Rapport Underlag till statens finansiella sparande kvartal 1 ESV 2016:39

Rapport Underlag till statens finansiella sparande 2016 kvartal 1 ESV 2016:39

Publikationen kan laddas ner eller beställas från ESV:s webbplats esv.se. Datum: 2016-05-17 Dnr: 5.1-418/2016 ESV-nr: 2016:39 Copyright: ESV Rapportansvarig: Emelie Brunhage

FÖRORD Förord ESV producerar nationalräkenskapsinformation för staten, benämnt Underlag till statens finansiella sparande. Utgångspunkt för beräkningarna är de regler, definitioner och klassificeringar som gäller för de 28 medlemsländerna i EU. Resultatet av beräkningarna ligger till grund för Nationalräkenskapsberäkningar vid Statistiska centralbyrån, SCB, och används till ekonomisk analys. Resultatet används också vid beräkning av EU-avgifter och uppföljning av EU-ländernas ekonomiska situation. Till viss del används det finansiella sparandet också vid granskning enligt konvergenskriterierna. Beräkningar görs kvartalsvis och resultatet publiceras knappt två månader efter utgånget kvartal. 3

INNEHÅLL Innehåll Förord.. 3 Innehåll....4 1 Kontaktinformation.5 2 Sammanfattning...6 Underlag till Statens finansiella sparande, inkomster....8 3 Analys av inkomster....9 Underlag till Statens finansiella sparande, utgifter...10 4 Analys av utgifter...13 Bilagor: Specifikation av räntor på statsskulden...27 Transfereringar till hushåll..28 Sociala naturaförmåner 30 Transfereringar till kommuner och landsting..31 Transfereringar till pensionssystemet..39 Produktskatter D21..41 Övriga produktskatter D29..42 Löpande inkomst- och förmögenhetsskatter D5..43 D61..44 Försvaret..45 Trafikverket.48 4

KONTAKTINFORMATION 1 Kontaktinformation Ansvarig Telefon Emelie Brunhage 08-690 44 23 Kammarkollegiet Riksgäldskontoret Mikael Marelius 08-690 44 28 Trafikverket Domstolsverket Kriminalvården Socialstyrelsen Polismyndigheten Statens tjänstepensionsverk Statens fastighetsverk Skatteverket Skogsstyrelsen Tullverket Lars Nordkvist 08-690 45 12 Fortifikationsverket Försvarets materielverk Försvarsmakten Kärnavfallsfonden Margareta Söderhult 08-690 44 60 Försäkringskassan Pensionsmyndigheten Arbetsförmedlingen Sida Kayan Yau 08-690 43 87 ESF-rådet Länsstyrelserna Migrationsverket Statens jordbruksverk Hans Åhlander 08-690 45 07 Regeringskansliet Riksgäldskontoret Exportkreditnämnden Annika Näsvall Åhman 08-690 45 14 Centrala studiestödsnämnden Universitet och Högskolor 5

SAMMANFATTNING 2 Sammanfattning Negativt finansiellt sparande första kvartalet Resultatet av den preliminära beräkningen för första kvartalet 2016 visar ett negativt finansiellt sparande på 3,0 miljarder kronor. Jämfört med första kvartalet föregående år förbättrades det finansiella sparandet med nästan 7 miljarder kronor. Inkomsterna ökade med 16 miljarder kronor medan utgifterna ökade med 9 miljarder kronor. Inkomsterna ökade 16 miljarder Inkomsterna i staten uppgick till 292 miljarder kronor första kvartalet vilket är en ökning med 6 procent, jämfört med samma period i fjol. Skatter på produktion och import ökade med 8 procent eller 16 miljarder kronor. Posten som består av produktskatter och övriga produktionsskatter uppgick totalt till 226 miljarder kronor under första kvartalet 2016. Av Produktskatter ökar moms med 6 miljarder kronor, energiskatter med drygt 1 miljard kronor och stämpelskatter med 0,6 miljarder kronor. Övriga produktionsskatter ökade med 9 miljarder kronor varav löneskatterna stod för 8 miljarder. Statens intäkter av löpande inkomst- och förmögenhetsskatter minskade med 2 procent eller 0,9 miljarder kronor första kvartalet. Hushållsskatterna minskade med 0,6 miljarder kronor medan bolagsskatterna var lika stora första kvartalet 2016 som motsvarande kvartal 2015. Utgifterna ökade 9 miljarder De totala utgifterna ökade med 3 procent eller 9 miljarder kronor under första kvartalet 2016. Totalt uppgick statens utgifter till 295 miljarder kronor. Den statliga konsumtionen ökade med 4 procent vilket motsvarar en utgiftsökning på 2,2 miljarder kronor jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Sociala naturaförmåner var den utgiftspunkt som hade den största procentuella ökningen på 16 procent samtidigt som löner och sociala avgifter hade den största beloppsmässiga ökningen på 1,3 miljarder kronor. Räntekostnaden på statsskulden uppgick till 3,5 miljarder kronor första kvartalet 2016. Det är en minskning med 16 procent jämfört med första kvartalet 2015. De minskade kostnaderna beror delvis på att Riksgäldskontoret lånat till en lägre ränta. 6

SAMMANFATTNING Transfereringar till kommuner ökade mest Transfereringar är den största posten på utgiftssidan och de blev 224 miljarder kronor första kvartalet, 76 procent av utgifterna. Netto ökade transfereringarna med 7,3 miljarder. Transfereringar till kommunala sektorn ökade med 5,1 miljarder kronor till 80 miljarder första kvartalet. Kommunerna fick 1,4 miljarder kronor mer för ökad bemanning inom äldreomsorgen som syftar till ökad trygghet och kvalitet. Kommunersättningar vid flyktingmottagande till primärkommuner ökade med 0,7 miljarder kronor och uppgick till 2,8 miljarder. Schablonersättningen höjdes den 1 januari 2016 och fler asylsökande är kommunplacerade. Ersättning för ensamkommande barn ökade med 0,5 miljarder. Kostnaden för barnen är högre än för övriga flyktingar. Migrationsverket tog under det första kvartalet 2016 emot 9 173 ansökningar om asyl, vilket är 3 880 färre än första kvartalet 2015. Landstingen fick den så kallade professionsmiljarden och 1 miljard för resursförstärkning till landsting, totalt en ökning med 2 miljarder första kvartalet. Satsningen syftar till att höja kvalitén och effektiviteten inom hälso- och sjukvården. Transfereringarna till hushållssektorn ökade med 1,2 miljarder kronor netto första kvartalet. Den transferering som ökat mest är sjukpenning och rehabilitering som ökade med 0,7 miljarder kronor och uppgick till 8,9 miljarder. Sjukpenningtalet i mars var 10,6 dagar. Det har stigit med 0,9 dagar sedan mars 2015. Under kvartalet har ökningstakten minskat något. Andelen psykiska diagnoser är fortsatt hög. Även föräldraförsäkring och etableringsersättning till nyanlända har ökat medan garantipension och aktivitets- och sjukersättningar minskat mest. 7

01 Skatter på produktion och import 843 974 208 933 229 816 220 547 239 575 898 872 225 628 16 695 8 01 Produktskatter 461 418 112 097 128 227 118 826 135 355 494 505 120 054 7 957 7 02 Övriga produktionsskatter 382 556 96 837 101 589 101 720 104 221 404 367 105 574 8 737 9 02 Ränteintäkter 8 205 2 358 1 749 1 882 2 280 8 269 2 393 36 2 03 Inkomst från bolag 14 759 83 12 852 185 78 13 198 245 162 194 04 Arrenden 23 6 3 5 2 16 2-4 -68 05 Löpande inkomst- och förmögenhetsskatter 191 465 54 223 55 608 54 046 54 266 218 143 53 351-872 -2 06 Sociala avgifter 7 458 2 018 1 902 1 865 1 859 7 644 2 292 274 14 07 Skadeförsäkringspremier, netto 1 418 266 466 232 392 1 356 190-76 -29 08 Löpande transfereringar från utlandssektorn 1 723 443 591 741 926 2 701 435-8 -2 11 Bidrag för investering 0 0 0 0 1 1 0 0-100 Summa utgifter 1 145 913 285 049 292 553 277 994 327 072 1 182 670 294 530 9 480 3 Summa inkomster 1 094 937 275 198 309 589 285 800 307 429 1 178 015 291 575 16 378 6 Finansiellt sparande -50 977-9 852 17 036 7 805-19 644-4 654-2 955 6 897-70 Underlag till Statens finansiella sparande (UFSkv12016). Inkomster (Miljoner kronor) Kv1-4 2014 Kv1 2015 Kv2 2015 Kv3 2015 Kv4 2015 Kv1-4 2015 Kv1 2016 Diff. bel. Kv 1 Diff. % Kv 1 01-25 -11-2 EU-länder 1 021 187 181 388 312 1 069 175-12 -7 02 Övriga länder 525 205 243 289 570 1 308 136-70 -34 04 Återvinningar 177 50 167 63 43 324 124 74 147 09 Transfereringar inom Sverige 25 910 6 867 6 602 6 298 8 050 27 817 7 039 173 3 01 Företagssektorn 3 055 813 768 733 1 018 3 332 743-70 -9 01 Böter och straffavgifter från företag D759 219 143 59 58 91 352 73-71 -49 02 Övriga transfereringar från företag D753 2 771 668 707 639 925 2 939 667 0 0 03 Återvinningar 65 2 2 36 1 41 3 1 63 02 Kommunala sektorn 8 820 2 583 2 019 2 156 2 666 9 424 2 659 76 3 01 Primärkommuner 7 739 2 392 1 863 2 021 2 413 8 689 1 845-547 -23 02 Landsting 1 061 188 153 131 243 715 214 26 14 03 Kommunala ideella organisationer 20 4 2 3 11 20 601 597 15 231 03 Hushållssektorn 13 256 3 288 3 620 3 226 4 173 14 308 3 460 172 5 01 Hushållens ideella organisationer 6 793 1 577 1 789 1 535 2 287 7 187 1 964 388 25 02 Egentliga hushåll 6 463 1 712 1 831 1 691 1 887 7 121 1 496-216 -13 01 Böter och straffavgifter från hushåll D753 910 234 250 182 224 891 176-59 02 Övriga transfereringar från hushåll D753 5 552 1 477 1 581 1 509 1 663 6 230 1 320-157 04 AP-fonden 779 182 195 183 192 752 178-4 10 Kapitalskatter 1 0 0 0 0 0 0 0-100 8

ANALYS AV INKOMSTER 3 Analys av inkomster Inkomsterna ökade med 6 procent Inkomsterna i staten uppgick under första kvartalet till knappt 292 miljarder kronor. Det är en ökning med 6 procent eller 16 miljarder kronor jämfört med samma period i fjol. Produktskatter ökade med knappt 8 miljarder kronor. Mervärdesskatten ökade med 6 miljarder kronor medan övriga punktskatter såsom energiskatter, stämpelskatter och alkoholskatter ökade något. Tobaksskatterna minskade dock med 0,2 miljarder kronor. Tillsammans gav dessa skatter en ökning på 2 miljarder kronor jämfört med samma period föregående år. Övriga produktionsskatter ökade med 9 miljarder kronor. Av dessa står löneskatterna för större delen av ökningen till följd av en högre lönesumma i ekonomin. Den nya resolutionsavgiften 1 som tas ut från banksystemet uppgick till 0,7 miljarder kronor. Övriga produktionsskatter inklusive kommunal fastighetsavgift och fastighetsskatt är i stort oförändrade. Statens intäkter av löpande inkomst- och förmögenhetsskatter minskade med 0,9 miljarder. De totala hushållsskatterna ökade 8 miljarder kronor men netto ger skatterna en minskning på 0,6 miljarder eftersom knappt 9 miljarder kronor går till kommuner och landsting. Jobbskatteavdraget ökade något medan RUT- och ROT minskade med 0,7 miljarder kronor eller 37 procent. Bolagens skatter var i princip lika stora som första kvartalet 2015. Transfereringsinkomsterna uppgick till 7 miljarder kronor, vilket var en ökning med 0,2 miljarder kronor. 1 Resolutionsavgift är EU-reglerad och redovisas av Riksgäldskontoret. Avgiften kommer att ersätta Insättningsgarantier och tas ut för att garantera inlåningen i banker. Under 2016 kommer halv Resolutionsavgift att tas ut och samtidigt kommer också Insättningsgarantier att tas in då Insättningsgarantin baseras på föregående års inlåning. 2017 försvinner Insättningsgarantier och då kommer hel Resolutionsavgift och den beräknas då uppgå till 7 miljarder kronor. Avgiften ses som en skatt i ENS. 9

Diff. bel. Kv 1 Diff. % Kv 1 Underlag till Statens finansiella sparande (UFSkv12016). Utgifter (Miljoner kronor) Kv 1-4 2014 Kv 1-4 Kv1 2015 Kv2 2015 Kv3 2015 Kv4 2015 2015 Kv1 2016 Total konsumtion 215 695 50 986 55 781 52 121 65 800 224 688 53 192 2 206 4 Totala investeringar 39 739 6 506 12 224 7 648 11 029 37 407 7 354 847 13 Totala räntor 24 550 4 150 5 502 5 293 4 210 19 156 3 495-656 -16 Totala transfereringar 835 952 216 720 210 152 205 856 236 151 868 879 224 124 7 404 3 Total beredskapslagring 1 119 605 1 213 637 932 3 387 4-601 -99 Total statlig moms 28 859 6 081 7 681 6 439 8 951 29 152 6 362 280 5 Summa utgifter 1 145 913 285 049 292 553 277 994 327 072 1 182 670 294 530 9 480 3 01 Sociala naturaförmåner 12 989 3 395 3 924 2 919 4 520 14 757 3 951 556 16 02 Omkostnader för konsumtion 101 786 21 795 25 709 22 051 35 881 105 436 21 605-189 -1 01 Inköp av varor och tjänster 101 112 20 145 26 607 22 284 36 045 105 081 20 104-42 0 02 Personalomkostnader 4 003 834 1 083 705 1 511 4 134 826-8 -1 03 Hyror 18 327 4 713 4 677 4 661 4 735 18 786 4 707-6 0 04 Reparationer av lokaler 371 56 104 62 188 410 53-3 -6 05 Material, egenutvecklade investeringar -22 714-4 209-6 908-5 772-6 783-23 672-4 376-167 4 06 Hyror, egenutvecklade investeringar -1 0 0 0-1 -2-1 -1 335 07 Offentligrättsliga avgifter 187 53 36 27 68 184 52-1 -3 08 Övriga omkostnader 374 172 67 65 85 388 215 43 25 09 Fordonsskatter 25 6 9 3 7 25 5-1 -18 10 Övriga produktionsskatter 101 25 35 14 27 101 21-4 -18 03 Löner och sociala avgifter 141 203 35 804 36 376 36 526 36 980 145 687 37 151 1 346 4 01 Löner 96 004 24 026 24 809 24 768 25 185 98 788 24 906 881 4 02 Sociala avgifter 44 756 11 457 11 573 11 667 11 740 46 437 11 976 519 5 03 Värnpliktslöner 241 52 61 57 70 241 51-1 -2 04 Löner, egenutvecklade investeringar -704-131 -224-117 -214-687 -118 13-10 05 Övriga löner 638 281 110 107 140 639 221-60 -22 06 Övriga sociala avgifter 269 119 47 45 59 270 115-4 -3 04 Försäljning -40 284-10 008-10 227-9 375-11 581-41 192-9 515 492-5 01 Extern försäljning -29 940-7 766-7 579-7 257-8 192-30 794-7 357 409-5 02 Intern försäljning -10 344-2 241-2 648-2 119-3 389-10 398-2 158 83-4 Total konsumtion 215 695 50 986 55 781 52 121 65 800 224 688 53 192 2 206 4 10

