2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Göteborg Kungsladugård 47:3
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Göteborg Kungsladugård 47:3 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Brf Göteborg Kungsladugård 47:3 Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2044. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2007-01-04. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2007-06-05 och nuvarande stadgar registrerades 2007-01-04 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Klaiq Ali Victoria Lok Stefan Sköld Mikael Svensson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Revisor Lars Skogsberg Ordinarie Extern Skogsbergs revision AB Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-16. Extra föreningsstämma hölls 2016-06-21. Extra stämma med anledning av fyllnadsval av styrelseledamöter och suppleanter. Sida 1 av 15
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Kungsladugård 47:3 2007 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1937 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1978. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 190 m², varav 1 190 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 24 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 13 9 0 3 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Styrelserum Cykelrum Sida 2 av 15
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2044. Underhållsplanen uppdaterades 2015. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Plank mot grannfastighet 2016 Färdigt. Renovering av entrédörrar 2016 Färdigt. Belysning sophus 2016 Färdigt. Undersökning av husgrund 2016 Färdigt. Ny belysning i trapphusen 2015 Färdigt. Planterat häck utmed föreningens 2015 Färdigt. gräsmatta Nytt låssystem på ytterdörrar 2015 Färdigt. Bytt radiatorventiler i 24 st 2015 Färdigt. lägenheter Installerat dörrstängare på 2015 Färdigt. källardörrar Nytt tak till sophuset 2015 Färdigt. Renoverat 1st badrum i källaren 2015 Färdigt. Installerat brytskydd på alla 2015 Färdigt. ytterdörrar Inköp av fläkt till torkrummet 2014 Färdigt. Inköp av ny tvättmaskin 2014 Färdigt. Inköp av bokningstavla 2014 Färdigt. Inköp av bokningstavla 2014 Färdigt. Fönsterrenovering 2013 Färdigt. Fasadrenovering 2013 Färdigt. Nya ytterdörrar till lägenheter 2012 Färdigt. Portlås med kod 2012 Färdigt. Renovering tvättstuga 2009 Bytt till renoverade begagnade tvättmaskin/torktumlare, torkrum byggt Byte av cirkulationspump samt 2009 Färdigt. ventiler Rörstambyte 2008 Färdigt, med undantag 1 lägenhet Badrumsrenovering 2008 Färdigt. Planerat underhåll År OVK besiktning av ventilation 2017 Ny LED-belysning i källare 2017 Ny uteplats med cementplattor och 2017 utemöbler Renovera/bättra muren 2017 Radonmätning 2017 Renovering av barnvagnsrum 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Städning samt gräsklippning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Veolia FM AB Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2016-03-01 med 2 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 485 687 467 632 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 980 628 971 537 Finansiella intäkter 128 140 Minskning kortfristiga fordringar 0 27 748 Ökning av kortfristiga skulder 14 853 0 995 609 999 425 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 743 627 773 246 Finansiella kostnader 73 327 131 388 Ökning av kortfristiga fordringar 27 426 0 Minskning av långfristiga skulder 80 000 55 550 Minskning av kortfristiga skulder 0 21 185 924 380 981 369 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 556 917 485 687 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 71 229 18 056 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 6% Övrig drift 18% Avskrivningar 23% Fastighetsavgift 3% Kapitalkostnader 7% Reparationer 3% Årsavgifter 94% Taxebundna kostnader 34% Periodiskt underhåll 12% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret 1. Entréportar renoverades och målades om. 2. Låssystemet/kodlåsen byttes ut. 3. Radiatorventiler byttes i samtliga lägenheter. 4. Belysning i sophus. 5. Nytt plank mot grannhuset uppfördes. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 24 st Överlåtelser under året: 5 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 37 st Tillkommande medlemmar: 10 st Avgående medlemmar: 9 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 38 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 813 1 013 1 013 984 Hyror/m² hyresrättsyta 1 090 1 041 1 011 1 011 Lån/m² bostadsrättsyta 7 002 8 932 8 994 9 057 Elkostnad/m² totalyta 107 131 118 132 Värmekostnad/m² totalyta 111 139 123 166 Vattenkostnad/m² totalyta 47 54 37 44 Kapitalkostnader/m² totalyta 62 138 286 303 Soliditet (%) 57 57 57 58 Resultat efter finansiella poster (tkr) -77-174 -156-28 Nettoomsättning (tkr) 983 969 966 939 Ytuppgifter enligt 2016 års taxeringsbesked, 1 190 m² bostäder. Ytuppgifter enligt 2013 års taxeringsbesked, 950 m² bostäder. Sida 5 av 15
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Brf Göteborg Kungsladugård 47:3 Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 13 681 673 0 0 13 681 673 Uppskrivningsfond 11 383 808 0 0 11 383 808 Upplåtelseavgifter 919 187 0 0 919 187 Fond för yttre underhåll 472 130 159 658 0 312 472 S:a bundet eget kapital 26 456 798 159 658 0 26 297 140 Fritt eget kapital Balanserat resultat -15 469 694-159 658-173 964-15 136 072 Årets resultat -77 204-77 204 173 964-173 964 S:a ansamlad förlust -15 546 898-236 862 0-15 310 036 S:a eget kapital 10 909 900-77 204 0 10 987 104 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -77 204 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -15 310 036 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -159 658 summa balanserat resultat -15 546 898 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 132 684 att i ny räkning överförs -15 414 214 