2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Vista Gård nr 2
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Vista Gård nr 2 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2034. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för permanent boende och lokaler till nyttjande åt medlemmarna utan begränsning i tid. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1992-08-24. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1995-10-13 och nuvarande stadgar registrerades 2012-10-19 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Mona Aldén Jeanette Birelius Christer Isebark Robert Klasson Mika Pullinen Hans Andersson Sara Beck Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisorer Karin Rosen Ordinarie Extern Revidentia AB Richard Wagner Suppleant Extern Revidentia AB Valberedning Andreas Aldén Hans Andersson Sida 1 av 13
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-29. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Vistatunet 1 1996 Huddinge Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via frånluftsvärmepumpar och direktverkande el. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1995-1996 och består av 33 småhus. Värdeåret är 1996. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 537 m², varav 3 537 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 33 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 7 0 8 18 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2034. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Rensning av ventilationskanaler 2016 Byte av Frånluftsvärmepumpar 2012 Målning av fasader 2009-2012 Planerat underhåll År Justering av vipportar garage 2018 Målning av fasader 2021 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning TV, Bredband El Sophantering Leverantör SBC Comhem Vattenfall SRV Övrig information En första omröstning för att anta nya stadgar har genomförts på senaste årsstämman. Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi Föreningen planerar för en god likviditet inför framtida underhåll enligt underhållsplanen För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2018 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2020. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 2 015 683 1 369 461 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 498 033 2 750 935 Finansiella intäkter 74 2 794 Minskning långa fordringar 0 130 000 Minskning kortfristiga fordringar 0 40 026 Ökning av kortfristiga skulder 123 496 59 374 2 621 603 2 983 129 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 001 799 1 030 675 Finansiella kostnader 299 103 481 235 Ökning av kortfristiga fordringar 512 152 0 Minskning av långfristiga skulder 600 000 824 998 2 413 054 2 336 907 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 224 232 2 015 683 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 208 549 646 222 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 5% Avskrivningar 28% Kapitalkostnader 17% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 7% Taxebundna kostnader 9% Fastighetsavgift 14% Årsavgifter 95% Övrig drift 23% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften 7 687 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Sida 3 av 13
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 33 st Överlåtelser under året: 2 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 54 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 4 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 53 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 674 749 740 734 Lån/m² bostadsrättsyta 8 651 8 821 9 016 9 185 Elkostnad/m² totalyta 4 3 3 3 Vattenkostnad/m² totalyta 28 27 24 24 Kapitalkostnader/m² totalyta 85 136 237 287 Soliditet (%) 13 11 10 8 Resultat efter finansiella poster (tkr) 687 680 427 146 Nettoomsättning (tkr) 2 485 2 740 2 629 2 607 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 537 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 722 602 0 0 2 722 602 Fond för yttre underhåll 558 551 150 000-84 500 493 051 S:a bundet eget kapital 3 281 153 150 000-84 500 3 215 653 Fritt eget kapital Balanserat resultat 801 824-150 000 764 371 187 453 Årets resultat 687 405 687 405-679 871 679 871 S:a fritt eget kapital 1 489 229 537 405 84 500 867 324 S:a eget kapital 4 770 382 687 405 0 4 082 977 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 687 405 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 951 824 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -150 000 summa balanserat resultat 1 489 229 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 135 250 att i ny räkning överförs 1 624 479 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 485 353 2 739 875 Övriga rörelseintäkter Not 3 12 680 11 060 Summa rörelseintäkter 2 498 033 2 750 935 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-746 824-783 096 Övriga externa kostnader Not 5-106 267-96 265 Personalkostnader Not 6-148 708-151 314 Avskrivning av materiella Not 7-509 800-561 949 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 511 599-1 592 623 RÖRELSERESULTAT 986 434 1 158 312 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 74 2 794 Räntekostnader och liknande resultatposter -299 103-481 235 Summa finansiella poster -299 029-478 441 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 687 405 679 871 ÅRETS RESULTAT 687 405 679 871 Sida 5 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 33 032 777 33 542 577 Maskiner och inventarier Not 9 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 33 032 777 33 542 577 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 33 032 777 33 542 577 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 3 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 202 430 667 603 Summa kortfristiga fordringar 1 202 433 667 603 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11 Kortfristiga