Diff. bel. Kv 1 Diff. % Kv 1 Kv 1-4 2014 Kv 1-4 Kv1 2015 Kv2 2015 Kv3 2015 Kv4 2015 2015 Kv1 2016 05 Investeringsverksamhet 39 739 6 506 12 224 7 648 11 029 37 407 7 354 847 13 01 Byggnader och anläggningar 26 960 4 497 7 239 5 986 6 796 24 519 4 595 98 2 02 Om- och tillbygnad av bef. byggnader och anläggningar, mark 1 133 194 253 152 537 1 136 181-13 -7 03 Maskiner, transportmedel och inventarier 6 102 1 097 1 586 1 026 2 944 6 653 1 095-2 0 04 Forskning och utveckling, immateriella investeringar 2 632 458 902 364 894 2 618 358-100 -22 05 Försäljning av materiella tillgångar -2 989-133 -201-28 -192-554 -68 65-49 06 Militära investeringar 5 902 392 2 445 148 50 3 035 1 192 800 204 Totala investeringar 39 739 6 506 12 224 7 648 11 029 37 407 7 354 847 13 06 Räntekostnader 24 550 4 150 5 502 5 293 4 210 19 156 3 495-656 -16 01 Räntor på statsskulden m.m. 23 235 3 905 5 213 5 070 3 981 18 170 3 445-461 -12 02 Övriga räntekostnader 1 344 251 294 228 232 1 006 53-198 -79 03 Räntor, egenutvecklade investeringar -29-6 -5-5 -4-20 -3 3-55 Totala räntor 24 550 4 150 5 502 5 293 4 210 19 156 3 495-656 -16 07 Löpande transfereringar till utlandet 59 590 18 915 12 979 10 597 18 585 61 077 17 845-1 070-6 01 EU-institutioner 34 525 14 072 8 468 4 386 7 067 33 994 11 615-2 458-17 01 BNI-avgift (kassamässig) 28 811 11 820 7 129 3 642 5 879 28 469 9 519-2 301-19 02 UK-avgift (kassamässig) 463 243 109 61 93 506 162-81 -34 03 EU-moms (kassamässig) 5 252 2 009 1 230 683 1 095 5 019 1 934-75 -4 02 Övriga utlandssektorn 25 064 4 843 4 511 6 211 11 518 27 083 6 231 1 388 29 01 EU-länder 2 182 711 350 547 1 027 2 634 315-396 -56 02 Övriga länder 22 882 4 132 4 161 5 664 10 491 24 449 5 916 1 783 43 08 Löpande transfereringar inom Sverige 765 750 195 931 195 667 191 977 213 490 797 064 204 397 8 466 4 01 Företagssektorn 37 252 8 965 8 546 8 817 10 191 36 519 9 491 526 6 01 Statliga affärsverk 1 250 267 280 258 359 1 164 249-18 -7 02 Statliga bolag 8 077 2 144 2 197 1 750 2 202 8 294 2 336 192 9 03 Privata företag m.fl. 26 623 6 301 5 784 6 506 7 255 25 846 6 648 347 6 04 Kommunala bolag 1 302 253 284 303 375 1 216 258 5 2 03 Kommunala sektorn 298 142 74 634 77 139 74 477 92 288 318 537 79 769 5 135 7 01 Primärkommuner 185 493 46 342 47 775 47 410 60 397 201 924 48 916 2 575 6 02 Landsting 108 947 27 359 28 751 26 686 31 365 114 160 29 997 2 638 10 03 Kommunala ideella organisationer 3 702 934 614 380 526 2 454 855-78 -8 04 Hushållssektorn 304 480 80 447 76 083 76 125 78 128 310 782 81 617 1 170 1 01 Hushållens ideella organisationer 32 748 9 624 7 665 7 255 7 617 32 161 10 382 758 8 02 Egentliga hushåll 271 732 70 823 68 418 68 869 70 511 278 621 71 235 412 1 05 Ålderspensionssystemet 125 876 31 884 33 899 32 559 32 883 131 225 33 520 1 636 5 11

Diff. bel. Kv 1 Diff. % Kv 1-70 Kv 1-4 2014 Kv 1-4 Kv1 2015 Kv2 2015 Kv3 2015 Kv4 2015 2015 Kv1 2016 09 Kapitaltransfereringar till utlandssektorn 4 901 787 517 2 113 1 945 5 362 226-561 -71 01 EU-länder 3 21 7 1 14 41 8-12 -59 02 Övriga länder 4 887 767 510 2 112 1 930 5 319 218-549 -72 03 Infrianden av garantier 11 0 0 0 1 1 0 0 10 Kapitaltransfereringar inom Sverige 5 711 1 087 989 1 170 2 131 5 377 1 655 569 52 01 Företagssektorn 2 592 752 555 707 637 2 650 885 133 18 01 Privata företag m.fl. 788 221 172 155 278 826 240 19 9 02 Kommunala bolag 319 92 58 37 129 315 110 18 20 03 Infrianden av garantier 598 109 73 77 217 476 62-47 -43 04 Tillskott till företag 887 330 252 439 12 1 033 472 142 43 02 Statliga ideella organisationer 23 12 4 5 3 24 11-1 -10 03 Kommunala sektorn 2 107 55 185 206 1 193 1 638 531 476 870 01 Primärkommuner 1 332 48 180 137 726 1 091 228 180 373 02 Landsting 765 6 5 68 467 546 301 295 4 569 03 Kommunala ideella organisationer 10 0 1 0 0 1 2 2 1 477 04 Hushållssektorn 990 267 245 252 299 1 064 228-39 -15 01 Hushållens ideella organisationer 192 45 19 30 73 167 57 12 27 02 Egentliga hushåll 798 223 226 223 226 897 171-51 -23 Totala transfereringar 835 952 216 720 210 152 205 856 236 151 868 879 224 124 7 404 3 11 Beredskapslagring 1 119 605 1 213 637 932 3 387 4-601 -99 13 Statlig moms 28 859 6 081 7 681 6 439 8 951 29 152 6 362 280 5 Summa utgifter 1 145 913 285 049 292 553 277 994 327 072 1 182 670 294 530 9 480 3 Summa inkomster 1 094 937 275 198 309 589 285 800 307 429 1 178 015 291 575 16 378 6 Finansiellt sparande -50 977-9 852 17 036 7 805-19 644-4 654-2 955 6 897 12

ANALYS AV UTGIFTER 4 Analys av utgifter Total konsumtion ökade med 4 procent Den statliga konsumtionen uppgick till 53 miljarder kronor första kvartalet 2016. Det är en utgiftsökning med drygt 2 miljarder eller 4 procent jämfört med första kvartalet 2015. Utgiftspunkten Sociala naturaförmåner fortsatte ha den största procentuella ökningen. Under kvartalet ökade de med 16 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Samtidigt hade utgiftspunkten Löner och sociala avgifter den beloppsmässigt största ökningen med 1,3 miljarder kronor. 4.1 Fortsatt stor ökning av sociala naturaförmåner Under första kvartalet 2016 fortsatte utgifterna för de sociala naturaförmånerna att öka kraftigt. Jämfört med motsvarande kvartal året innan var ökningen 16 procent eller 0,6 miljarder kronor. Den i särklass största förändringen återfinns hos Migrationsverkets anslag Ersättningar och bostadskostnader, Boende för asylsökande 2 som detta kvartal ökade med 123 procent, 0,5 miljarder kronor. Förändringen beror på den stora ökningen av antalet asylsökande. Arbetsförmedlingen har två anslag som utmärker sig. Anslaget Kostnader för arbetsmarknadspolitiska program och insatser ökade med 14 procent, 0,1 miljarder kronor. Samtidigt minskade anslaget Ersättning för insatser för vissa nyanlända invandrare med 25 procent, drygt 0,1 miljarder kronor på kvartalet. Minskningen beror bland annat på att köp av tjänsten LOTS avvecklades under 2015. Anslaget får bland annat användas för utgifter som avser deltagare i arbetsmarknadsutbildning, arbetspraktik och förberedande insatser eller projekt med arbetsmarknadspolitisk inriktning. 2 Boendekostnader för asylboende redovisas som sociala naturaförmåner. Art 5 Lokalhyror under anslagsposten Boende för asylsökande har förts om i sin helhet. Definitionen på sociala naturaförmåner utgår från att Migrationsverket står för kostnaden men att det är en extern/privat utförare som erbjuder och utför tjänsten där hushållen är mottagare. 13

ANALYS AV UTGIFTER 4.2 Omkostnader för konsumtion minskade med 1 procent Omkostnader för konsumtion utgör knappt hälften av de totala konsumtionsutgifterna. Första kvartalet 2016 minskade omkostnaderna med 1 procent, 0,2 miljarder kronor jämfört med motsvarande period föregående år. Ökning av Migrationsverkets omkostnader för inköp av varor och tjänster Inköp av varor och tjänster är den största utgiftsposten under omkostnader för konsumtion. Första kvartalet 2016 uppgick myndigheternas inköp av varor och tjänster till 20 miljarder kronor, en marginell minskning jämfört med motsvarande period föregående år. Migrationsverkets omkostnader för inköp av varor och tjänster uppgick första kvartalet till 0,8 miljarder kronor. Under kvartalet ökade Migrationsverkets omkostnader för inköp av varor och tjänster med 134 procent, 0,5 miljarder kronor jämfört med fjärde kvartalet 2015. Merparten av förändringen återfinns under anslaget Ersättningar och bostadskostnader. Under första kvartalet ökade anslaget med 224 procent, 0,4 miljarder kronor. Försvarsmyndigheternas utgifter för inköp av varor och tjänster har minskat med 0,2 miljarder kronor (4 procent) under kvartal 1. Förändringen avser främst minskade kostnader för inköp av tjänster. Till en betydande del motsvaras minskningen av minskad aktivering av datakonsultkostnader för systemet PRIO som minskat med 0,1 miljarder kronor. Naturvårdsverket har minskat sina inköp av varor och tjänster med 0,2 miljarder kronor, vilket främst avser lägre ersättningar till markägare för skydd av värdefull natur. Utgiftens fördelning mellan kvartalen varierar från år till år. Enligt myndighetens prognos kommer årsutfallet på anslaget vid årets slut ändå vara något över föregående års utfall. Oförändrade lokalhyror Statens omkostnader för lokalhyror var i stort sett helt oförändrade mellan första kvartalet 2015 och 2016. Beloppsmässigt minskade statens omkostnader för lokalhyror med blygsamma 6 miljoner kronor. Migrationsverkets lokalkostnader ökade med 27 procent, 15 miljoner kronor första kvartalet. Karolinska institutet lokalkostnader minskade med 24 procent, 48 miljoner kronor bland annat till följd av lägre driftkostnader avseende el och värme samt införandet av förbättringsutgift på annans fastighet. 14

ANALYS AV UTGIFTER Trafikverket ökade aktivering av material med 6 procent Aktivering av material inom egenutvecklade investeringar hade ett utfall på 4,4 miljarder kronor första kvartalet 2016. Det var en ökning med 4 procent eller 167 miljoner jämfört med första kvartalet 2015. Trafikverket stod för 92 procent av omkostnaderna. Under kvartalet ökade myndighetens aktivering av material med 6 procent vilket motsvarade 223 miljoner kronor. Huvuddelen av omkostnaderna återfinns under anslaget Utveckling av statens transportinfrastruktur. Statens fastighetsverk har från och med 2015 börjat aktivera egenutvecklade investeringar i en högre grad än förut. Under första kvartalet 2016 rapporterade myndigheten 131 miljoner kronor på dessa utgifter. 4.3 Löner och sociala avgifter ökade med 4 procent Kostnaden för löner och sociala avgifter uppgick till 37 miljarder kronor under första kvartalet 2016, en ökning med 4 procent jämfört med första kvartalet 2015. Myndigheternas lönekostnader ökade med 4 procent Migrationsverkets lönekostnader ökade med 197 miljoner eller 44 procent första kvartalet 2016 jämfört med samma kvartal föregående år. Migrationsverket har under lång tid haft en hög arbetsbelastning till följd av det stora antalet asylsökande. Ökat behov av personalresurser, främst inom den operativa verksamheten samt högre kostnader för övertid förklarar utgiftsökningen avseende löner för perioden. Arbetsförmedlingens lönekostnader ökade med 130 miljoner eller 12 procent första kvartalet 2016 jämfört med samma kvartal 2015. De ökade lönekostnaderna kan främst förklaras av ökade anslag till etableringsuppdraget, vilket lett till ökad rekrytering av personal. Kriminalvårdens lönekostnader ökade med 45 miljoner eller 5 procent kvartal 1 2016. Ökningen kan delvis förklaras av löneökningar men också att antalet årsarbetskrafter ökat med 159 under 2015. Sociala avgifter ökade med 5 procent De sociala avgifterna uppgick till knappt 12 miljarder kronor första kvartalet 2016 vilket är en ökning med 5 procent jämfört med samma kvartal 2015 vilket följer utvecklingen för lönekostnader. 4.4 Myndigheternas försäljning minskade med 5 procent Under första kvartalet 2016 minskade myndigheternas externa försäljning med 5 procent och den interna försäljningen minskade med 4 procent jämfört med första 15

ANALYS AV UTGIFTER kvartalet 2015. Totalt uppgick försäljningen till drygt 9 miljarder kronor varav 7 miljarder var extern försäljning och 2 miljarder intern försäljning. De myndigheter som hade största försäljningsminskningen första kvartalet 2016 var Trafikverket vars externa försäljning minskade med 18 procent och Tullverket som hade minskad extern försäljning på 35 procent jämfört med första kvartalet 2015. 4.5 Investeringar i järnvägar ökade Investeringar totalt ökade med 0,2 miljarder under första kvartalet. Investeringarna i byggnader och anläggningar minskade netto med 0,5 miljarder kronor första kvartalet. Den stora nedgången står Försvarsmakten för, vars investeringar i byggnader och anläggningar minskade 0,6 miljarder kronor. Trafikverket som står för merparten av investeringarna hade första kvartalet en ökning av investeringar med 6,0 procent. Järnvägsinvesteringarna var oförändrade och stod för ca 60 procent av investeringarna medan väginvesteringarna som stod för 40 procent ökade med 0,2 miljarder kronor. Militära investeringar ökade totalt sett Försvarsmyndigheternas militära investeringar uppgick till 1,2 miljarder kronor under kvartalet, vilket var en ökning med 0,8 miljarder kronor, eller 204 procent. Skillnaden mellan åren förklaras främst med att föregående års utfall innehöll en reducering på 0,7 miljarder kronor avseende överföringar av materielsatser från nedmonterat materiel till beredskapsvarulager. Leveranserna under kvartalet avsåg bl.a. JAS-systemet, helikopter 14 och artillerisystemet Archer. Försvarsmyndigheternas investeringar i forskning och utveckling, immateriella investeringar har minskat med 0,1 miljarder kronor från föregående år på grund av att projektet PRIO i stort sett har avslutats. 4.6 Räntor Statsskuldsräntor Räntekostnaden för statsskulden uppgick till 3,4 miljarder kronor första kvartalet 2016. Det är en minskning med 0,5 miljarder jämfört med första kvartalet 2015, vilket delvis kan förklaras av fortsatt låga räntor. Övriga räntekostnader Övriga räntekostnader uppgick 50 miljoner kronor första kvartalet 2016 vilket är en minskning med 0,2 miljarder jämfört med motsvarande kvartal 2015. I posten ligger inomstatliga intäkts- och kostnadsräntor samt utomstatliga kostnadsräntor. De utomstatliga räntekostnaderna innehåller också räntor för premiepensionen som senare ska betalas ut till hushållen. Pengarna placeras i Riksgäldskontoret ett år innan 16

