ÅRSREDOVISNING

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING för Årsredovisningen omfattar: Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Tilläggsupplysningar 7

2 Sid 2 (10) ÅRSREDOVISNING FÖR SVENSKA ORIENTERINGSFÖRBUNDET Styrelsen och förbundschefen för avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning, SOFT, har till uppgift att främja, stödja och administrera den svenska orienteringsidrotten och att företräda denna internationellt. SOFT hade vid årets utgång 597 (f.å. 606) medlemsföreningar. Verksamheten har till stor del styrts av den Verksamhetsplan som reviderades vid Förbundsmötet Offensiv orientering - vägval till glädje och framgång. Framtidsplanen omfattar både långtidsvision och verksamhetsplan där visionen är: - Vi ska erbjuda en idrott där alla kan vara med på sina egna villkor - Vi ska utveckla vår idrott i en offensiv anda som tar hänsyn till våra egna förutsättningar och omvärldens förändringar - Vi ska skapa världens bästa landslag över tid - Vi ska växa genom att attrahera fler Väsentliga händelser under räkenskapsåret Förbundsmöte hölls i Sollentuna i mars Där antogs den reviderade verksamhetsplanen, och beslut fattades i en del av de motioner som återkom efter 2008 års Förbundsmöte. Beslut togs om strukturen för ett nytt regelsystem som slutfördes under året och gäller fr o m Beslut togs även om att överta grenen skidorientering från Svenska Skidförbundet per efter en utredningsprocess som pågick under året. Den omfattande föreningsturné som startade föregånde år har fortskridit, där har vi haft ett mycket givande sammarbete med SISU Idrottsutbildarna. Arrangemanget O-Ringen gick i år i Örebro med deltagare. Utvecklingen av arrangemanget gick vidare under året och O-Ringens nya organisation har nu tagit form. Arbetet med att integrera O-Ringens ekonomi med SOFT's har fortskridit enligt plan och arrangemanget i Örebro 2010 var det första att vara helt integrerat med SOFT's ekonomi. Vilket innebär en väsentlig höjning av förbundets omsättning och balansomslutning. Under året har förbundets nya IT-system "Eventor" introducerats. Hela tävlingskalendern och alla anmälningar har gjorts via systemet under året. Vidareutvecklingen av systemet har fortgått och tanken är att i framtiden kunna erbjuda svensk orientering ett helt nytt centralt IT-system. Förbundets webbplats orientering.se har under året vidareutvecklats inom ramen för Riksidrotts Förbundets IdrottOnline. För information om förbundets verksamhet i övrigt hänvisas till verksamhetsberättelsen.

3 Sid 3 (10) Framtida utveckling Fokusering på Naturpasset som är SOFT's och Sveaskogs gemensamma friskvårdssatsning fortsätter. Vårt nya centrala IT-system "Eventor" vidareutvecklas. Systemet har även sålts till Norges Orienteringsforbund och skall driftsättas för användning i Norge under våren Intresse har visats från fler länder att använda Eventor. Skidorientering blir del av Förbundets verksamhet Under hösten 2010 gjordes en grundlig översyn av verksamheten och förbundskansliets organisation vilket lett fram till en organisationsförändring. Verksamheten kommer under 2011 att delas in i verksamhetsområden som helt speglar vår verksamhetsplan. Ett projekt för att se över svensk orienterings profil och varumärke har inletts under hösten 2010 och skall under 2011 leda till en förnyat informations och kommunikationsstrategi för Förbundet. Resultat och ställning Under året har SOFT erhållit 8,25 mkr (8,25 mkr) i anslag från Riksidrottsförbundet. Därutöver har medel erhållits genom regeringens särskilda satsning, Idrottslyftet, på 2,9 mkr (2,9 mkr) samt ett särskilt Elitstöd på 0,8 mkr (1,4 mkr). Vissa av aktiviteterna inom ramen för Idrottslyftet har vi valt att senarelägga, varför 1,4 mkr av Idrottslyftet reserveras som ändamålsbestämda medel. Resultatet för 2010 visar ett underskott på 4,6 mkr (-1,6 mkr). Underskottet, jämfört med budget + 0,3 mkr, beror i huvudsak på att O-Ringen inte klarade av att leverera de 2,0 mkr som var budgeterat. Dessutom medförde en sen vår med många inställda tävlingar att Softavgiften blev betydligt lägre än budget. De sponsorintäkter som förväntades kunna säljas in i samband med den nordiska satsningen NORT, som arrangerades under försommaren i Gamla Stan, uteblev. När det gäller vår tidning Skogssport har prenumerationsintäkter minskat och annonsförsäljningen har varit betydligt lägre än budget. Skogssport genererar dock ett positvt resultat och levererar 0,2 under året vilket dock är nästan 0,4 mindre än budgeterat. Under året har 580 sanktionerade arrangemang genomförts, vilket är nästan 40 färre än året innan, vilket till största delen beror på den sena våren. Förbundets ekonomiska utveckling i sammandrag (mkr) Intäkter 54,2 35,9 36,5 Årets resultat -4,6-1,6 1,0 Balansomslutning 16,5 20,7 16,1 Medelantal anställda På balansdagen var marknadsvärdet på SOFT s värdepappersportfölj 3,1 mkr (2,7 mkr), där hela portföljen under året varit placerat i fonder. Beträffande förbundets resultat och ställning i övrigt hänvisas till nedanstående resultat- och balansräkningar samt tilläggsupplysningar. -4

