1(11) Eskilstuna Ölkultur AB Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2016 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - noter 7 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(11) Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Eskilstuna Ölkultur AB bildades i november 2005 med en verksamhet i mindre omfattning i förhyrd lokal i området Tunaforsfabriker i Eskilstuna. Ett stort steg togs i utvecklingen när verksamheten flyttade till de nya lokalerna på Faktoriholmarna i maj 2008 och då samtidigt bryggverket köptes och installerades till sommaren samma år. Eskilstuna Ölkultur AB driver en av Sveriges få bryggeripubar. Utvecklingen under år 2016 och utsikter för år 2017 Planen för år 2016 var att producera och sälja totalt 150 000 liter, motsvarande i stort samma nivå som året före. Vi klarade det målet på en marknad med alltmer hårdnande konkurrens. En allt större andel av produktionen utgörs av Eskilstuna Ölkulturs egna varumärken. I början av året anställdes en ny huvudbryggare, som har stor respekt i branschen. Det stora glädjeämnet under året var den positiva utvecklingen för Pub och Arrangemang. En chef för puben anställdes och det, tillsammans med den tidigare gjorda ansiktslyftningen av puben samt nytt restaurangkök, gav en förväntad positiv effekt och omsättningen för Pub och Arrangemang har mer än fördubblats jämfört med år 2015. Utökade öppettider, där ett inslag har varit att ha öppet även på onsdagar med underhållning från hösten 2016 har fallit väl ut. Det blir dessutom alltmer känt bland Eskilstunaborna att puben är öppen för allmänheten, vilket var ett strategiskt beslut från slutet av år 2015. Sommarpuben i Slussvaktarbostaden under varumärket KaffeÅ blev ett lyckat projekt och planeras även för kommande år. De satsningarna som gjorts med stort fokus på försäljning, utveckling av vårt erbjudande i bryggeripuben, effektivisering av vår organisation gav för året en resultatförbättring på närmare 550 tkr. Genom det nybildade dotterbolaget Ölkultur Fastighets AB (559037-1851) förvärvade vi i början av året fastigheten Eskilstuna Vapenfaktoriet 2, där vi bedriver vår pub- och bryggeriverksamhet. Den tidigare satsningen på importverksamhet som påbörjades redan under år 2015 förväntas ge utdelning först under kommande år och i budgeten för år 2017 förväntas en positiv utveckling av den verksamheten med ett resultattillskott. Utsikterna för år 2017 ser positiva ut. Gjorda satsningar och förändringar under senare tid förväntas ge fullt genomslag för helåret och ett överskott har budgeterats.
3(11) Flerårsöversikt 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning tkr 10 870 9 085 8 689 7 197 Resultat efter finansiella poster tkr -202-750 137 125 Soliditet % 21,1 32,6 39,9 32,0 Förändringar i eget kapital Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning 130 000 1 657 990-484 478 1 303 512 Resultatdisposition enligt årsstämman Balanseras i ny räkning -484 478 484 478 - Årets resultat -117 339-117 339 Belopp vid årets utgång 130 000 1 173 512-117 339 1 186 173 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserat resultat 1 173 513 Årets resultat -117 340 Totalt 1 056 173 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande Balanseras i ny räkning 1 056 173 Totalt 1 056 173
4(11) Resultaträkning Not 2016-01-01-2016-12-31 2015-01-01-2015-12-31 Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Nettoomsättning 10 776 488 9 052 487 Övriga rörelseintäkter 442 585 612 802 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 11 219 073 9 665 289 Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter -4 043 518-3 130 219 Övriga externa kostnader -3 032 129-3 076 776 Personalkostnader 2-3 976 076-3 900 134 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -312 413-266 817 Summa rörelsekostnader -11 364 136-10 373 946 Rörelseresultat -145 063-708 657 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 703 8 381 Räntekostnader och liknande resultatposter -57 491-49 896 Summa finansiella poster -56 788-41 515 Resultat efter finansiella poster -201 851-750 172 Bokslutsdispositioner Förändringar av överavskrivningar 84 511 266 818 Summa bokslutsdispositioner 84 511 266 818 Resultat före skatt -117 340-483 354 Årets resultat -117 340-483 354