ANALYS AV UTGIFTER de betalas ut till respektive hushåll. Hur stor ränta som ska tillgodoräknas hushållen bestäms inte förrän i december året efter. För 2015 och 2016 redovisas prognosvärden. 4.7 Löpande transfereringar till utlandet minskade med 1,1 miljarder Löpande transfereringar till utlandet minskade med 1,1 miljarder kronor första kvartalet och uppgick till 18 miljarder kronor. EU-avgiften minskade första kvartalet Transfereringar till EU-institutioner avser EU-avgiften som enligt det Europeiska nationalräkenskapssystemet (ENS) omfattar BNI-baserad avgift, mervärdesskattebaserad avgift och Storbritanniens budgetreduktion. Avgiften totalt blev 11,6 miljarder kronor vilket är 2,5 miljarder lägre än första kvartalet 2015. Under 2015 blev det en minskning med 0,5 miljarder kronor. BNI-avgiften blev 2,3 miljarder kronor lägre första kvartalet och 0,3 miljarder kronor lägre under 2015. Den lägre avgiften beror på EU:s lägre budget från 2014 som i sin tur är ett resultat av rådets och parlamentets uppgörelse om den fleråriga budgetramen för 2014-2020. Den mervärdesskattebaserade avgiften blev något lägre första kvartalet och drygt 0,2 miljarder kronor lägre för 2015. Tullavgift ingår inte här utan den del som Sverige får behålla redovisas istället som försäljningsinkomst. Mer transfereringar till övriga länder Transfereringar till övriga länder, totalt 5,9 miljarder kronor första kvartalet, har ökat med 1,8 miljarder. Sidas biståndverksamhet ökade 1,6 miljarder och mest ökade kostnaderna för humanitära insatser och för multilaterala och internationella organisationer och fonder. 17

ANALYS AV UTGIFTER Migrationsverkets dagersättning till asylsökande ökade med drygt 0,3 miljarder mellan kvartalen. Migrationsverkets utbetalning av dagersättning till asylsökande redovisas som bidrag till övriga länder 3. Nationalräkenskaperna har efter utredning beslutat att person utan uppehållstillstånd representerar ett utländskt hushåll. Kontanta ersättningar som ges direkt till individer betraktas då som transferering till det land individen tillhör. 4.8 Löpande transfereringar inom Sverige ökade med 8,5 miljarder Löpande transfereringar inom Sverige ökade med 8,4 miljarder kronor netto första kvartalet och uppgick till 204 miljarder. Löpande transfereringar till företagssektorn har ökat med 0,5 miljarder kronor första kvartalet Transfereringar till privata företag ökade över 0,3 miljarder kronor till 6,6 miljarder första kvartalet. Jordbruksverkets kostnader för åtgärder för landsbygdens miljö och struktur ökade med 0,5 miljarder jämfört med första kvartalet året innan. Arbetsförmedlingens kostnader för arbetsmarknadspolitiska program och insatser liksom för lönebidrag och Samhall minskade 0,1 miljarder vardera första kvartalet. Transfereringar till statliga bolag ökade 0,2 miljarder kronor första kvartalet till 2,3 miljarder. Kärnavfallsfondens transferering till statliga bolag ökade 0,2 miljarder. Sedan nya ENS redovisas nystartstöd, yrkesintroduktion och sjöfartstöd som tidigare funnits på inkomstsidan som transfereringar till företagssektorn. Stöden uppgår till drygt 9 miljarder kronor för 2016. Löpande transfereringar till kommunala sektorn När ENS uppdaterades höjdes nivån för transfereringar till den kommunala sektorn med drygt 20 miljarder kronor per kvartal. Skatterna redovisas per sektor, det vill säga, fördelat på staten, kommunerna och ålderpensionssystemet. Detta innebär att de stora skattereduktionerna, framför allt jobbskatteavdraget och skattereduktionen för hemtjänster, gör att statens skatteintäkter från hushållen blir negativa. Enligt de redovisningsprinciper som nationalräkenskaperna tillämpar måste därför en del av dessa skattereduktioner räknas av mot den kommunalskatt som hushållen betalar trots att skattereduktionerna belastar statens budget. Genom att nationalräkenskaperna på inkomstsidan flyttar en del av skattereduktionerna från staten till kommunerna så måste man kompensera kommunerna med ett fiktivt statsbidrag som är lika stort som den skattereduktion man räknar av från den 3 Det som tidigare redovisats som bidrag till hushåll på anslaget Ersättningar och bostadskostnader, anslagsposten Ersättningar till asylsökande samt anslaget Utresor för avvisade och utvisade har klassats om till bidrag till övriga länder. 18

ANALYS AV UTGIFTER kommunala skatten. Det innebär att den kommunala inkomstskatten som nationalräkenskaperna redovisar är betydligt lägre än den kommunalskatt som Skatteverket redovisar vid den årliga inkomsttaxeringen. Löpande transfereringar till primärkommuner uppgick till 49 miljarder kronor första kvartalet, vilket var en ökning med 2,6 miljarder 16 miljarder kronor i kommunalekonomisk utjämning första kvartalet Den kommunalekonomiska utjämningen, 16 miljarder kronor per kvartal, ökade med 0,4 miljarder första kvartalet. Under 2015 minskade den kommunala utjämningen med 1,5 miljarder eftersom avdragsrätten för pensionssparande togs bort 2015 vilket medförde ökade skattemedel till kommunerna. Därför minskades den kommunalekonomiska utjämningen i motsvarande grad. Under 2013 och 2014 ökade den kommunalekonomiska utjämningen eftersom kommunerna kompenserades för beslut som påverkar deras skatteunderlag negativt, framför allt sänkt skatt för pensionärer. En förändring av det kommunalekonomiska utjämningssystemet bidrog också till ökade bidrag 2014. Lägre skattereduktion och kommunmoms första kvartalet Skattereduktioner minskade med 0,7 miljarder till drygt 14 miljarder kronor första kvartalet. Kommunmomsen avseende primärkommuner uppgick till 8,8 miljarder första kvartalet, en minskning med 0,2 miljarder. Under 2015 ökade skattereduktionen och kommunmomsen med drygt 2 miljarder vardera till 62 miljarder respektive 39 miljarder kronor. Kommunersättning för flyktingmottagande ökade Migrationsverket tog under det första kvartalet 2016 emot 9 173 ansökningar om asyl, vilket är 3 880 färre än första kvartalet 2015. Enligt Migrationsverkets senaste prognos som lämnades i april 2016 är huvudscenariot 60 000 asylsökande varav 7 000 ensamkommande barn i år. Under 2015 var det totala antalet asylsökande 162 877. Under 2014 ansökte totalt 81 301 om asyl. Flest sökanden kommer från Syrien och därefter Afghanistan. Kommunerna får kommunersättning vid flyktingmottagande under två år för mottagande av nyanlända med uppehållstillstånd. Kommunersättningar vid flyktingmottagande till primärkommuner ökade 0,7 miljarder kronor första kvartalet och uppgick till 2,8 miljarder. För 2015 var ökningen 2 miljarder och årsersättningen blev 9,2 miljarder. Schablonersättningen höjdes den 1 januari 2016 och fler är kommunplacerade. Ersättning för ensamkommande barn ökade med 0,5 miljarder första kvartalet. Kostnaden för barnen är högre än för andra flyktingar och kommunerna kan få 19

ANALYS AV UTGIFTER ersättningen under fler än två år beroende på barnens ålder och behov. Antalet ensamkommande barn minskade och var 3 688 första kvartalet, 641 färre än första kvartalet 2015. Det kom 35 369 ensamkommande barn till Sverige för att söka asyl 2015. Antalet kommunmottagna under 2015 var 3 768. (Antalet ensamkommande barn 2014 var 7 049 varav 3 370 blev kommunmottagna.) Det är främst asylsökande barn från Afghanistan som ökat. De utgjorde 66 procent av totalt antal ensamkommande asylsökande barn under 2015 mot 22 procent föregående år. Från anslaget Ersättningar och bostadskostnader betalades ersättningar till primärkommuner för mottagandet av asylsökande. De ökade 0,4 miljarder kronor till 1,3 miljarder första kvartalet. Antalet kommunmottagna enligt ersättningsförordningen var under första kvartalet 12 140 varav 974 ensamkommande barn. Under första kvartalet föregående år uppgick antalet kommunmottagna till 12 792 varav 1 071 ensamkommande barn. Totalt antal kommunmottagna enligt ersättningsförordningen uppgick under 2015 till 50 863 varav 3 768 ensamkommande barn. (Under 2014 var antalet kommunmottagna 46 504.) Under 2015 beviljades 109 235 uppehållstillstånd och under 2014 beviljades 110 610 uppehållstillstånd. Då beslut om uppehållstillstånd har beviljats skrivs de asylsökande ut ur mottagningssystemet och blir istället placerade i kommun. Migrationsverkets utbetalningar till kommunerna sker med viss fördröjning. Ökad bemanning i äldreomsorgen Under första kvartalet har 1,4 miljarder kronor betalats från anslagsposten Ökad bemanning under anslaget Stimulansbidrag och åtgärder inom äldrepolitiken. Anslagsposten infördes kvartal 3 2015 och 1 miljard betalades under året. Satsningen på ökad bemanning inom äldreomsorgen syftar till ökad trygghet och kvalitet. Anslaget totalt ökade med 1,6 miljarder första kvartalet. Bidrag till psykiatri Kommunerna fick 0,3 miljarder kronor i bidrag till psykiatri vilket också motsvarar en ökning första kvartalet. På helåret förväntas ingen ökning då bidraget betalades ut fjärde kvartalet 2015. Bidragen ges till riktade insatser för psykisk hälsa enligt en överenskommelse mellan staten och Sveriges kommuner och landsting, SKL. Bidrag till utveckling av socialt arbete förklarar en minskning med 0,1 miljarder kronor första kvartalet. Ökningar inom skolområdet Statligt stöd för vuxenutbildning ökade 0,4 miljarder kronor första kvartalet. Statsbidrag för yrkesutbildning inom komvux och särvux minskade däremot knappt 0,2 miljarder första kvartalet. 20

ANALYS AV UTGIFTER Kommunerna fick 2 miljarder kronor, knappt 0,2 miljarder mer, första kvartalet för maxtaxa i förskola, fritidshem och annan pedagogisk verksamhet. Löpande transfereringar till landsting ökade med 2,6 miljarder första kvartalet Löpande transfereringar till landsting uppgick till 30 miljarder kronor vilket är en ökning med 2,6 miljarder jämfört med första kvartalet 2015. Under 2015 var ökningen 4,8 miljarder till 114 miljarder. 6,4 miljarder kronor i kommunalekonomisk utjämning till landsting första kvartalet Den kommunalekonomiska utjämningen till landstingen ökade 0,1 miljarder första kvartalet och uppgick till 6,4 miljarder. Under 2015 däremot minskade utjämningen med 0,9 miljarder till 25 miljarder. Minskningen förklaras av att avdragsrätten för pensionssparande togs bort 2015 vilket medförde ökade skattemedel till kommunerna. Därför minskades den kommunalekonomiska utjämningen i motsvarande grad. Lägre skattereduktion och kommunmoms för landsting första kvartalet Skattereduktioner minskade med drygt 0,3 miljarder kronor och var 7,9 miljarder första kvartalet. Landstingsmomsen minskade 0,5 miljarder kronor första kvartalet. Under 2015 ökade skattereduktionen och kommunmomsen med 1,4 respektive 1,8 miljarder till 34 miljarder respektive 19 miljarder kronor. Professionsmiljard och resursförstärkning till landstingen Från anslaget Bidrag till folkhälsa och sjukvård betalades både den så kallade professionsmiljarden och 1 miljard för resursförstärkning till landsting, totalt en ökning med 2 miljarder första kvartalet. Satsningen syftar till att höja kvalitén och effektiviteten inom hälso- och sjukvården. Bidraget för samordning och tillgänglighet, prestationsbunden vårdgaranti, har ersatts med professionsmiljarden från 2016 vilket ger en minskning med 0,2 miljarder första kvartalet. Mer till subventionerade läkemedel Bidrag till läkemedelsförmånerna uppgick till 5,8 miljarder kronor, en ökning med över 0,1 miljarder jämfört med första kvartalet 2015. Staten och SKL ingick 2015 en överenskommelse som reglerar formerna för statens bidrag till läkemedelsförmånerna. Senast en sådan överenskommelse fanns var 2011. För 2015 ökade läkemedelsförmånerna främst till följd av att landstingen kompenserades för kostnader för nya behandlingsmetoder för Hepatit C som ett resultat av den nya överenskommelsen. 21

ANALYS AV UTGIFTER Ökade bidrag för ersättningar till asylsökande Ersättningar till asylsökande som gick till landsting ökade 0,4 miljarder kronor första kvartalet och blev 0,8 miljarder. För 2015 var ersättningarna 1,7 miljarder, en ökning med 0,5 miljarder. För antalet asylsökande se Ökad kommunersättning för flyktingmottagande ovan. Bidrag för sjukskrivningsprocessen ökade Bidrag för sjukskrivningsprocessen till landsting ökade med 0,6 miljarder kronor till 1,3 miljarder första kvartalet. Den största ökningen avsåg rehabiliteringsgarantin. Ökade bidrag till landsting inom psykiatri Under första kvartalet betalades 0,5 miljarder kronor i bidrag till psykiatri och hela beloppet är en ökning första kvartalet. Tidigare år har bidraget betalats fjärde kvartalet. På helåret 2016 förväntas bidraget öka med 200 miljoner jämfört med föregående års utfall på totalt 340 miljoner. Något lägre bidrag till kommunala ideella organisationer Löpande transfereringar till kommunala ideella organisationer minskade med 0,1 miljarder kronor och uppgick till 0,9 miljarder kronor första kvartalet. Bidrag för sjukskrivningsprocessen till landsting ökade med 0,1 miljard medan bidrag till folkhälsa och sjukvård minskade med 0,1 miljard. Löpande transfereringar till hushållssektorn ökade med 1,2 miljarder kronor första kvartalet och uppgick till 82 miljarder Arbetslöshetsersättningen till a-kassorna ökade Transfereringarna till hushållens ideella organisationer ökade med 0,8 miljarder kronor första kvartalet och uppgick till 10,4 miljarder. Under 2015 minskade de med 0,6 miljarder till 32 miljarder. Bidragen till arbetslöshetsersättning, som betalas till a-kassorna, redovisas som en transferering till hushållens ideella organisationer. Bidraget till a-kassorna ökade med 0,2 miljarder första kvartalet och var 3,6 miljarder. För 2015 minskade bidraget 0,9 miljarder och uppgick till 12,5 miljarder trots att taket i arbetslöshetsersättningen höjdes I slutet på mars var 372 000 personer inskrivna som arbetslösa hos Arbetsförmedlingen, en minskning med 4 000 personer eller 1,1 procent på ett år. Men för gruppen personer födda utanför Europa ökar arbetslösheten och mer än hälften av de inskrivna arbetslösa, 188 000, är utrikes födda. Arbetslöshetsnivån bland inrikes födda har sjunkit till 4,7 procent medan den är 21,4 procent bland utrikes födda. Arbetslösheten bland ungdomar (18-24 år) har minskat från 74 000 till 65 000. Av de inskrivna totalt var 190 400 personer öppet arbetslösa, en minskning med 0,5 procent. Räknat som andel av den registerbaserade arbetskraften uppgick 22