placeringar 500 000 0 500 000 0 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 034 184 1 348 313 Summa kassa och bank 1 034 184 1 348 313 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 736 617 2 015 916 SUMMA TILLGÅNGAR 35 769 394 35 558 493 Sida 6 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 722 602 2 722 602 Fond för yttre underhåll Not 12 558 551 493 051 Summa bundet eget kapital 3 281 153 3 215 653 Fritt eget kapital Balanserat resultat 801 824 187 453 Årets resultat 687 405 679 871 Summa fritt eget kapital 1 489 229 867 324 SUMMA EGET KAPITAL 4 770 382 4 082 977 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13,14 30 000 000 30 600 000 Summa långfristiga skulder 30 000 000 30 600 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13,14 600 000 600 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 153 911 18 666 Skatteskulder 18 293 9 218 Övriga skulder 0 24 076 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 226 808 223 555 intäkter Summa kortfristiga skulder 999 012 875 515 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 35 769 394 35 558 493 Sida 7 av 13
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 90 år 90 år Värmeanläggning 5-10 år 5-10 år Larm 10 år 10 år Kabel-TV Fullt avskriven Fullt avskriven Markanläggning 10 år 10 år Inventarier Fullt avskriven Fullt avskriven Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 2 385 339 2 650 345 Vattenintäkter 94 910 89 100 Överlåtelse/pantsättning 5 263 443 Öresutjämning -159-13 2 485 353 2 739 875 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 12 680 11 060 12 680 11 060 Sida 8 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning 0 22 762 Gemensamma utrymmen 0 9 500 Sophantering 2 700 2 513 Gård 3 033 20 990 Förbrukningsmateriel 44 0 Fordon 34 228 13 481 40 005 69 246 Reparationer Fastighet förbättringar 4 953 0 Lås 538 10 930 VVS 8 918 5 696 Ventilation 2 120 0 Elinstallationer 5 775 8 806 Huskropp utvändigt 0 46 522 Mark/gård/utemiljö 13 785 0 Garage/parkering 2 425 0 Skador/klotter/skadegörelse 0 15 912 Vattenskada 3 217 3 888 41 731 91 754 Periodiskt underhåll Värmeanläggning 124 000 0 Ventilation 0 52 000 Elinstallationer 0 32 500 Mark/gård/utemiljö 11 250 0 135 250 84 500 Taxebundna kostnader El 12 921 11 330 Vatten 98 857 94 117 Sophämtning/renhållning 42 816 41 332 Grovsopor 2 010 0 156 604 146 779 Övriga driftkostnader Försäkring 46 567 55 707 Kabel-TV 72 996 90 514 119 563 146 221 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 253 671 244 596 TOTALT DRIFTKOSTNADER 746 824 783 096 Sida 9 av 13
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Tele- och datakommunikation 738 99 Revisionsarvode extern revisor 17 156 125 Föreningskostnader 4 049 6 977 Styrelseomkostnader 6 700 0 Fritids- och trivselkostnader 2 940 119 Förvaltningsarvode 39 552 47 523 Förvaltningsarvoden övriga 11 995 13 386 Administration 16 047 8 110 Korttidsinventarier 2 290 11 426 Konsultarvode 0 8 500 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 800 0 106 267 96 265 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 113 300 110 600 Löner 0 4 800 Sociala kostnader 35 408 35 914 148 708 151 314 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 391 996 391 600 Förbättringar 102 587 161 904 Markanläggning 15 217 8 444 509 800 561 949 Sida 10 av 13
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 41 522 965 39 040 819 Omklassificering* 2 482 146 Utgående anskaffningsvärde 41 522 965 41 522 965 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -7 980 388-5 794 484 Omklassificering* -1 623 955 Årets avskrivningar enligt plan -509 800-391 600 Omklassificering årets avskrivning* -170 348 Utgående avskrivning enligt plan -8 490 188-7 980 388 Planenligt restvärde vid årets slut 33 032 777 33 542 577 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 182 000 3 182 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 28 775 000 28 775 000 Taxeringsvärde mark 16 500 000 16 500 000 45 275 000 45 275 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 45 275 000 45 275 000 45 275 000 45 275 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 203 495 2 685 642 Nyanskaffningar 0 0 Omklassificering* 0-2 482 146 Utgående anskaffningsvärde 203 495 203 495 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -203 495-1 604 632 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Omklassificering* 0 1 401 137 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -203 495-203 495 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 *omkontering till annan kontogrupp efter konvertering Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 12 382 233 Klientmedel hos SBC 1 190 048 667 370 1 202 430 667 603 Sida 11 av 13
Not 11 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Handelsbanken Multi Asset 25 Nominellt värde Bokfört värde 2017-12-31 Verkligt värde 2017-12-31 Bokfört värde 2016-12-31 500 000 500 000 503 024 0 500 000 503 024 0 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 493 051 280 000 Reservering enligt stadgar 150 000 150 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 150 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -84 500-86 949 Vid årets slut 558 551 493 051 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 0,970 % 10 600 000 11 200 000 2020-09-30 Handelsbanken 0,970 % 10 000 000 10 000 000 2020-09-30 Handelsbanken 0,970 % 10 000 000 10 000 000 2020-09-30 Summa skulder till kreditinstitut 30 600 000 31 200 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -600 000-600 000 30 000 000 30 600 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 27 600 000 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 36 577 000 36 577 000 Not 15 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 5 600 2 000 Sociala avgifter 1 700 600 Ränta 25 705 27 160 Avgifter och hyror 193 803 193 795 226 808 223 555 Sida 12 av 13