5(11) Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 3 1 371 707 1 357 017 Inventarier, verktyg och installationer 4 295 258 335 326 Summa materiella anläggningstillgångar 1 666 965 1 692 343 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 5 50 000 - Fordringar hos koncernföretag 6 722 200 - Andra långfristiga värdepappersinnehav 7-1 000 Andra långfristiga fordringar 8 170 000 170 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 942 200 171 000 Summa anläggningstillgångar 2 609 165 1 863 343 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 545 557 544 655 Varor under tillverkning 124 200 147 804 Färdiga varor och handelsvaror 719 353 381 750 Summa varulager 1 389 110 1 074 209 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 137 499 917 448 Övriga fordringar 64 928 85 019 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 37 847 158 579 Summa kortfristiga fordringar 1 240 274 1 161 046 Kassa och bank Kassa och Bank 381 374 98 105 Summa kassa och bank 381 374 98 105 Summa omsättningstillgångar 3 010 758 2 333 360 Summa tillgångar 5 619 923 4 196 703
6(11) Balansräkning Not Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 130 000 130 000 Summa bundet eget kapital 130 000 130 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 173 513 1 657 990 Årets resultat -117 340-484 478 Summa fritt eget kapital 1 056 173 1 173 512 Summa eget kapital 1 186 173 1 303 512 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar - 84 511 Summa obeskattade reserver 0 84 511 Avsättningar Övriga avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 170 000 170 000 Summa avsättningar 170 000 170 000 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 639 421 - Övriga skulder 1 165 000 1 000 000 Summa långfristiga skulder 1 804 421 1 000 000 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 9 172 080 - Leverantörsskulder 255 841 297 895 Skulder till koncernföretag 77 250 - Skatteskulder 3 116 - Övriga skulder 1 019 895 782 962 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 931 147 557 823 Summa kortfristiga skulder 2 459 329 1 638 680 Summa eget kapital och skulder 5 619 923 4 196 703
7(11) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag. Företaget som utgör moderbolag för koncern med dotterföretag upprättar ej koncernredovisning med hänvisning till reglerna i Årsredovisningslagen 7 kap. 3. Avskrivningar Tillämpade avskrivningstider: Maskiner och andra tekniska anläggningar 10 år Inventarier, verktyg och installationer 5 år Upplysningar till resultaträkningen Not 2 Medelantalet anställda 2016-01-01-2016-12-31 2015-01-01-2015-12-31 Medelantalet anställda under räkenskapsåret har varit 9 9
8(11) Upplysningar till balansräkningen Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden 2 479 674 2 424 718 - Inköp 334 987 54 956 - Försäljningar/utrangeringar -79 920 - Utgående anskaffningsvärden 2 734 741 2 479 674 Ingående avskrivningar -1 122 658-874 210 - Återförda avskrivningar på försäljningar resp utrangeringar 31 968 - - Årets avskrivningar -272 345-248 448 Utgående avskrivningar -1 363 035-1 122 658 Redovisat värde 1 371 706 1 357 016 Not 4 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 474 646 186 199 - Inköp - 288 447 Utgående anskaffningsvärden 474 646 474 646 Ingående avskrivningar -139 320-120 951 - Årets avskrivningar -40 068-18 369 Utgående avskrivningar -179 388-139 320 Redovisat värde 295 258 335 326
9(11) Not 5 Andelar i koncernföretag - Inköp 50 000 - Utgående anskaffningsvärden 50 000 0 Redovisat värde 50 000 0 Not 6 Fordringar hos koncernföretag - Tillkommande fordringar 722 200 - Utgående anskaffningsvärden 722 200 0 Redovisat värde 722 200 0 Not 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden 1 000 1 000 - Avgående värdepapper -1 000 - Utgående anskaffningsvärden 0 1 000 Not 8 Andra långfristiga fordringar Ingående anskaffningsvärden 170 000 170 000 Utgående anskaffningsvärden 170 000 170 000 Redovisat värde 170 000 170 000
10(11) Not 9 Skulder som redovisas i flera poster Företagets skulder till kreditinstitut redovisas under följande poster i balansräkningen: Långfristiga skulder: Övriga skulder till kreditinstitut 639 421 - Kortfristiga skulder: Övriga skulder till kreditinstitut 172 080 - Summa skulder till kreditinstitut 811 501 0 Not 10 Ställda säkerheter Företagsinteckning 1 240 000 740 000 Andra ställda säkerheter - kapitalförsäkring - Direktpension 170 000 170 000 1 410 000 910 000
11(11) Eskilstuna 2017-02-16 Anders Olsson Verkställande direktör Arto Ukura Anders Tufvesson Styrelseordförande Jan-Erik Andersson Recep Celik Anna Jerdén Göran Johansson Eva Lilja Min revisionsberättelse har lämnats 2017-. Nils-Olof Abrahamsson Auktoriserad revisor