ANALYS AV UTGIFTER arbetslösheten (16-64 år) till 7,8 procent i slutet på månaden. Den var 7,9 procent i mars 2015. Andelen av de arbetslösa som har rätt till arbetslöshetsersättning har fallit från 80 procent 2006 till 33 procent 2015. Andelen sjunker eftersom alltfler av de arbetslösa står långt från arbetsmarknaden. Humanitära insatser Sidas bidrag till hushållens ideella organisationer ökade med 0,4 miljarder första kvartalet. Den ökningen avser humanitära insatser och stöd genom svenska organisationer i det civila samhället från biståndsanslaget. Hushållen får mer Transfereringar till egentliga hushåll blev 71 miljarder kronor och ökade med 0,4 miljarder netto jämfört med första kvartalet 2015. Under 2015 ökade de med 6,9 miljarder till 279 miljarder. Transfereringarna till egentliga hushåll är den största posten på utgiftssidan. Den transferering som ökat mest första kvartalet är sjukpenning och rehabilitering. Även föräldraförsäkring och etableringsersättning till nyanlända har ökat medan garantipension och aktivitets- och sjukersättningar minskat mest. Sjukskrivningarna ökar och psykisk sjukdom är den vanligaste diagnosen Försäkringskassans utgifter för sjukpenning och rehabilitering m.m. ökade med 0,7 miljarder kronor och uppgick till 8,9 miljarder första kvartalet 2016. Under 2015 var ökningen 4,2 miljarder till 34 miljarder. Mellan 2002 och 2010 minskade antalet sjukpenningdagar. Minskningen förstärktes under 2008 då striktare regler infördes. Från 2011 började antalet personer med sjukpenning att öka igen. Under 2014 fortsatte antalet nya sjukfall att öka och den årliga ökningstakten i sjukpenningtalen tilltog sedan mitten av 2014. Andelen psykiska diagnoser är fortsatt hög. Den sista september 2015 var 75 000 individer sjukskrivna för psykisk sjukdom. Det är 41 procent av det totala antalet pågående sjukfall. Sjukskrivningar med psykisk diagnos är ofta långvariga och står därför för en större del av de pågående än av de nya sjukfallen. Den bortre tidsgränsen för sjukpenning har tagits bort från 2016 vilket ger längre sjukperioder. Under första kvartalet 2016 har ökningstakten minskat något och inflödet till sjukförsäkringen varit i stort sett oförändrat. Under januari 2016 pågick 187 400 sjukfall, vilket är en ökning med 8 500 jämfört med januari 2015. Av sjukfallen hade 56 900 pågått i mer än ett år. Sjukpenningtalet i mars var 10,6 dagar. Det har stigit med 0,9 dagar sedan mars 2015. Sjukpenningtalet för kvinnor steg med 1,3 dagar till 13,9 dagar och för män med 0,5 dagar till 7,4 dagar. 23

ANALYS AV UTGIFTER Men färre får aktivitets- och sjukersättning Utgifterna för aktivitets- och sjukersättningar till enskilda personer har minskat med 0,3 miljarder kronor och uppgår till 10,9 miljarder första kvartalet. Under 2015 minskade utgifterna med 0,7 miljarder till 44 miljarder. Sjukersättning kan beviljas till personer i åldrarna 30 till 64 år om arbetsförmågan bedöms vara stadigvarande nedsatt på grund av sjukdom med minst en fjärdedel. Aktivitets- och sjukersättning betalades ut till 341 500 personer i mars 2016. Det är en minskning med 3,0 procent jämfört med mars 2015. Sjukersättningen fortsätter att minska eftersom antalet nytillkomna är lågt samtidigt som stora grupper övergår till ålderspension. Det låga inflödet är en följd av att regelverket ställer högre krav på stadigvarande nedsättning av arbetsförmågan. Från 2014 förekommer endast beslut om sjukersättning som gäller tills vidare eftersom ersättningsformen tidsbegränsad sjukersättning har fasats ut. Borttagandet av den bortre gränsen i sjukpenningen minskar också inflödet. Aktivitetsersättning kan beviljas till personer i åldrarna 19 till 29 år om de har nedsatt arbetsförmåga på grund av sjukdom med minst en fjärdedel. Aktivitetsersättningen ökar då den psykiska ohälsan bland unga ökar. Totalt har kostnaderna för ohälsa, dvs. aktivitets- och sjukersättning samt sjukpenning och rehabilitering, ökat med 0,4 miljarder kronor första kvartalet. Ökningen 2015 var 3,5 miljarder. Aktivitetsstöd ökade något första kvartalet Bidrag till aktivitetsstöd ökade något första kvartalet och blev 3,6 miljarder kronor. I mars deltog 182 000 personer i arbetsmarknadspolitiska program med aktivitetsstöd. Det är färre som får aktivitetsstöd eftersom sysselsättningsfasen fasas ut och jobbgarantin för ungdomar trappas ner. De ersätts med extratjänster och traineejobb. Bidraget till arbetslöshetsersättningen redovisas ovan till hushållens ideella organisationer. Fler barn ger ökad föräldrapenning Föräldraförsäkringen ökade med 0,4 miljarder kronor till 9,3 miljarder första kvartalet. Ökningen 2015 var 1 miljard till 36 miljarder. Antalet föräldrapenningdagar och medelersättningen ökar. Barnbidragen ökade över 0,1 miljarder första kvartalet och blev 6,5 miljarder. Under 2015 uppgick barnbidragen till 26 miljarder. Ökningen av barnbidragen beror på att antalet barn under16 år ökar till följd av ökat barnafödande. Migrationen bidrar också till ökningen. Underhållsstöd ökade med 0,2 miljarder kronor till 0,7 miljarder första kvartalet. Underhållsstödet höjdes med 300 kronor per månad och barn från den 1 september 2015. Underhållstödet uppgick till 2,3 miljarder 2015. 24

ANALYS AV UTGIFTER Ökad etableringsersättning till invandrare Etableringsersättning till vissa nyanlända invandrare ökade med 0,2 miljarder kronor första kvartalet och uppgick till 1 miljard. Under 2015 ökade ersättningen med 1 miljard till 3,7 miljarder. Ökningen av antalet asylsökande och kommunmottagna flyktingar beskrivs ovan under kommunersättning för flyktingmottagande. Garantipensioner och efterlevandepensioner fortsätter minska Garantipensioner minskade 0,4 miljarder kronor till 3,6 miljarder första kvartalet. Minskningen beror bland annat på att prisbasbeloppet har sänkts. Antalet personer med garantipension fortsätter också minska eftersom allt fler personer får inkomstgrundad ålderspension från ålderspensionssystemet utanför statens budget. Balanseringen inom ålderspensionssystemet medför att utgifterna för garantipension inte minskar i den omfattning de skulle ha gjort utan balansering, eftersom fler pensionärer kommer under brytpunkten för garantipension. Efterlevandepensioner till vuxna minskade med drygt 0,1 miljarder kronor första kvartalet till 3,0 miljarder. Minskningen förklaras bland annat av att antalet kvinnor med änkepension minskar då änkepensionssystemet är under avveckling. Statlig assistensersättning fortsätter öka Statlig assistansersättning fortsätter att öka och uppgick första kvartalet till 7,5 miljarder kronor, en ökning med 0,1 miljarder. För 2015 blev den statliga assistansersättningen 30 miljarder. Det genomsnittliga antalet timmar ökade liksom schablonbeloppet per timme. Arbetsskadeersättningar Arbetsskadeersättningar minskade med knapp 0,1 miljarder kronor till 0,7 miljarder första kvartalet. Löpande transfereringar till ålderspensionssystemet ökade med 1,6 miljarder Under utgiftspunkten Ålderspensionssystemet redovisas statliga ålderspensionsavgifter avseende inkomstpensionssystemet, den allmänna pensionsavgiften och Pensionsmyndighetens förvaltningsanslag. Pensionsmyndighetens förvaltningsanslag är en transferering till socialförsäkringssektorn och ingår här från och med myndighetens bildande 2010. Första kvartalet ökade den allmänna pensionsavgiften med 0,9 miljarder kronor till 27 miljarder. Under 2015 blev ökningen 4,2 miljarder till 108 miljarder. Statliga ålderspensionsavgifter till ålderspensionssystemet ökade 0,3 miljarder första kvartalet och uppgick till 6,2 miljarder. Ålderspensionsavgifter för sjukpenning och rehabilitering ökade mest. 25

ANALYS AV UTGIFTER 4.9 Kapitaltransfereringar till utlandssektorn minskade första kvartalet Kapitaltransfereringar till övriga länder minskade med 549 miljoner kronor första kvartalet. Minskningen mellan kvartalen rör mest Sidas biståndsverksamhet i Afrika. 4.10 Kapitaltransfereringar inom Sverige ökade första kvartalet European Spallation Source ERIC Tillskott till företag ökade med 142 miljoner kronor första kvartalet. Vetenskapsrådet lämnade 465 miljoner i bidrag till konsortiet European Spallation Source ERIC (ERIC). Det var 348 miljoner mer än det ovillkorade kapitaltillskottet som lämnades första kvartalet 2015. Inget tillskott till ERIC har utgått från Lunds universitet vilket förklarar en minskning med 200 miljoner första kvartalet. ESS AB (European Spallation Source) fick 468 miljoner kronor i ovillkorat kapitaltillskott från Vetenskapsrådet och 512 miljoner från Lunds universitet 2015. Under 2014 lämnade Vetenskapsrådet 712 miljoner och Lunds universitet 82 miljoner. ESS AB etablerades under en övergångsperiod som ett svenskt aktiebolag ägt av de svenska och danska regeringarna och överförde alla tillgångar, åtaganden och personal till ett europeiskt konsortium för forskningsinfrastruktur ERIC den 1 oktober 2015. ERIC:s grundarländer är: Danmark, Estland, Frankrike, Italien, Norge, Polen, Schweiz, Sverige, Tjeckien, Tyskland och Ungern. Belgien, Nederländerna, Spanien och Storbritannien går initialt med som observatörsländer i ERIC och kommer att bli medlemmar inom en snar framtid. Ökade investeringar inom kommunikationsområdet Kapitaltransfereringar till kommunala sektorn ökade med 476 miljoner kronor första kvartalet. Trafikverkets bidrag till primärkommuner ökade 151 miljoner för utveckling av statens transportinfrastruktur avseende större investeringar i nationell plan. Trafikverkets bidrag till landsting ökade med 274 miljoner. Den ökningen finansieras med lån i Riksgäldskontoret. Regeringen har begränsat utnyttjandet av vissa anslag för investeringar inom kommunikationsområdet under 2016. 4.11 Beredskapslagring Beredskapsvarulagret har från årsskiftet minskat något. Föregående år ökade varulagret med 0,6 miljarder kronor, vilket avser inleveranser på 0,7 miljarder av komponentsatser från demonterat materiel som avförts från beredskapsinventarier under första kvartalet 2015. 26

Faktisk kapitalavkastning t.o.m. 2011 på PPM:s placeringar i Riksgäldskontoret 208 245 200 199 852 213 213 213 213 16 Ny metod fr.o.m. 2016 kv1 Siffran hämtas från Riksgälden. Specifikation av utgiftspunkt 6.1 Räntor på statsskulden (art 95), miljoner kronor Obs! statsskuldsräntorna är reviderade utifrån nya ränterapporten Kvartal 1 Kvartal 2 Kvartal 3 Kvartal 4 Helår Kvartal 1 Kvartal 2 Kvartal 3 Kvartal 4 Kvartal 1 2014 2014 2014 2014 2014 2015 2015 2015 2015 2016 Insättningsgarantinämnden -209-208 -209-228 -854-274 -269-229 -280-269 Kärnavfallsfondens styrelse -40 47-108 -10-111 -32 2-33 -54 6 Riksgäldskontoret 3 176 10 416 5 618 4 989 24 199 4 211 5 480 5 332 4 315 3 707 0 Totalt på art 95 2 927 10 256 5 301 5 301 23 785 3 905 5 213 5 070 3 981 3 444 Specifikation av beräknad kapitalavkastning på PPM:s placeringar i Riksgäldskontoret redovisas under utgiftspunkt 6.2 Övriga räntekostnader (art 18), miljoner kronor 27

Bilaga Transfereringar till hushåll Underindelning av Bidrag för konsumtion/transfereringar till hushåll (art 49, 59 och 69) Miljoner kronor Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Helår Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Helår Kv1 Utveckling Myndighet Anslagsnamn Nomenklatur Transkoder 2014 2014 2014 2014 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2016 Kv1 Försäkringskassan Aktivitets- och sjukersättningar m.m. 1001002 D621022 11 122 11 026 10 967 11 006 44 121 10 942 10 866 10 788 10 810 43 405 10 660-282 Försäkringskassan PP-del av STÅP- avg Aktiv.o.Sjukersr 235 235 235 235 942 248 248 248 248 992 247 Försäkringskassan Föräldraförsäkring 1201002 D62107 8 173 8 200 9 687 8 168 34 229 8 753 8 283 9 960 8 226 35 222 9 133 380 Försäkringskassan PP-del av STÅP- avg Föräldraförsäkring 121 121 121 121 483 119 119 119 119 477 125 6 Försäkringskassan Sjukpenning och rehabilitering m.m. 1001001 D62106 6 970 7 316 7 098 7 763 29 148 8 093 8 427 8 125 8 694 33 339 8 767 674 Brottsoffermyndighet Ersättning för skador på grund av brott 0401011 D759 30 23 19 39 111 31 27 17 21 97 27-4 Riksdagsförvaltninge Riksdagens ledamöter och partier m.m. 0102001 21 21 Försäkringskassan PP-del av STÅP- avg Sjukp o rehab 105 105 105 105 419 109 109 109 109 435 140 32 Försäkringskassan Kostnader för statlig 0904004 D62410 7 083 7 111 7 106 7 290 28 589 7 401 7 375 7 455 7 553 29 784 7 479 79 assistansersättning återbetalningar -1 273-1 144-1 244-1 134-4 795-1 287-1 153-1 287-1 167-4 894-1 273 14 Försäkringskassan Barnbidrag 1201001 D62401 6 264 6 362 6 258 6 336 25 220 6 389 6 502 6 409 6 464 25 764 6 536 147 Arbetsförmedlingen Bidrag till arbetslöshetsersättning och 1401002 D62111 3 864 3 686 3 397 3 502 14 450 3 584 3 582 3 330 3 607 14 104 3 614 30 aktivitetsstöd Arbetsförmedlingen PP-del av STÅP- avg Arbetslösa o aktiva 77 77 77 77 306 83 83 84 83 333 92 9 Pensionsmyndigheten Garantipension till ålderspension 1101001 D621021 4 179 4 152 4 112 4 097 16 539 3 979 3 950 3 909 3 924 15 761 3 575-404 Centrala studiestöds Studiemedel 1501002 D624022 3 535 1 869 2 318 2 935 10 658 3 481 1 867 2 118 2 909 10 375 3 498 18 Centrala studiestöds PP-del av STÅP- avg Studiemedel 84 84 84 84 335 90 90 96 96 373 90-1 Pensionsmyndigheten Efterlevandepensioner till vuxna 1101002 D621023 3 321 3 278 3 235 3 201 13 035 3 164 3 128 3 083 3 052 12 427 3 039-125 Statens Statliga tjänstepensioner m.m. 0201005 D62211 2 375 2 529 2 420 2 542 9 865 2 492 2 574 2 468 2 558 10 092 2 521 29 tjänstepensionsverk Pensionsmyndigheten Bostadstillägg till pensionärer 1101003 D62407 2 083 2 109 2 130 2 171 8 493 2 115 2 133 2 162 2 178 8 589 2 107-8 Försäkringskassan Bostadsbidrag 1201008 D62404 1 361 1 184 1 194 1 219 4 958 1 398 1 158 1 189 1 195 4 940 1 351-48 Arbetsförmedlingen Etableringsersättning till vissa 1301003 D62126 584 619 718 764 2 685 876 858 964 989 3 687 1 050 174 nyanlända invandrare Centrala studiestöds Studiehjälp 1501001 D624021 1 055 1 030 294 983 3 362 1 043 1 014 290 974 3 321 1 032-11 Försäkringskassan Vårdbidrag för funktionshindrade barn 1201006 D62412 744 769 733 777 3 023 794 825 794 829 3 242 842 48 Försäkringskassan PP-del av STÅP- avg Vårdbidr funkh 10 10 10 10 38 11 11 11 11 43 11 barn Försäkringskassan Arbetsskadeersättningar m.m. 1001004 D62108 841 835 802 797 3 275 786 776 753 741 3 055 727-60 Försäkringskassan PP-del av STÅP- avg 10 10 10 10 39 10 10 10 10 40 8-2 Arbetsskadeersättn Försäkringskassan Underhållsstöd 1201003 D62406 548 480 512 520 2 060 542 482 563 669 2 256 692 150 Försäkringskassan Handikappersättningar 1001003 D62411 331 331 332 336 1 331 338 338 337 340 1 353 335-3 Kammarkollegiet Bidrag till lönegarantiersättning 1401011 D62110 384 393 432 379 1 587 321 349 316 245 1 231 274-47 Pensionsmyndigheten Barnpension och efterlevandestöd 1201005 D621024 223 229 203 222 876 235 235 213 222 905 235 Pensionsmyndigheten Äldreförsörjningsstöd 1101004 D621025 172 177 182 192 724 192 197 204 211 803 212 20 Transportstyrelsen Supermiljöbilspremie 2001008 20 37 50 10 117 57 60 69 161 347 64 7 Arbetsförmedlingen Kostnader för arbetsmarknadspolitiska 1401003 D62111 53 60 47 51 211 49 52 40 43 184 39-10 program och insatser 28 Försvarsmakten Förbandsverksamhet och beredskap 0601001 D759 45 40 37 33 155 31 28 23 23 105 21-10