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 982 607 968 746 Övriga rörelseintäkter Not 3-1 979 2 791 Summa rörelseintäkter 980 628 971 537 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-667 932-651 388 Övriga externa kostnader Not 5-60 712-106 876 Personalkostnader Not 6-14 982-14 982 Avskrivning av materiella Not 7-241 006-241 006 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -984 633-1 014 252 RÖRELSERESULTAT -4 005-42 716 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 128 140 Räntekostnader och liknande resultatposter -73 327-131 388 Summa finansiella poster -73 199-131 248 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -77 204-173 964 ÅRETS RESULTAT -77 204-173 964 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 18 503 573 18 744 579 Summa materiella anläggningstillgångar 18 503 573 18 744 579 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 18 503 573 18 744 579 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 586 693 485 398 Summa kortfristiga fordringar 586 693 485 398 KASSA OCH BANK Kassa och bank 0 2 639 Summa kassa och bank 0 2 639 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 586 693 488 037 SUMMA TILLGÅNGAR 19 090 265 19 232 616 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 14 600 860 14 600 860 Uppskrivningsfond 11 383 808 11 383 808 Fond för yttre underhåll Not 10 472 130 312 472 Summa bundet eget kapital 26 456 798 26 297 140 Fritt eget kapital Balanserat resultat -15 469 694-15 136 072 Årets resultat -77 204-173 964 Summa fritt eget kapital -15 546 898-15 310 036 SUMMA EGET KAPITAL 10 909 900 10 987 104 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 7 887 800 7 967 800 Summa långfristiga skulder 7 887 800 7 967 800 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 80 000 80 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 57 913 42 115 Skatteskulder 62 775 61 500 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 91 877 94 097 intäkter Summa kortfristiga skulder 292 565 277 712 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 090 265 19 232 616 Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 30 år 30 år Säkerhetsdörrar 50 år 50 år Fasad 50 år 50 år Tak 50 år 50 år Uppskrivning byggnad 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 924 709 913 084 Hyror bostäder 56 674 54 145 Hyror förråd 1 200 1 500 Öresutjämning 24 18 982 607 968 746 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter -1 979 2 791-1 979 2 791 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 30 648 5 750 Fastighetsskötsel beställning 6 375 0 Fastighetsskötsel gård beställning 0 3 500 Städning entreprenad 0 19 800 OVK Obl. Ventilationskontroll 10 500 0 Gemensamma utrymmen 400 3 000 Gård 7 956 3 663 Serviceavtal 0 2 500 Förbrukningsmateriel 5 562 2 578 61 441 40 791 Reparationer Tvättstuga 1 300 538 Sophantering/återvinning 0 9 156 Källare 4 878 0 Lås 14 888 32 670 VVS 0 5 856 Elinstallationer 701 0 Tak 0 22 992 Fönster 5 351 0 Mark/gård/utemiljö 2 803 0 29 921 71 212 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 51 615 0 VVS 0 118 229 Tak 81 069 0 132 684 118 229 Taxebundna kostnader El 127 214 124 784 Värme 132 366 131 749 Vatten 55 797 50 925 Sophämtning/renhållning 30 536 30 513 Grovsopor 12 467 0 358 380 337 971 Övriga driftkostnader Försäkring 17 906 17 004 Kabel-TV 35 901 35 107 53 807 52 111 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 31 700 31 075 TOTALT DRIFTKOSTNADER 667 932 651 388 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Juridiska åtgärder 0 8 525 Inkassering avgift/hyra 850 425 Revisionsarvode extern revisor 12 256 12 625 Styrelseomkostnader 4 134 10 157 Fritids- och trivselkostnader 505 2 475 Förvaltningsarvode 37 589 36 110 Förvaltningsarvoden övriga 0 30 000 Administration 988 2 169 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 390 4 390 60 712 106 876 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 11 400 11 400 Sociala kostnader 3 582 3 582 14 982 14 982 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 20 985 20 985 Förbättringar 142 201 142 201 Uppskrivning byggnad 77 820 77 820 241 006 241 006 Sida 12 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 8 405 796 8 405 796 Utgående anskaffningsvärde 8 405 796 8 405 796 Ackumulerad uppskrivning Vid årets början 11 439 000 11 439 000 Årets avskrivning på uppskrivet belopp -77 820-77 820 Ingående avskrivning på uppskrivet belopp -299 614-221 794 Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp 11 061 566 11 139 386 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -800 603-637 417 Årets avskrivningar enligt plan -163 186-163 186 Utgående avskrivning enligt plan -963 789-800 603 Planenligt restvärde vid årets slut 18 503 573 18 744 579 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 5 128 775 5 128 775 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 11 600 000 10 000 000 Taxeringsvärde mark 9 400 000 6 400 000 21 000 000 16 400 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 21 000 000 16 400 000 21 000 000 16 400 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 29 776-289 Klientmedel hos SBC 556 917 485 687 586 693 485 398 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 312 472 263 272 Reservering enligt stadgar 159 658 49 200 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 472 130 312 472 Sida 13 av 15
Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,250 % 3 920 000 3 980 000 Nordea 0,470 % 4 047 800 4 067 800 2017-04-21 Summa skulder till kreditinstitut 7 967 800 8 047 800 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -80 000-80 000 7 887 800 7 967 800 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 7 567 800 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 8 190 000 8 190 000 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Förlängt 50% av föreningens lån till 3 mån STIBOR ränta i 2 år. Sida 14 av 15