4 Sid 4 (10) RESULTATRÄKNING (tkr) Not Intäkter Erhållna bidrag och anslag Medlemsavgifter Övriga avgifter och avtal Sponsorintäkter Intäkter arrangemang Övriga intäkter Kostnader För verksamheten direkta kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4/ Verksamhetsresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från värdepapper Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande poster Resultat efter finansiella poster ÅRETS RESULTAT FÖRE FÖRDELNING Fördelning av årets resultat Reservering av ändamålsbestämda medel Upplösning av ändamålsbestämda medel KVARSTÅENDE BELOPP FÖR ÅRET / BALANSERAT KAPITAL

5 Sid 5 (10) BALANSRÄKNING (tkr) Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier och datorer Immateriella anläggningstillgångar Utvecklingskostnader för dataprogram Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 Sid 6 (10) BALANSRÄKNING (tkr) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Ändamålsbestämda medel Balanserat resultat Årets resultat Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskuld Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

7 Sid 7 (10) TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Intäkter och kostnader avseende O-Ringen har periodiserats och resultatavräknas det år som arrangemanget utförs. Förbundets kontoplan är anpassad till den mall som Riksidrottsförbundet tagit fram, Idrottens BASkontoplan. Vilket innebär att kostnader för tävling/träning redovisas i kontoklass 4 samt att kostnaderna i kontoklass 4 redovisas i en rubrik i Årsredovisningen benämnd " För verksamheten direkta kostnader". Följande värderings- och omräkningsprinciper har tillämpats i årsredovisningen: Intäktsredovisning Bidrag intäktsredovisas i den period utbetalningen avser. För bidrag som är till för att täcka specifika kostnader sker intäktsredovisningen på ett sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsedd att täcka. Villkorade bidrag skuldförs tills dess att de utgifter som bidraget ska täcka uppkommer. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planenliga avskrivningar. Planenliga avskrivningar har skett enligt följande: - Datorer 33% - Inventarier 20% - Utvecklingskostnader för dataprogram 20% Varulager och pågående arbeten Varulagret är värderat enligt lägsta värdets princip, d v s till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestämmande av anskaffningsvärdet är först-in-först-ut-principen tillämpad. Fordringar Fordringar är redovisade till det belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar är värderade till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde. Not 1 Erhållna bidrag och anslag Bidrag RF Bidrag RF, Idrottslyftet Bidrag RF, Elitstöd Övriga bidrag Summa Not 2 För verksamheten direkta kostnader Lämnade bidrag och anslag Tävling/träning Arrangemangskostnader Sponsorer/reklam Kostnad sålda varor Summa

8 Sid 8 (10) Not 3 Löner och andra ersättningar och sociala avgifter Styrelse och förbundschef Övriga anställda Ledararvode, landslagsersättning Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal (varav pensionskostnader) (865) (750) Totala löner, ersättningar och sociala avgifter Det finns inga avtal om avgångsvederlag för styrelseledamot eller förbundschef. Uppgift om sjukfrånvaro redovisas ej eftersom den kan hänföras till enskild individ. Utöver ovanstående kostnader har 586 tkr periodiserats så som förutbetalda personalkostnader avseende kommande O-Ringen arrangemang (löner 407 tkr, pensionskostnader 27 tkr och sociala avgifter 151 tkr). Medelantalet anställda med fördelning på kvinnor och män Kvinnor Män Totalt Fördelning ledande befattningshavare på balansdagen Män Styrelse 4 5 Förbundschef 1 1 Totalt 5 6 Kvinnor Styrelse 5 4 Totalt 5 4 Not 4 Inventarier och datorer Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Bokfört värde Not 5 Utvecklingskostnader för dataprogram Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Bokfört värde

9 Sid 9 (10) Not 6 Resultat från värdepapper Utdelningar Återförda nedskrivningar/nedskrivningar 254 Summa Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader O-Ringen Övriga förutbetalda kostnader Upplupna intäkter Summa Not 8 Övriga kortfristiga placeringar Bokfört värde Marknads värde Bokfört värde Marknads värde Handelsbankens portföljkonto Svenska aktier o aktiefonder Utländska aktier o aktiefonder Svenska räntebärande papper Nedskrivning till markn.värde Summa Not 9 Eget kapital Ändamålsbestämda Balanserat kapital Årets resultat Belopp vid årets ingång Överföring av föregående års resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Årets resultat Utgående balans Ändamålsbestämda medel Ingående balans Utnyttjade medel Tillförda medel Utgående balans Idrottslyftet Förb.utv.stöd Elitstöd Summa Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Förutbetalda intäkter O-Ringen Förutbetalda intäkter övriga Övriga upplupna kostnader Summa

10 Sid 10 (10) Solna den Lena Larsson Eje Andersson Sven Bergström Ordförande My Rönnols Anna Samelius Mari-Louise Lundgren Patrik Karlsson Magnus Södervall Mia Lindberg Tom Hollowell (Förbundschef) Min revisionsberättelse har avgivits den Ola Spinnars Av förbundsmötet utsedd revisor