Uppsala universitet PP-del av STÅP- avg Särsk.utg.uni.hgsk 2 2 1 1 Kapitaltransfereringar Investeringsbidrag 16 19 17 29 81 15 19 16 19 69 18 3 Övriga kapitaltransfereringar 179 179 179 179 717 207 207 207 207 829 153-54 S:a art 59 enl. totpivot 195 198 196 208 798 223 226 223 226 897 171-51 Summa transfereringar till enskilda personer 68 758 66 939 67 431 69 403 272 530 71 046 68 644 69 092 70 737 279 518 71 407 361 Ålderspensionssystem vid sidan av SB Utbetalda ålderspensioner 63 298 63 777 64 269 64 653 255 997 65 734 66 101 66 554 68 880 267 268 70 270 4 169 EU-pensioner 1 2 0 5 8 4 3 0 8 15 1-2 Miljoner kronor Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Helår Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Helår Kv1 Utveckling Myndighet Anslagsnamn Nomenklatur Transkoder 2014 2014 2014 2014 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2016 Kv1 Nordiska Afrikainsti Biståndsverksamhet 0701001 10 8 29 23 71 23 19 15 15 71 15-8 Centrala studiestöds Bidrag till kostnader vid viss 1501005 D624023 13 9 5 13 39 12 8 6 13 39 13 1 gymnasieutbildning och vid viss föräldrautbildning i teckenspråk Spec skolmynd PP-del av STÅP- avg Bidrag t kostn. gymn Justitiekanslern Kostnader för vissa skaderegleringar 0401013 12 13 15 18 57 14 31 15 16 77 13-1 m.m. Ersättningsnämnden Ersättning för vanvård i den sociala 0904008 56 51 48 57 212 50 52 34 45 180 9-41 barn- och ungdomsvården Försäkringskassan Ersättning inom det statliga 1001005 D759 10 10 9 9 39 9 9 9 9 36 9-1 personskadeskyddet Försäkringskassan PP-del av STÅP- avg Ers personskadeskydd Uppsala universitet Uppsala universitet: Utbildning på 1602003 5 4 10 8 26 7 6 8 6 27 9 2 grundnivå och avancerad nivå Linköpings universit Linköpings universitet: Forskning och 1602014 7 9 7 7 29 6 12 6 7 31 7 1 utbildning på forskarnivå Polismyndigheten Polismyndigheten 0401001 D759 13 12 11 11 47 7 9 4 8 28 5-2 Lunds universitet Sveriges lantbruksuniversitet 2301024 4 4 12 19 5 7 4 8 23 4-1 Riksantikvarieämbetet Bidrag till kulturmiljövård 1707002 2 1 25 28 1 2 7 21 32 1 Konstnärsnämnden PP-del av STÅP- avg Ers o bidr t konstnä Försäkringskassan PP-del av STÅP- avg Bidrag till folkhäls Pensionsmyndigheten PP-del av STÅP- avg Pensionsrätt 237 237 237 237 949 241 241 241 241 963 242 2 barnår Summa anslag ovan 66 367 64 845 65 296 66 394 262 901 68 130 66 154 66 603 67 704 268 592 68 892 762 Summa art 49 (och art 62) för anslagen ovan 65 489 63 967 64 417 65 515 259 388 67 220 65 242 65 686 66 788 264 936 67 935 715 Summa art 69 för anslagen ovan 878 878 878 878 3 513 910 912 917 916 3 656 957 47 Summa art 49 enligt totpivot 67 684 65 862 66 357 68 316 268 219 69 913 67 506 67 955 69 597 274 972 70 278 365 Summa art 69 enligt totpivot 878 878 878 878 3 513 910 912 914 913 3 650 957 47 Summa löpande transfereringar till enskilda personer 68 562 66 740 67 235 69 194 271 732 70 823 68 418 68 869 70 511 278 621 71 235 412 Övriga löpande transfereringar 2 195 1 895 1 940 2 801 8 831 2 693 2 264 2 266 2 807 10 030 2 343-350 varav Statliga tjänstepensioner: Kapitalavkastning 976 980 982 1 282 4 220 1 186 1 186 1 188 1 182 4 742 1 006-180 Förändring av pensionsskuld 638 301 429 573 1 941 730 543 606 503 2 382 803 73 29 Frivillig pension, socialförsäkringssektorn 7 7 6 11 31 6 7 6 10 29 6-1

Underlag till Statens finansiella sparande (UFSkv12016) Sociala naturaförmåner (art 61) Miljoner kronor Helår 2015 2015 2015 2015 Helår 2016 Helår Utveckling Anslagsnamn Myndighetsnamn Anslag Cofog 2014 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 2015 Kv 1 2016 Kv 1 Ersättningar och bostadskostnader Migrationsverket 0801002 1070 1 705 429 625 396 1 330 2 781 941 941 512 Kostnader för arbetsmarknadspolitiska program och Arbetsförmedlingen 1401003 0412 2 961 813 931 791 917 3 452 931 931 118 insatser Tandvårdsförmåner Försäkringskassan 0901004 0723 3 599 896 970 720 1 045 3 632 920 920 24 Rättsliga biträden m.m. Domstolsverket 0401012 0330 2 091 501 618 434 590 2 144 506 506 4 Ersättning för insatser för vissa nyanlända invandrare Arbetsförmedlingen 1301004 1070 1 551 497 478 368 384 1 727 374 374-123 Offentligt biträde i utlänningsärenden Migrationsverket 0801006 0330 245 55 63 54 82 254 97 97 42 Bilstöd till personer med funktionsnedsättning Försäkringskassan 0904003 1012 315 86 80 69 45 280 94 94 9 Sjukpenning och rehabilitering m.m. Försäkringskassan 1001001 1011 115 30 31 18 27 105 27 27-3 Rättsliga biträden m.m. vid domstolsprövning i Domstolsverket 0801005 0330 104 25 24 14 22 86 18 18-8 utlänningsmål Lönebidrag och Samhall m.m. Arbetsförmedlingen 1401004 0412 100 19 31 13 28 90 14 14-4 Utresor för avvisade och utvisade Migrationsverket 0801007 0330 29 7 15 7 12 41 10 10 3 Migrationsverket Migrationsverket 0801001 1070 3 1 2 2 4 10 4 4 2 Ersättningar och bidrag till konstnärer Konstnärsnämnden 1705002 0820 1 1 1 Ersättning för särskilda tjänster för personer med Post- och telestyrelsen 2202002 0460 23 3 4 6 9 23 1 1-2 funktionsnedsättning Kostnader för vissa skaderegleringar m.m. Justitiekanslern 0401013 0360 5 1 2 1 1 4 1 1 0 Uppsala universitet: Forskning och utbildning på Uppsala universitet 1602004 0140 1 0 0 0 0 1 0 0 0 forskarnivå Migrationspolitiska åtgärder Migrationsverket 0801003 1070 22 0 12 5 6 24 0 0 0 Från EU-budgeten finansierade insatser för Migrationsverket 0801008 1070 0 0 0 asylsökande och flyktingar Driftsäker och tillgänglig elektronisk kommunikation Post- och telestyrelsen 2202005 0460 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ekonomiskt bistånd till enskilda utomlands samt Regeringskansliet 0501004 1070 0 0 0 0 0 0 0 diverse kostnader för rättsväsendet Sveriges Domstolar Domstolsverket 0401005 0330 0 1 0 0 1 0 Domstolsprövning i utlänningsmål Domstolsverket 0801004 0330 0 0 0 0 0 0 Högskolan Kristianstad: Utbildning på grundnivå och Högskolan Kristianstad 1602047 0941 0 0 0 0 0 0 0 avancerad nivå Högskolan Kristianstad: Forskning och utbildning på Högskolan Kristianstad 1602048 0140 0 0 0 0 0 0 0 forskarnivå Särskilda medel till universitet och högskolor Högskolan Kristianstad 1602065 0941 0 0 0 0 0 0 0 Grundläggande betaltjänster Post- och telestyrelsen 2202003 0411 0 Uppsala universitet: Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Uppsala universitet 1602003 0941 0 Övriga medel 119 31 37 18 16 102 11 11-19 Varav övrig finansiering Arbetsförmedlingen 116 30 37 17 15 98 11 11-19 Summa Sociala naturaförmåner 12 989 3 395 3 924 2 919 4 520 14 757 3 951 3 951 556 1) Ersättningar och bostadskostnader Migrationsverket 0801002 1070 1 705 429 625 396 1 330 2 781 941 941 512 Varav anslagspost: Ersättningar till asylsökande, kommuner och landsting ap 2 124 31 54 33 66 184 55 55 24 Boende för asylsökande ap 3 1 581 398 572 363 1 264 2 598 886 886 488 30

Bilaga Transfereringar till kommuner (Utgiftspunkt 8.3.1) Miljoner kronor Helår kv1 kv2 kv3 kv4 Helår kv1 Utveckling Löpande transfereringar till primärkommuner (art 43) Anslag Myndighet 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2016 kvartal 1 Kommunalekonomisk utjämning 2501001 Skatteverket 64 231 15 677 15 677 15 677 15 677 62 707 16 030 353 Kommunersättningar vid flyktingmottagande 1301002 Migrationsverket 7 198 2 120 2 289 2 266 2 549 9 224 2 790 671 Maxtaxa i förskola, fritidshem och annan pedagogisk 1601007 Statens skolverk 3 688 1 804 14 1 804 281 3 902 1 965 161 verksamhet, m.m. Stimulansbidrag och åtgärder inom äldrepolitiken 0904005 Socialstyrelsen 247-40 0 612 376 947 1 544 1 584 Ersättningar och bostadskostnader 0801002 Migrationsverket 2 582 972 997 1 079 1 650 4 698 1 346 374 Lönebidrag och Samhall m.m. 1401004 Arbetsförmedlingen 2 050 497 487 470 464 1 918 427-70 Statligt stöd till vuxenutbildning 1601013 Statens skolverk 374 374 Bidrag till psykiatri 0901008 Kammarkollegiet 240 0 1 0 290 291 265 265 Utveckling av skolväsendet och annan pedagogisk 1601005 Statens skolverk 1 155 173 661 13 751 1 598 180 7 verksamhet Statligt stöd till yrkeshögskoleutbildning 1601014 Statens skolverk 1 578 315 277 195 461 1 248 160-155 Kostnader för arbetsmarknadspolitiska program och insatser 1401003 Arbetsförmedlingen 629 150 151 196 153 651 138-12 31 Särskilda insatser inom skolområdet 1601006 Statens skolverk 401 150 55 71 120 395 137-12 Åtgärder för nationella minoriteter 0107001 Länsstyr Stockholms 49 56 0 0 0 56 56 0 Bidrag till utveckling av socialt arbete m.m. 0904007 Mynd f ungd o civils..amhällesfr 107 127 66 0-3 190 36-92 Bidrag till viss verksamhet inom skolväsendet, m.m. 1601008 Statens skolverk 128 25 57 2 57 141 32 7 Insatser för energieffektivisering 2101002 St energimyndighet 9 68 16 1-7 78 21-47 Regionala tillväxtåtgärder 1901001 Länsstyr Uppsala 118 23 28 19 37 107 19-4 Verket för innovationssystem: Forskning och utveckling 2401002 VINNOVA 35 4 5 9 22 40 11 7 Ersättning för insatser för vissa nyanlända invandrare 1301004 Arbetsförmedlingen 39 9 11 8 12 39 9 0 Bidrag för sjukskrivningsprocessen 1001006 Försäkringskassan 6 9 6 4 8 27 7-2 Bidrag till regional kulturverksamhet 1701006 Statens kulturråd 30 6 15 0 9 31 7 0 Biståndsverksamhet 0701001 SIDA 6 0 0 0 10 10 5 5 Europeiska socialfonden m.m. för perioden 2014-2020 1401006 Svenska ESF-rådet 0 0 0 1 1 4 4 Åtgärder avseende alkohol, narkotika, dopning, tobak, samt 0906002 Socialstyrelsen 20 8 10 1 1 21 3-5 spel Förebyggande åtgärder mot jordskred och andra 0602002 Mynd f samhsk 14 1 0 2 17 21 2 1 naturolyckor Utvecklingsprojekt för jämställda offentliga rum 1801011 Boverket 5 12 0 0 1 13 2-10 Skapande skola 1701003 Statens kulturråd 159 0 152 9 6 167 2 1 Skydd av värdefull natur 2001016 Naturvårdsverket 8 0 0 0 0 0 1 1 Länsstyrelserna m.m. 0105001 Länsstyr Uppsala 6 1 1 1 1 4 1 0 Driftsäker och tillgänglig elektronisk kommunikation 2202005 Post- och telestyrel 3 0 0 1 0 1 1 1 Energiforskning 2101004 St energimyndighet 1 0 2 0 1 3 1 1 Vissa statsbidrag inom funktionshindersområdet 0904002 Socialstyrelsen 1 0 0 1 0 1 0 0 Insatser för skogsbruket 2301002 Skogsstyrelsen 1 0 0 0 0 1 0 0 Bidrag till kulturmiljövård 1707002 Riksantikvarieämbetet 22 0 0 2 15 17 0 0 Boverket 1801005 Boverket 10 8 3 0 2 13 0-7 Stöd gällande utveckling i strandnära lägen 1801010 2Boverket 4 0 1 0 2 3 0 0 Åtgärder för den nationella minoriteten romer 0107002 Kammarkollegiet 7 2 2 1 1 6 0-2 Näringslivsutveckling 2401005 Tillväxtverket 11 1 0 0 0 2 0-1 Utveckling av statens transportinfrastruktur 2201001 Trafikverket 1 1 3 1 6 0-1 Statens skolverk 1601001 Statens skolverk 1 0 0 0 1 1 0 0 Stöd för att underlätta för enskilda att ordna bostad 1801003 Boverket 1 0 0 0 0 1 0 0 Riksdagens förvaltningsanslag 0102002 Riksdagsförvaltninge 2 0 1 0 1 2 0 0 Myndigheten för samhällsskydd och beredskap 0602007 Mynd f samhsk 7 0 3 0 3 6 0 0 Bidrag till litteratur och kulturtidskrifter 1703001 Statens kulturråd 34 0 3 24 4 30 0 0 Samarbete inom Östersjöregionen 0501011 Lst Västerbotten 0 0 0 0 0 0 0 0 Skogsstyrelsen 2301001 Skogsstyrelsen 1 0 0 0 0 0 0 0 Miljöövervakning m.m. 2001002 Naturvårdsverket 0 0 0 Fortbildning av lärare och förskolepersonal 1601010 Statens skolverk 32 13 0 0 21 35-13 Bidrag till svensk undervisning i utlandet 1601009 Statens skolverk 0 0 0 7 7 0 Lågstadielyftet 1601018 Statens skolverk 0 0 0 720 720 0

