016 och levererar ett netto på 217 tkr mot budgeterade 165 tkr. Resultatet från de finansiella investeringarna gav under året ett överskott på 73 tkr. På balansdagen var marknadsvärdet på SOFT's värdepappersportfölj 2,5 mkr. I övrigt kan det totala överskottet hänföras till kostnadsbesparingar. Nyckeltal för (belopp i tkr då inte annat anges) 2012 2013 2014 2015 2016 Volym Antal medlemmar (tusental) 75,6 72,4 73,8 78,2 82,5 Omsättning 70 227 58 197 32 052 34 723 38 574 Förändring i omsättning 32% -17% -45% 8% 11% Personal Medelantal anställda (st) 25 24 15 15 16 Förändring -4% -4% -38% 0% 6% Omsättning/anställd 2 809 2 425 2 137 2 315 2 411 Förändring 37% -14% -12% 8% 4% Finansiell ställning Eget kapital 4 806 7 499 9 133 11 282 11 661 Balansomslutning 21 220 18 637 14 721 17 012 18 729 Soliditet 23% 40% 62% 66% 62% Definitioner Balansomslutning: Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital i balansräkningen Soliditet: Andel eget kapital i förhållande till balansomslutningen Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att tillgängligt överskott balanserat överskott 10 220 2016-års överskott 527 Summa tkr 10 747 disponeras enligt följande: I ny räkning överföres 10 747
Sid 4 (10) RESULTATRÄKNING (tkr) Not 2016-01-01 2015-01-01 2016-12-31 2015-12-31 Intäkter Erhållna bidrag och anslag 1 13 400 10 849 Medlemsavgifter 971 953 Övriga avgifter och avtal 14 971 13 911 Sponsorintäkter 673 904 Intäkter arrangemang 759 904 Övriga intäkter 7 800 7 202 38 574 34 723 Kostnader För verksamheten direkta kostnader 2-15 578-11 919 Övriga externa kostnader -10 774-9 649 Personalkostnader 3-11 849-10 932 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4-85 -111-38 286-32 611 Verksamhetsresultat 288 2 112 Resultat från finansiella investeringar Resultat från värdepapper 5 94 19 Ränteintäkter och liknande poster 21 19 Räntekostnader och liknande poster -24 0 Resultat efter finansiella poster 379 2 150 ÅRETS RESULTAT FÖRE FÖRDELNING 379 2 150 Fördelning av årets resultat Reservering av ändamålsbestämda medel -914-1 062 Upplösning av ändamålsbestämda medel 1 062 953 KVARSTÅENDE BELOPP FÖR ÅRET / BALANSERAT KAPITAL 527 2 041
Sid 5 (10) BALANSRÄKNING (tkr) Not 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier och datorer 4 3 88 3 88 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i dotterbolag 6 50 50 50 50 Summa anläggningstillgångar 53 138 Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager 939 608 Kortfristiga fordringar 939 608 Fordringar på koncernföretag 2 535 0 Kundfordringar 1 485 845 Övriga kortfristiga fordringar 248 80 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 765 644 5 033 1 569 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 8 1 531 1 544 1 531 1 544 Kassa och bank 11 090 13 153 Summa omsättningstillgångar 18 593 16 874 SUMMA TILLGÅNGAR 18 646 17 012
Sid 6 (10) BALANSRÄKNING (tkr) Not 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Ändamålsbestämda medel 9 914 1 062 Balanserat resultat 10 220 8 180 Årets resultat 527 2 041 11 661 11 283 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 757 873 Övriga kortfristiga skulder 217 192 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 5 011 4 664 6 985 5 729 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 18 646 17 012 POSTER INOM LINJEN 2016-12-31 2015-12-31 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Sid 7 (10) TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Förbundets kontoplan är anpassad till den mall som Riksidrottsförbundet tagit fram, Idrottens BASkontoplan. Vilket innebär att kostnader för tävling/träning redovisas i kontoklass 4 samt att kostnaderna i kontoklass 4 redovisas i en rubrik i Årsredovisningen benämnd " För verksamheten direkta kostnader". Följande värderings- och omräkningsprinciper har tillämpats i årsredovisningen: Intäktsredovisning Bidrag intäktsredovisas i den period utbetalningen avser. För bidrag som är till för att täcka specifika kostnader sker intäktsredovisningen på ett sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsedd att täcka. Villkorade bidrag skuldförs tills dess att de utgifter som bidraget ska täcka uppkommer. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planenliga avskrivningar. Planenliga avskrivningar har skett enligt följande: - Datorer 33% - Inventarier 20% Varulager och pågående arbeten Varulagret är värderat enligt lägsta värdets princip, d v s till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestämmande av anskaffningsvärdet är först-in-först-ut-principen tillämpad. Fordringar Fordringar är redovisade till det belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar är värderade till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde. Koncernredovisning är moderbolag till dotterbolaget O-Ringen AB, som driver tävlingen O-Ringen. Med hänvisning till reglerna i Årsredovisningslagen 7:3 upprättas ingen koncernredovisning. Årets försäljning till koncernbolag uppgår till 2 675 tkr (1 941 tkr) Årets inköp från koncernbolag uppgår till 0 tkr (0 tkr) Not 1 Erhållna bidrag och anslag 2016-12-31 2015-12-31 Bidrag RF (Ordinarie SF-stöd) 7 143 6 864 Bidrag RF, Idrottslyftet 2 404 2 265 Bidrag RF, Landslagsstöd 2 100 1 200 Bidrag Svenskt Friluftsliv - Fler i naturen 725 0 Bidrag Svenskt Friluftsliv - Skolprojekt 550 405 Övriga bidrag 478 115 Summa 13 400 10 849
Sid 8 (10) Not 2 För verksamheten direkta kostnader 2016 2015 Lämnade bidrag och anslag 4 896 4 737 Tävling/träning 7 436 6 625 Kostnad WOC 2016 2 794 0 Sponsorer/reklam 0 14 Kostnad sålda varor 452 543 Summa 15 578 11 919 Not 3 Löner och andra ersättningar och sociala avgifter 2016 2015 Styrelse och förbundschef 710 699 Övriga anställda 6 912 6 281 Ledararvode, landslagsersättning 911 830 Totala löner och ersättningar 8 533 7 810 Sociala avgifter enligt lag och avtal 3 230 3 006 (varav pensionskostnader) (634) (629) Totala löner, ersättningar och sociala avgifter 11 763 10 816 Det finns inga avtal om avgångsvederlag för styrelseledamot eller förbundschef. Uppgift om sjukfrånvaro redovisas ej eftersom den kan hänföras till enskild individ. Medelantalet anställda med fördelning på kvinnor och män 2016 2015 Kvinnor 8 7 Män 8 8 Totalt 16 15 Fördelning ledande befattningshavare på balansdagen 2016-12-31 2015-12-31 Män Styrelse 4 5 Förbundschef 0 0 Totalt 4 5 Kvinnor Styrelse 4 4 Förbundschef 1 1 Totalt 5 5 Not 4 Inventarier och datorer 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärde 583 630 Årets inköp 0 0 Försäljningar/utrangeringar 0-47 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 583 583 Ingående avskrivningar enligt plan -495-431 Försäljningar/utrangeringar 0 47 Årets avskrivningar enligt plan -85-111 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -580-495 Bokfört värde 3 88
Sid 9 (10) Not 5 Resultat från värdepapper 2016-12-31 2015-12-31 Utdelning 39 3 Realisationsresultat vid försäljning 55 16 Summa 94 19 Not 6 Aktier i dotterbolag O-Ringen AB, 556937-4084, säte Uppsala Antal andelar/ Kapitalandel 500 st/ 100% Eget kapital/ Årets resultat 1 307/ - 6 Bokfört värde 50 (Bolagets räkenskapsår omfattar perioden 2016-01-01-2016-12-31) Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Övriga förutbetalda kostnader 765 644 Summa 765 644 Not 8 Övriga kortfristiga placeringar Bokfört värde 2016-12-31 Marknads värde 2015-12-31 Bokfört värde Marknads värde Handelsbankens portföljkonto Svenska aktier o aktiefonder 1 251 2 181 1 110 2 032 Utländska aktier o aktiefonder 280 283 434 389 Summa 1 531 2 464 1 544 2 421 Not 9 Eget kapital Ändamålsbestämda Balanserat kapital Årets resultat Belopp vid årets ingång 1 062 8 180 2 041 Överföring av föregående års resultat 2 041-2 041 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel -1 062 Reservering av ändamålsbestämda medel 914 Årets resultat 527 Utgående balans 914 10 221 527 Ändamålsbestämda medel Ingående balans Utnyttjade medel Tillförda medel Utgående balans Idrottslyftet Förb.utv.stöd 1 062 1 062 914 914 Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Upplupna löner 36 34 Upplupna semesterlöner 896 768 Upplupna sociala avgifter 530 462 Förutbetalda intäkter övriga 1 909 1 862 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 640 1 538 Summa 5 011 4 664