Summa anslag 85 358 22 202 21 268 22 822 24 197 90 489 25 578 3 376 Summa övrig finansiering 39 948 9 055 10 271 9 126 20 566 49 019 8 922-134 Varav: Moms 37 171 8 990 9 558 9 042 11 792 39 383 8 819-172 Därav momsbidrag 5 617 1 366 1 473 1 530 1 725 6 095 1 359-7 Löpande transfereringar till primärkommuner 125 306 31 258 31 538 31 948 44 763 139 507 34 500 3 242 Skattereduktion/fiktivt statsbidrag 60 187 15 084 16 236 15 462 15 634 62 416 14 416-668 Löpande transfereringar till primärkommuner totalt 185 493 46 342 47 775 47 410 60 397 201 924 48 916 2 575 (Utgiftspunkt 8.3.1) Miljoner kronor Helår kv1 kv2 kv3 kv4 Helår kv1 Utveckling Löpande transfereringar till primärkommuner (art 43) Anslag Myndighet 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2016 kvartal 1 Insatser för att förverkliga konventionen om barnets 0905002 Kammarkollegiet 0 0 0 0 0 0 0 rättigheter i Sverige Särskilda utgifter inom universitet och högskolor 1602064 Kammarkollegiet 35 2 1 1 0 3-2 Bidrag till vissa museer 1708003 Kammarkollegiet 1 0 0 0 0 1 0 Nordiskt samarbete 0501003 Kammarkollegiet 0 0 0 1 0 1 0 Ersättningar och bidrag till konstnärer 1705002 Kammarkollegiet 0 0 0 1 1 0 Bidrag till nationell och internationell ungdomsverksamhet 1712002 Mynd f ungd o civilsamhällesfr 3 0 0 0 0 0 0 Allmänna val och demokrati 0106001 Mynd f ungd o civilsamhällesfr 2 0-1 0 1-2 Riksantikvarieämbetet 1707001 Riksantikvarieämbetet 1 0 0 0 0 1 0 Bostadspolitisk utveckling 1801001 Boverket 0 0 0 0 0 0 Omstrukturering av kommunala bostadsföretag 1801002 Boverket 14 0 0 0 6 6 0 Särskilda jämställdhetsåtgärder 1303001 Socialstyrelsen 1 0 2 0-2 0 0 Åtgärder mot diskriminering och rasism m.m. 1302002 Socialstyrelsen 1 0 0 0 2 2 0 Integrationsåtgärder 1301001 Lst Jönköping 20 0 0 51 0 50 0 Europeiska regionala utvecklingsfonden perioden 2007-2013 1901003 2Lst Jämtland 0 0 0 0 0 0 0 Stöd till kommuner och landsting 2501004 2Skatteverket 0 0 293 440 734 0 Europeiska socialfonden m.m. för perioden 2007-2013 1401012 2Svenska ESF-rådet 46 2 0 0 0 2-2 Forskningsrådet för hälsa, arbetsliv och välfärd: Forskning 0907002 Forte 0 0 0 0 0 0 0 Ersättning för räddningstjänst m.m. 0602003 Mynd f samhsk 66 1 0 0 3 4-1 Krisberedskap 0602004 Mynd f samhsk 255 0 256 0-1 255 0 Åtgärder för värdefull natur 2001003 Naturvårdsverket 0 0 0 0 0 0 0 Miljöforskning 2001005 Naturvårdsverket 0 0 0 0 0 0 0 Planeringsstöd för vindkraft 2101006 St energimyndighet 4 0 1 1 1 3 0 Avgifter till internationella organisationer 2101010 St energimyndighet 0 0 0 0 0 0 0 Energiteknik 2101008 St energimyndighet 10 0 0 0 5 5 0 Bidrag till allmän kulturverksamhet, utveckling samt 1701002 Statens kulturråd 1 0 0 0 0 0 0 internationellt kulturutbyte och samarbete Bidrag till vissa teater-, dans- och musikändamål 1702002 Statens kulturråd 0 0 0 0 0 0 0 Luleå tekniska universitet: Forskning och utbildning på 1602020 Luleå tekn universit 0 0 0 0 0 0 0 forskarnivå Åtgärder för havs- och vattenmiljö 2001012 Havs- och vattenmyndigheten 3 1 2 0 0 3-1 Insatser mot hiv/aids och andra smittsamma sjukdomar 0902004 FOHM 0 0 0 0 18 18 0 Göteborgs universitet: Forskning och utbildning på 1602008 Göteborgs universite 0 0 1 0 1 0 forskarnivå Särskilda medel till universitet och högskolor 1602065 Göteborgs universite 0 0 0 0 0 0 0 Göteborgs universitet: Utbildning på grundnivå och 1602007 Göteborgs universite 0 0 0 0 0 0 avancerad nivå Trafikverket 2201003 Trafikverket 0 0 0 0 0 0 0 Vidmakthållande av statens transportinfrastruktur 2201002 Trafikverket 0 0 0 2 0 2 0 Internationella program 1604001 Univ. o högskoleråd. 14 0 10 2 2 14 0 0 Bidrag till lokalt brottsförebyggande arbete 0401015 Brottsförebyggande r 2 0 0 0 1 1 0 0 32

(Utgiftspunkt 8.3.2) Miljoner kronor Helår kv1 kv2 kv3 kv4 Helår kv1 Utveckling Löpande transfereringar till landsting (art 44) Anslag Myndighet 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2016 kvartal 1 Kommunalekonomisk utjämning 2501001 Skatteverket 25 897 6 254 6 254 6 254 6 254 25 016 6 390 136 Bidrag för läkemedelsförmånerna 0901005 Kammarkollegiet 21 545 5 624 6 113 5 456 5 456 22 650 5 761 137 Bidrag till folkhälsa och sjukvård 0901006 Kammarkollegiet 103-3 213 0 406 616 1 959 1 962 Bidrag för sjukskrivningsprocessen 1001006 Försäkringskassan 1 909 666 276 340 192 1 473 1 288 622 Ersättningar och bostadskostnader 0801002 Migrationsverket 1 235 378 375 480 493 1 725 787 410 Ersättningar för klinisk utbildning och forskning 1602066 Karolinska institute 2 316 598 600 600 1 186 2 983 614 16 Bidrag till psykiatri 0901008 Kammarkollegiet 379-1 -2 0 340 337 515 516 Tandvårdsförmåner 0901004 Socialstyrelsen 1 626 387 389 431 425 1 632 361-25 Bidrag till regional kulturverksamhet 1701006 Statens kulturråd 887 231 484 12 243 969 243 12 Bidrag för mänskliga vävnader och celler 0901010 Kammarkollegiet 74 74 0 0 0 74 74 0 Vissa statsbidrag inom funktionshindersområdet 0904002 Kammarkollegiet 188 47 48 100 0 195 54 7 Insatser mot hiv/aids och andra smittsamma sjukdomar 0902004 FOHM 98 27 44 24-17 78 51 23 Sjukvård i internationella förhållanden 0901007 Försäkringskassan 194 57 42 60 59 217 47-9 Kommunersättningar vid flyktingmottagande 1301002 Migrationsverket 144 25 26 31 38 120 32 7 Lönebidrag och Samhall m.m. 1401004 Arbetsförmedlingen 135 33 35 35 33 135 32-1 Särskilt utbildningsstöd 1601015 Spec skolmynd 31 12 11 0 11 34 14 2 Statligt stöd till yrkeshögskoleutbildning 1601014 MYH 38 10 10 10 12 43 11 1 Länsstyrelserna m.m. 0105001 Lst Skåne län 21 8 8 8 8 31 8 0 Verket för innovationssystem: Forskning och utveckling 2401002 VINNOVA 45 11 11 8 15 44 8-3 Åtgärder avseende alkohol, narkotika, dopning, tobak, samt 0906002 Kammarkollegiet 29 7 11 7 2 27 7-1 spel Driftsäker och tillgänglig elektronisk kommunikation 2202005 Post- och telestyrel 1 0 0 4 0 4 6 6 Ersättning för särskilda tjänster för personer med 2202002 Post- och telestyrel 29 6 9 8 12 34 6 0 funktionsnedsättning Trafikavtal 2201007 Trafikverket 0 0 0 0 0 0 5 5 Bidrag till kontakttolkutbildning 1714002 MYH 9 4 1 1 3 9 4 0 Kostnader för arbetsmarknadspolitiska program och insatser 1401003 Arbetsförmedlingen 21 6 4 3 3 16 3-3 33 Regionala tillväxtåtgärder 1901001 Lst i västra Götalan 32 10 4 5 26 45 3-7 Åtgärder för nationella minoriteter 0107001 Länsstyr Stockholms 2 3 0 0 0 3 3 0 Särskilda utgifter inom universitet och högskolor 1602064 MYH 5 2 2 0 0 4 2 0 Utveckling av skolväsendet och annan pedagogisk 1601005 Statens skolverk 3 1 2 0 2 4 2 1 verksamhet Stimulansbidrag och åtgärder inom äldrepolitiken 0904005 Kammarkollegiet 9 8 6 3 0 16 2-6 Vetenskapsrådet: Forskning och forskningsinformation 1603001 Vetenskapsrådet 2 1 1 0 3 5 1 0 Forskningsrådet för hälsa, arbetsliv och välfärd: Forskning 0907002 Forte 7 2 1 1 1 6 1 0 Europeiska socialfonden m.m. för perioden 2014-2020 1401006 Svenska ESF-rådet 0 0 0 1 1 1 1 Statens institutionsstyrelse 0904006 Statens institutions 1 0 0 0 0 1 0 0 Ersättning för insatser för vissa nyanlända invandrare 1301004 Arbetsförmedlingen 0 0 0 0 0 0 0 0 Bidrag till viss verksamhet inom skolväsendet, m.m. 1601008 Statens skolverk 2 0 1 0 1 1 0 0 Åtgärder för havs- och vattenmiljö 2001012 Havs- och vattenmyndigheten 0 0 0 0 0 0 0 0 Nämnden för hemslöjdsfrågor 1704003 Tillväxtverket 0 0 0 0 0 0 0 Bidrag för samordning och tillgänglighet 0901009 Kammarkollegiet 988 238 249 249 249 984 0-238 Migrationsverket 0801001 Migrationsverket 0 0 0 0 0 0 0 Fortbildning av lärare och förskolepersonal 1601010 Statens skolverk 0 0 0 0 0 0 0 Särskilda insatser inom skolområdet 1601006 Statens skolverk 7 4 0 4 0 7-4 Särskilda jämställdhetsåtgärder 1303001 Kammarkollegiet 2 4 0 0 0 4-4 Bidrag till utveckling av socialt arbete m.m. 0904007 Kammarkollegiet 4 0 0 0 25 25 0 Näringslivsutveckling 2401005 Kammarkollegiet 23-5 0-1 0-5 5 Statens musikverk 1702003 Statens musikverk 0 0 0 1 0 1 0 Bidrag till kulturmiljövård 1707002 Riksantikvarieämbetet 3 0 0 0 2 2 0 Riksantikvarieämbetet 1707001 Riksantikvarieämbetet 1 1 0 1 0 1-1 Forsknings- och utvecklingsinsatser inom kulturområdet 1701004 Riksantikvarieämbetet 0 0 0 0 0 0 0 Socialstyrelsen 0908001 Socialstyrelsen 0 0 0 0 0 0 0 Åtgärder mot diskriminering och rasism m.m. 1302002 Socialstyrelsen 0 0 0 0 0 0

(Utgiftspunkt 8.3.2) Miljoner kronor Helår kv1 kv2 kv3 kv4 Helår kv1 Utveckling Löpande transfereringar till landsting (art 44) Anslag Myndighet 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2016 kvartal 1 Riksdagens förvaltningsanslag 0102002 Riksdagsförvaltninge 0 0 0 0 0 0 Stöd till kommuner och landsting 2501004 2Skatteverket 0 0 52 78 129 0 Krisberedskap 0602004 Mynd f samhsk 10 0 9 1 0 10 0 Planeringsstöd för vindkraft 2101006 St energimyndighet 2 0 0 0 1 2 0 Avgifter till internationella organisationer 2101010 St energimyndighet 0 0 0 0 0 0 Bidrag till vissa teater-, dans- och musikändamål 1702002 Statens kulturråd 1 1 1 0 0 1-1 Bidrag till litteratur och kulturtidskrifter 1703001 Statens kulturråd 4 0 1 0 4 5 0 Internationella program 1604001 Univ. o högskoleråd. 0 0 0 0 0 0 0 Folkhälsomyndigheten 0902001 FOHM 0 0 0 0 0 0 Uppsala universitet: Forskning och utbildning på forskarnivå 1602004 Uppsala universitet 0 0 0 0 0 0 Särskilda medel till universitet och högskolor 1602065 Karolinska institute 0 0 0 0 0 0 0 Trafikverket 2201003 Trafikverket 0 0 0 0 0 0 0 Utveckling av statens transportinfrastruktur 2201001 Trafikverket 0 1 0 0 1 0 Vidmakthållande av statens transportinfrastruktur 2201002 Trafikverket 0 0 0 0 0 0 Europeiska socialfonden m.m. för perioden 2007-2013 1401012 2Svenska ESF-rådet 34 0 0 0 0 0 0 0 Insatser för energieffektivisering 2101002 St energimyndighet 0 0 0 3 3 0 0 Samarbete inom Östersjöregionen 0501011 Svenska institutet 5 0 0 0 3 3 0 0 Summa anslag 58 111 14 726 15 241 14 185 15 569 59 721 18 294 3 568 Summa övrig finansiering 18 192 4 406 4 654 4 068 7 062 20 190 3 823-583 Varav: Moms 17 241 4 296 4 555 3 990 6 224 19 066 3 756-540 Därav momsbidrag 2 572 628 716 620 934 2 898 530-98 Löpande transfereringar till landsting 76 303 19 132 19 895 18 253 22 632 79 912 22 117 2 985 Skattereduktion/fiktivt statsbidrag 32 644 8 227 8 855 8 433 8 527 34 043 7 880-347 Löpande transfereringar till landsting totalt 108 947 27 359 28 751 26 686 31 159 113 954 29 997 2 638 Specialpedagogiska skolmyndigheten 1601003 Spec skolmynd 0 0 0 0 0 0 0 Karolinska institutet: Utbildning på grundnivå och avancerad 1602015 Karolinska institute 0 0 2 0-2 0 0 nivå Karolinska institutet: Forskning och utbildning på forskarnivå 1602016 Karolinska institute 0 0 1 0-1 0 0 34

(Utgiftspunkt 8.3.3) Miljoner kronor Helår kv1 kv2 kv3 kv4 Helår kv1 Utveckling Löpande transfereringar till kom ideella org (art 46) Anslag Myndighet 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2016 kvartal 1 Bidrag till folkhälsa och sjukvård 0901006 Kammarkollegiet 259 287-3 5 4 292 224-63 Bidrag för sjukskrivningsprocessen 1001006 Försäkringskassan 321 67 163 69 69 369 146 79 Bidrag till psykiatri 0901008 Kammarkollegiet 86 86 0 0 1 87 85-1 Lönebidrag och Samhall m.m. 1401004 Arbetsförmedlingen 360 85 86 83 86 340 79-6 Bidrag till regional kulturverksamhet 1701006 Statens kulturråd 272 49 88 3 38 178 43-6 Kostnader för arbetsmarknadspolitiska program och insatser 1401003 Arbetsförmedlingen 167 44 45 40 42 170 43-1 Summa anslag 1 964 724 419 237 329 1 710 697-27 Summa övrig finansiering 1 739 210 195 143 197 744 158-51 Varav: Moms 662 206 174 142 191 713 150-56 Därav momsbidrag 23 9 5 4 8 27 6-3 Löpande transfereringar till kom ideella org totalt 3 702 934 614 380 526 2 454 855-78 Regionala tillväxtåtgärder 1901001 Lst Kronoberg 151 15 19 22 47 103 26 12 Stimulansbidrag och åtgärder inom äldrepolitiken 0904005 Socialstyrelsen 85 8 0 0 0 8 15 8 Åtgärder för värdefull natur 2001003 Naturvårdsverket 5 6 0 1-1 6 10 5 Statligt stöd till yrkeshögskoleutbildning 1601014 MYH 24 6 5 5 6 22 6 0 Länsstyrelserna m.m. 0105001 Lst Södermanlands lä 23 5 5 6 5 21 5 0 Bidrag till kommunalekonomiska organisationer 2501003 Skatteverket 5 5 0 0 0 5 5 0 Driftsäker och tillgänglig elektronisk kommunikation 2202005 Post- och telestyrel 4 0 0 2 1 4 4 4 Ersättning för insatser för vissa nyanlända invandrare 1301004 Arbetsförmedlingen 4 1 2 1 1 6 2 0 Verket för innovationssystem: Forskning och utveckling 2401002 VINNOVA 12 0 2 1 11 14 1 1 Utvecklingsprojekt för jämställda offentliga rum 1801011 Boverket 1 1 Strålsäkerhetsmyndigheten 0603001 Strålsäkerhetsmynd 2 1 1 1 1 2 0 0 Näringslivsutveckling 2401005 Tillväxtverket 1 0 2 0 1 3 0 0 Bidrag för samordning och tillgänglighet 0901009 Kammarkollegiet 12 12 0 0 0 12 0-12 Åtgärder för den nationella minoriteten romer 0107002 Kammarkollegiet 1 0 1 0 0 1 0 Allmänna val och demokrati 0106001 Kammarkollegiet 5 0 4 0 0 4 0 Åtgärder avseende alkohol, narkotika, dopning, tobak, samt 0906002 Kammarkollegiet 25 11 0 0 0 11-11 spel Vissa statsbidrag inom funktionshindersområdet 0904002 Kammarkollegiet 1 0 2 0 0 1 0 Bidrag till utveckling av socialt arbete m.m. 0904007 Kammarkollegiet 118 35-4 0 10 40-35 Bidrag för läkemedelsförmånerna 0901005 Kammarkollegiet 1 0 0 0 0 0 0 Särskilda utgifter inom universitet och högskolor 1602064 Kammarkollegiet 1 0 0 0 0 0 0 Bidrag till kulturmiljövård 1707002 Riksantikvarieämbetet 2 0 0 0 1 1 0 Forsknings- och utvecklingsinsatser inom kulturområdet 1701004 Riksantikvarieämbetet 0 0 0 0 1 0 Ersättningar och bidrag till konstnärer 1705002 Konstnärsnämnden 0 0 0 0 5 5 0 Biståndsverksamhet 0701001 Svenska institutet 0 0 0 0 0 0 0 Socialstyrelsen 0908001 Socialstyrelsen 0 0 0 0 0 0 0 Miljöövervakning m.m. 2001002 Naturvårdsverket 0 0 0 0 0 0 Bidrag till litteratur och kulturtidskrifter 1703001 Statens kulturråd 2 0 1 0 0 1 0 Trafikverket 2201003 Trafikverket 0 0 0 0 0 0 0 Utveckling av statens transportinfrastruktur 2201001 Trafikverket 0 0 0 0 0 0 Vidmakthållande av statens transportinfrastruktur 2201002 Trafikverket 0 0 0 0 0 0 0 Bidrag till vissa teater-, dans- och musikändamål 1702002 Statens kulturråd 0 1 0 0 0 1 0-1 Särskilda jämställdhetsåtgärder 1303001 Kammarkollegiet 7 0 1 0 1 1 0 0 35

Summa anslag 590 37 108 109 654 907 210 174 Summa övrig finansiering 741 12 72 28 71 183 18 6 Kapitaltransfereringar till primärkommuner totalt 1 332 48 180 137 726 1 091 228 180 (Utgiftspunkt 10.3.1) Miljoner kronor Helår kv1 kv2 kv3 kv4 Helår kv1 Utveckling Kapitaltransfereringar till primärkommuner (art 53) Anslag Myndighet 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2016 kvartal 1 Utveckling av statens transportinfrastruktur 2201001 Trafikverket 488 42 102 89 594 826 193 151 Krisberedskap 0602004 Mynd f samhsk 60 2 4 7 48 62 4 2 Vidmakthållande av statens transportinfrastruktur 2201002 Trafikverket 11 0 1 1 0 2 4 4 Upprustning av skollokaler 1801013 Boverket 0 0 0 2 2 3 3 Regionala tillväxtåtgärder 1901001 Lst Norrbotten 3 2 0 0 1 3 3 1 Klimatinvesteringar 2001018 Naturvårdsverket 0 0 0 5 5 2 2 Förebyggande åtgärder mot jordskred och andra 0602002 Mynd f samhsk 6 0 0 0 0 0 2 2 naturolyckor Hållbara städer 2001015 Boverket 2-10 0 5-4 -9 1 11 Centrala museer: Myndigheter 1708001 Statens försvarshist 1 0 0 0 1-1 Skydd av värdefull natur 2001016 Naturvårdsverket 7 0 0 4 1 5 0 Särskilda medel till universitet och högskolor 1602065 Göteborgs universite 0 0 0 0 0 0 0 Göteborgs universitet: Utbildning på grundnivå och 1602007 Göteborgs universite 5 0 0 0 0 1 0 avancerad nivå Trängselskatt i Stockholm 2201011 Trafikverket 0 0 0 6 6 0 Trängselskatt i Göteborg 2201014 Trafikverket 8 0 1 2 2 4 0 36

(Utgiftspunkt 10.3.2) Miljoner kronor Helår kv1 kv2 kv3 kv4 Helår kv1 Utveckling Kapitaltransfereringar till landsting (art 54) Anslag Myndighet 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2016 kvartal 1 Utveckling av statens transportinfrastruktur 2201001 Trafikverket 749 1 3 67 465 536 22 21 Innovativt byggande 1801004 2Boverket 0 0 0 0 0 0 0 Upprustning av skollokaler 1801013 Boverket 0 0 0 0 0 0 Klimatinvesteringar 2001018 Naturvårdsverket 0 0 0 2 2 0 Summa anslag 756 1 3 67 467 538 22 21 Summa övrig finansiering 9 6 1 1 0 8 280 274 Kapitaltransfereringar till landsting totalt 765 6 5 68 467 546 301 295 37

(Utgiftspunkt 10.3.3) Miljoner kronor Helår kv1 kv2 kv3 kv4 Helår kv1 Utveckling Kapitaltransfereringar till kom ideella org (art 56) Anslag Myndighet 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2016 kvartal 1 Europeiska regionala utvecklingsfonden perioden 2014-2020 1901004 Tillväxtverket 1 1 Innovativt byggande 1801004 2Boverket 3 0 0 Regionala tillväxtåtgärder 1901001 Lst Dalarna 1 0 0 0 0 1 0 Summa anslag 10 0 0 0 0 1 2 2 Summa övrig finansiering 0 0 0 0 0 1 0 0 Kapitaltransfereringar till kom ideella org totalt 10 0 1 0 0 1 2 2 38

Transfereringar till ålderspensionssystemet och premiepensionssystemet, avstämning Miljoner kronor Myndighet Anslagsnamn Nomenklatur Kv1 2015 Kv2 2015 Kv3 2015 Kv4 2015 2015 Kv1 2016 Försäkringskassan Bidrag till folkhälsa och sjukvård 0901006 0 0 0 0 1 0 Försäkringskassan Sjukpenning och rehabilitering m.m. 1001001 776 776 776 776 3 105 1 047 Försäkringskassan Aktivitets- och sjukersättningar m.m. 1001002 1 771 1 771 1 771 1 771 7 083 1 846 Försäkringskassan Arbetsskadeersättningar m.m. 1001004 71 71 71 72 286 58 Försäkringskassan Ersättning inom det statliga personskadeskyd1001005 0 0 0 0 1 0 Försäkringskassan Föräldraförsäkring 1201002 851 851 851 851 3 404 933 Försäkringskassan Vårdbidrag för funktionshindrade barn 1201006 77 77 77 77 306 83 Pensionsmyndigheten Pensionsrätt för barnår 1201007 1 719 1 719 1 719 1 719 6 876 1 809 Arbetsförmedlingen Bidrag till arbetslöshetsersättning och aktivite1401002 589 589 603 594 2 376 685 Centrala studiestöds Studiemedel 1501002 646 646 685 685 2 662 671 Spec skolmynd Bidrag till kostnader vid viss gymnasieutbildn 1501005 0 0 0 0 0 Uppsala universitet Särskilda utgifter inom universitet och högsko1602064 0 15 0 0 15 8 Konstnärsnämnden Ersättningar och bidrag till konstnärer 1705002 0 Summa STÅP enligt realek förd statsbudget (a) 6 501 6 516 6 554 6 545 26 115 7 140 Varav överföring till AP-fonden (b) 0,860 0,860 0,860 0,860 0,860 0,866 Varav överföring till Riksgäldskontoret (c) 0,140 0,140 0,140 0,140 0,140 0,134 Belopp som borde föras till AP-fonden (a*b) 5 591 5 604 5 636 5 628 22 459 6 184 Belopp som borde föras till RGK 910 912 917 916 3 656 957 Utbetalt till AP-fonden enligt inkomsttitel 9251 025 5 591 5 407 5 624 5 640 22 262 6 184 Utbetalt till RGK enligt inkomsttitel 9251 026 910 1 109 916 918 3 853 957 Korrigering avs Uppsala universitet, backats nästa kvartal 14-14 Summa STÅP enligt inkomsttitelredovisning 6 501 6 516 6 554 6 544 26 115 7 140 Transferering till ÅP enligt UFS, art 60 5 591 5 604 5 640 5 631 22 465 6 184 Varav slutreglering från AP-fonden till RGK Utbetalt till RGK (art 69) 910 912 914 913 3 650 957 Summa STÅP enligt UFS 6 501 6 516 6 554 6 545 26 115 7 140 39 Kommentarer till utfall

40 Kommentarer till utfall Transferering till ålderspensionssystemet (art 60) består av statlig ålderspensionsavgift till den del den förs till AP-fonden. En del av den statliga ålderspensionsavgiften förs till premiepensionssystemet och redovisas som transferering till enskilda (art 69). Statlig ålderspensionsavgift omförs från anslag på statsbudgeten och fördelas med årligt fastställda procentsatser mellan AP-fonden och Riksgäldskontoret. I tabellen ovan stäms den löpande redovisningen på de särskilda anslagsposterna hos ett antal berörda myndigheter av mot den faktiska utbetalningen av statlig ålderspensionsavgift till AP-fonden. Därmed kan man följa att beloppet är korrekt. Avstämning görs per kvartal mellan berörda myndigheters realekonomiska fördelning på art 60 och från 2010 Pensionsmyndighetens (t.o.m. 2009 Försäkringskassans) faktiska utbetalningar av statlig ålderspensionsavgift till AP-fonden från inkomsttitel. Tabellen är anpassad till principen för redovisning av premiepensionssystemet som del av hushållssektorn. Därför finns de belopp som angivits som utbetalda till Riksgäldskontoret i tabellen specificerade i bilagan transfereringar till enskilda. Slutreglering för tidigare år har gjorts kvartal 2 2012 och 2013 samt kvartal 1 2014. Därför avviker fördelningen mellan utbetalt till AP-fonden respektive till RGK enligt inkomsttitel från redovisade belopp som visar årets fördelning. Slutreglering för 2010 har gjorts kvartal 2 2012 med 218 mnkr. Andelen till AP-fonden har ökat och till RGK minskat. Slutreglering för 2011 har gjorts 2013 kvartal 2 då andelen till AP-fonden minskat med 168 mnkr och andelen till RGK ökat med 20 mnkr. Slutreglering för 2012 har gjorts 2014 kvartal 1 då andelen till AP-fonden minskat med 69 mnkr och andelen till RGK minskat med 11 mnkr.

Totalt -467 225-500 780-121 553-113 728-129 651-120 537-136 865-121 553 D21 Miljoner kronor 2015 2016 Transaktionskod nom Transaktionskod namn 2014 2015 2016 Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Kv1 D211A Mervärdesskatter -350 951-376 534-89 007-82 812-98 784-89 473-105 465-89 007 D211B Momsbaserad EU-avgift -2 488-2 637-1 079-1 054-504 -456-624 -1 079 D2121 Importtullar -5 737-6 243-1 466-1 599-1 423-1 711-1 510-1 466 D2122C1 Införselavgift alkohol mm -19-6 0 0-1 0-5 0 D214A11 Energi bränsle -8 662-9 606-2 771-2 322-2 430-2 334-2 520-2 771 D214A12 Koldioxid bränsle -14 844-16 031-3 830-3 642-4 158-3 885-4 346-3 830 D214A13 Energi bensin -10 656-10 750-2 682-2 361-2 861-2 958-2 570-2 682 D214A14 Koldioxid bensin -8 490-8 573-1 844-1 882-2 284-2 363-2 044-1 844 D214A15 Svavelskatt -10-12 -8-6 0 0-6 -8 D214A21 Energiskatt el -19 719-20 395-7 005-6 501-4 985-4 067-4 841-7 005 D214A24 Avg Kärnbränslefond -2 451-3 467-613 -867-867 -867-867 -613 D214A31 Sprit -4 073-4 202-973 -923-1 020-1 118-1 142-973 D214A32 Vin -5 197-5 654-1 265-1 241-1 460-1 467-1 485-1 265 D214A33 Malt -3 509-3 895-851 -830-1 016-1 078-971 -851 D214A41 Tobak -11 376-11 825-2 608-2 774-2 750-3 266-3 036-2 608 D214A906 Skatt på naturgrus -138-147 -33-31 -36-36 -44-33 D214A907 Diverse punktskatter 64-38 15 0 12 2-52 15 D214A909 Sockeravgifter -70-32 -33-32 0 0 0-33 D214C11 Fin trans Bolagsverket -218-177 -46-39 -47-42 -49-46 D214C12 Fin trans Lantmäteriet -9 034-10 713-2 979-2 375-2 586-2 917-2 835-2 979 D214C13 Fin trans Transportstyrelsen -10-5 -2 0-1 -1-3 -2 D214F1 Lotteriskatt -1 305-1 337-342 -320-343 -333-341 -342 D214G1 Skatt på trafikförsäkringspremier -2 801-2 809-689 -678-711 -720-701 -689 D214H1 Annonser och reklam -225-200 -74-77 -42-35 -46-74 D214J1 Systembolaget AB -251-198 -65-49 -49-49 -49-65 D214J2 AB Svenska Spel -4 762-4 834-1 202-1 209-1 209-1 209-1 209-1 202 D214L04 Bekämpningsmedel -105-115 -62-33 -38-20 -24-62 D214L05 Handelsgödsel 0 0 0 0 0 0 0 0 D214L06 Kemiska produkter -43-44 0 0-5 -27-11 0 D214L07 Skatt på avfall -140-297 -37-69 -53-105 -70-37 D214L09 Batteriskatt -4-5 -1-1 -1-1 -1-1 41

Totalt -398 158-420 346-109 662-100 832-105 584-105 715-108 215-109 662 D29 Miljoner kronor 2015 2016 Transaktionskod nom Transaktionskod namn 2014 2015 2016 Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Kv1 D29A1K Kommunal fastighetsskatt -15 602-15 979-4 088-3 995-3 995-3 995-3 995-4 088 D29A1S Fastighetsskatt -16 381-16 466-4 264-4 117-4 117-4 117-4 117-4 264 D29A2 Skogsvårdsavgifter 0 0 0 0 0 0 0 0 D29B1 Fordonsskatt -2 084-2 392-710 -730-695 -410-557 -710 D29B2 Kilometerskatt 0 0 0 0 0 0 0 0 D29B3 Kärnkr. kapac. skatt -3 841-3 768-1 053-897 -902-867 -1 102-1 053 D29C1E Allm. löneavgift AG -136 711-149 989-37 157-35 503-37 656-38 121-38 708-37 157 D29C1S Allm. löneavgift EG -3 673-3 605-974 -901-901 -901-901 -974 D29C2E Pensionsavgift AG -17 450-16 803-3 919-4 123-4 043-4 379-4 259-3 919 D29C2S Pensionsavgift EG -479-511 -137-128 -128-128 -128-137 D29C3 Tjänstegruppliv -667-513 -216-254 -88-86 -85-216 D29C4E Särsk. löneskatt AG -36 241-37 661-9 545-9 176-9 823-9 017-9 645-9 545 D29C4S Särsk. löneskatt EG -780-816 -215-204 -204-204 -204-215 D29C6CE1 Sjukförsäkringsavg ag -60 287-64 332-18 668-15 219-16 149-16 350-16 614-18 668 D29C6CE3 Arbetsskadeavg ag -4 151-4 431-1 154-1 048-1 113-1 126-1 144-1 154 D29C6CE4 Arbetsmarknadsavg ag -39 366-37 926-9 895-8 967-9 521-9 646-9 792-9 895 D29C6CE5 Föräldraförs avg ag -36 038-38 448-10 012-9 096-9 652-9 771-9 929-10 012 D29C6CE9 Ofördelade soc.avg. ag 427 262 424 323 96 91-248 424 D29C7CE3 Efterlevandepens avg ag -16 216-17 305-4 506-4 094-4 344-4 398-4 469-4 506 D29C7CS1 Sjukförsäkringsavg eg -290-174 -67-44 -44-44 -44-67 D29C7CS2 Arbetsskade avg eg -104-120 -32-30 -30-30 -30-32 D29C7CS3 Arbetsmarknadsavg eg -6 0 0 0 0 0 0 0 D29C7CS4 Föräldra förs avg eg -597-1 036-278 -259-259 -259-259 -278 D29C7CS7 Efterlevande pensavg eg -443-466 -125-116 -116-116 -116-125 D29E1 Roulettspel -15-16 -3-5 -4-4 -4-3 D29E2 Avg Granskn.nämnd -9-9 -9-9 0 0 0-9 D29E3 Lotteriavgifter -29-31 -8-6 -6-11 -7-8 D29E4 Lokalradioavgifter -116-130 -27-29 -29-29 -43-27 D29E5 Vägavgifter -753-818 -215-223 -202-217 -177-215 D29F4 Trängselskatt -788-863 -282-225 -245-167 -225-282 D29F5 Utsläppsrätter -176-342 -336-342 0 0 0-336 D29H1 Koncessionsavgift TV 0 0 0 0 0 0 0 0 D29H21 Insättningsgarantiavgift -1 371-1 485-375 -371-371 -371-371 -375 D29H22 Stabilitetsavgift -3 162-3 489-916 -872-872 -872-872 -916 D29H23 Resolutionsavgift 0 0-709 0 0 0 0-709 D29H3 Avg. telekommunikat -92-97 -25-24 -24-24 -24-25 D29H6 Kväveoxidavgift NOX -666-589 -167-147 -147-147 -147-167 42

Totalt -701 286-761 178-193 403-185 458-196 866-188 567-190 287-193 403 D5 Miljoner kronor 2015 2016 Transaktionskod nom Transaktionskod namn 2014 2015 2016 Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Kv1 D51A1K1 Inkomstskatt kommuner -390 730-413 802-104 970-100 003-107 641-102 508-103 650-104 970 D51A1K31 Jobbskatteavdrag 52 840 53 774 13 103 12 996 13 988 13 321 13 469 13 103 D51A1K32 Skattereduktion ROT o RUT 7 347 8 642 1 314 2 089 2 248 2 141 2 165 1 314 D51A1L1 Inkomstskatt landsting -211 922-225 692-57 379-54 543-58 709-55 909-56 532-57 379 D51A1L31 Jobbskatteavdrag 28 659 29 329 7 162 7 088 7 629 7 265 7 346 7 162 D51A1L32 Skattereduktion ROT o RUT 3 985 4 714 718 1 139 1 226 1 168 1 181 718 D51A1S1 Statlig inkomstskatt -47 436-52 630-14 213-12 719-13 691-13 038-13 183-14 213 D51A1S21 Skatt på kapital -69 322-71 771-15 094-17 345-18 670-17 779-17 977-15 094 D51A1S22 Skattereduktion 21 318 18 929 4 566 4 575 4 924 4 689 4 741 4 566 D51A1S31 Jobbskatteavdrag 18 662 20 321 4 734 4 911 5 286 5 034 5 090 4 734 D51A1S32 Hemtjänster 7 836 9 933 1 621 2 401 2 584 2 461 2 488 1 621 D51A1S39 Övriga reduktioner 536 565 72 137 147 140 141 72 D51A1S9 Övriga skatter 861-687 218-166 -179-170 -172 218 D51B11 Statlig inkomstskatt -96 534-117 684-27 710-29 421-29 421-29 421-29 421-27 710 D51B12 Avkastningsskatt -3 420-2 870-356 -717-717 -717-717 -356 D51B13 Kupongskatt -4 189-4 610-1 300-1 153-1 153-1 153-1 153-1 300 D51B14 Omprövningar äldre år -3 341 983-1 754-978 686-190 1 464-1 754 D51B15 Tillkommande skatt 0 0 0 0 0 0 0 0 D51B16 Anstånd -432 329 234 1 291-404 -358-199 234 D51B17 Skattetillägg, förseningsavgift -1 078-1 074 0 0 0 0-1 074 0 D51B19 Övriga skatter 1 818-606 -166-151 -151-151 -151-166 D51C11 Kap.vinstskatt hush -6 364-5 401-651 -1 305-1 405-1 338-1 353-651 D51D11 Lotterivinstskatt 0 0 0 0 0 0 0 0 D59A1 Förmög.skatt företag 0 0 0 0 0 0 0 0 D59A2 Förmög.skatt hushåll 0 0 0 0 0 0 0 0 D59D1 Motorford.skatt hush -9 493-10 897-3 235-3 328-3 168-1 866-2 536-3 235 D59D2 Trängselskatt hush. -888-973 -318-254 -276-188 -254-318 43

Totalt -245 533-257 623-65 882-61 951-66 563-64 496-64 612-65 882 D61 Miljoner kronor 2015 2016 Transaktionskod nom Transaktionskod namn 2014 2015 2016 Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 Kv1 D611C101 ATP AP-fonden -106 577-112 443-29 321-27 120-28 852-28 302-28 170-29 321 D611C102 ATP Riksgälden -30 963-32 667-8 230-7 604-8 488-8 313-8 262-8 230 D613CE11 Allm pensionsavg ag -103 955-108 205-27 198-26 150-28 147-26 805-27 103-27 198 D613CS12 Egenavgifter -3 125-3 329-873 -832-832 -832-832 -873 D613CS13 ATP-avg Riksgälden ag -912-978 -259-245 -245-245 -245-259 44

Utgifter Total Konsumtion 31 596 7 918 7 697 7 912 9 974 33 501 8 095 177 2 Totala Investeringar 8 964 792 2 900 451 734 4 877 1 460 667 84 Totala Räntekostnader 178 35 31 21 18 104 22-13 -37 Totala Transfereringar 927 198 155 99 197 648 193-5 -3 Total Beredskapslagring 413 558 1 197 637 969 3 361-15 -572-103 Summa utgifter 42 078 9 501 11 979 9 119 11 892 42 491 9 754 253 3 Utgifter 1 Direktkonsumtion 0 0 0 0 0 0 0 0 2 Omkostnader för konsumtion 18 543 4 468 4 017 4 330 6 768 19 583 4 396-73 -2 2.1 Inköp av varor och tjänster 18 162 4 367 3 882 4 234 6 525 19 008 4 213-154 -4 2.2 Personalomkostnader 421 83 128 64 193 469 93 9 11 2.3 Hyror 333 118 88 84 82 372 97-22 -18 2.4 Reparationer av lokaler 17 2 7 3 5 16 0-2 -81 2.5 Material, egenutvecklade investeringar -408-107 -93-58 -42-299 -11 97-90 2.6 Hyror, egenutvecklade investeringar 0 0 0 0 0 0 0 0 2.7 Offentligrättsliga avgifter 5 2 1 0 1 4 1-1 -61 2.8 Övriga omkostnader 13 3 4 3 3 13 3 0-9 2.9 Fordonsskatter 0 0 0 2.10 Övriga produktionsskatter 0 0 0 Bilaga: Försvaret (grupp av myndigheter i UFS) 1) Miljoner kronor 2014 2015 2016 S k i l l n a d belopp kv 1 procent kv 1 kv 1-4 kv 1 kv 2 kv 3 kv 4 kv 1-4 kv 1 Inkomster Ränteintäkter 15 2-9 2 1-5 2 0 20 Bidragsinkomster 7 2 16 2 11 31 3 1 30 Summa inkomster 21 4 7 4 12 26 4 1 26 45 3 Löner och sociala avgifter 16 019 4 059 4 337 4 093 4 261 16 750 4 210 151 4 3.1 Löner 10 851 2 713 2 913 2 739 2 830 11 195 2 769 57 2 3.2 Socialavgifter 5 091 1 324 1 397 1 323 1 394 5 438 1 413 89 7 3.3 Utbildningslöner / Värnpliktslöner 150 31 38 36 46 151 31 0-1 3.4 Löner, egenutvecklade investeringar -104-16 -19-12 -17-64 -9 6-40

4 Försäljning -2 966-609 -657-511 -1 055-2 833-511 98-16 4.1 Extern försäljning -2 677-554 -553-429 -983-2 519-454 100-18 4.2 Intern försäljning -289-55 -104-82 -72-313 -57-2 3 Total Konsumtion 31 596 7 918 7 697 7 912 9 974 33 501 8 095 177 2 Totala Investeringar 8 964 792 2 900 451 734 4 877 1 460 667 84 6 Räntekostnader 178 35 31 21 18 104 22-13 -37 6.2 Övriga räntekostnader 207 41 36 25 22 124 25-16 -40 6.3 Räntor, egenutvecklade investeringar -29-6 -5-5 -4-20 -3 3-54 Totala Räntekostnader 178 35 31 21 18 104 22-13 -37 7 Löpande transfereringar till utlandet 705 151 109 61 158 479 156 5 3 7.2.1 EU-länder 1 0 1 0 0 1 0 0 7.2.2 Övriga länder 705 151 108 61 158 478 156 5 3 Bilaga: Försvaret (grupp av myndigheter i UFS) 1) Miljoner kronor 2014 2015 2016 S k i l l n a d belopp kv 1 procent kv 1 kv 1-4 kv 1 kv 2 kv 3 kv 4 kv 1-4 kv 1 3.5 Övriga löner 22 5 6 5 5 22 5 0-8 3.6 Övriga sociala avgifter 9 2 3 2 2 9 2 0-9 5 Investeringsverksamhet 8 964 792 2 900 451 734 4 877 1 460 667 84 5.1 Byggnader och anläggningar 1 164 163 222 154 276 814 171 8 5 5.2 Om- och tillbygnad av befintliga byggnader och anläggningar, mark 154 7 28 9 29 74 3-5 -63 5.3 Maskiner, transportmedel och inventarier 592 107 106 76 340 628 74-33 -31 5.4 Forskning och utveckl., immater. investeringar 472 125 105 69 52 351 22-103 -82 5.5 Försäljning av materiella tillgångar -15-1 -7-5 -12-25 -2-1 110 5.6 Militära investeringar 5 902 392 2 446 148 50 3 035 1 192 800 204 46 8 Löpande transfereringar inom Sverige 221 47 46 37 39 169 36-10 -22 8.1 Företagssektorn 2 0-6 8 2 4 1 0 25 8.1.3 Privata företag m.fl. 2 0-6 8 2 4 1 0 25 8.3 Kommunala sektorn 0 0 0 0 0 0 0 0 8.3.1 Primärkommuner 0 0 0 0 0 0 0 0 8.4 Hushållssektorn 219 46 51 30 38 165 36-10 -23 8.4.1 Hushållens ideella organisationer 34 8 16 0 9 34 10 2 18

10 Kapitaltransfereringar inom Sverige 1 0 0 0 0 1 0 0 0 10.2 Statliga ideella organisationer 1 0 0 0 0 1 0 0 0 Totala Transfereringar 927 198 155 99 197 648 193-5 -3 11 Beredskapslagring 413 558 1 197 637 969 3 361-15 -572-103 11.1 Beredskapslagring 1 109 558 1 197 637 969 3 361-15 -572-103 Summa utgifter 42 078 9 501 11 979 9 119 11 892 42 491 9 754 253 3 Summa inkomster 21 4 7 4 12 26 4 1 26 Saldo -42 057-9 497-11 972-9 115-11 880-42 464-9 750-253 3 Anslagsutfall (netto) 2) 3) 43 952 7 333 11 535 6 357 19 227 44 451 7 682 349 5 3) Prognosen för 2016 är ca 44,3 mdkr enligt ESV:s Bp 2016:2. Utfallet under det första kvartalet uppgick till 17,4 procent av årstotalen. År 2015 uppgick andelen till 16,5 procent. Bilaga: Försvaret (grupp av myndigheter i UFS) 1) Miljoner kronor 2014 2015 2016 S k i l l n a d belopp kv 1 procent kv 1 kv 1-4 kv 1 kv 2 kv 3 kv 4 kv 1-4 kv 1 8.4.2 Egentliga hushåll 185 38 35 30 29 131 26-12 -31 8.5 Ålderspensionssystemet 0 0 0 0 0 0 0 0 1) I gruppen ingår myndigheterna Försvarsmakten, FMV, FortV, FRA, FOI, Totalförsvarets rekryteringsmyndighet och Försvarshögskolan. Utfallet på Cofog 0941 i pivottabellen utgörs av Försvarshögskolan. 2) Skillnaden mellan utgifterna i UFS och anslagsutfallet förklaras bl.a. av olika hantering av finansiella poster, periodiseringar och avgiftsfinansierad verksamhet samt att anslagsutfallen redovisas netto medan uppgifterna i UFS i de flesta fall redovisas brutto. Endast en liten del av verksamheten hos Försvarets materielverk och Fortifikationsverket redovisas under anslag. 47

Summa Inkomster -1 534-714 -314-289 -796-2 113-784 -71 65 Summa Utgifter 45 000 8 239 11 802 10 187 15 148 45 375 8 935 695 26 Underlag till Statens finansiella sparande UFSkv12016 Bilaga: Trafikverket Miljoner kronor 2014 2015 2015 2016 Diff bel Diff % Helår Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Helår Kv 1 Kv 1 Kv 1 Inkomster Ränteintäkter 1 0 0 0 2 2 1 0 55 Bidragsinkomster 1 533 713 313 289 795 2 111 784 70 10 Utgifter Totala Investeringar 21 286 3 831 6 317 5 397 6 219 21 764 4 051 220 6 Total Konsumtion 18 438 3 015 4 749 4 142 7 134 19 039 3 068 53 2 Totala räntor 771 168 186 156 157 668 137-31 -18 Totala Transfereringar 4 505 1 225 550 491 1 638 3 904 1 678 453 37 Utgifter 02 Omkostnader för konsumtion 18 969 3 034 4 658 4 425 7 203 19 319 2 771-263 -9 02.01 Inköp av varor och tjänster 39 495 6 679 10 757 9 639 13 162 40 236 6 628-50 -1 02.02 Personalomkostnader 188 36 51 29 75 191 39 3 8 02.03 Hyror 278 69 69 68 63 268 67-3 -4 02.04 Reparationer av lokaler 11 2 4 7 11 25 2 0-19 02.05 Material, egenutvecklade investeringar -21 107-3 779-6 242-5 332-6 155-21 508-4 002-223 6 02.07 Offentligrättsliga avgifter 105 26 19 14 41 100 37 11 43 02.08 Övriga omkostnader 6 6 03 Löner och sociala avgifter 4 768 1 189 1 272 1 233 1 276 4 970 1 260 70 6 03.01 Löner 3 194 789 850 823 854 3 315 836 47 6 03.02 Sociala avgifter 1 574 400 423 410 409 1 641 423 23 6 03.05 Övriga löner 10 10 03.06 Övriga sociala avgifter 4 4 48

04 Försäljning -5 300-1 208-1 182-1 516-1 346-5 251-962 245-20 04.01 Extern försäljning -5 125-1 173-1 179-1 483-1 308-5 143-959 214-18 04.02 Intern försäljning -175-35 -3-33 -37-107 -4 31-90 05 Investeringsverksamhet 21 286 3 831 6 317 5 397 6 219 21 764 4 051 220 6 05.01 Byggnader och anläggningar 21 062 3 772 6 241 5 324 6 073 21 410 3 970 198 5 05.02 Om- och tillbygnad av bef. byggnader och anläggningar, 9 6 6 4 15 31 2-4 -72 05.03 Maskiner, transportmedel och inventarier 227 54 66 64 106 291 56 2 4 05.04 Forskning och utveckling, immateriella investeringar 15 1 12 4 34 51 32 31 2 629 05.05 Försäljning av materiella tillgångar -27-3 -7 2-10 -18-9 -6 223 06 Räntekostnader 771 168 186 156 157 668 137-31 -18 06.02 Övriga räntekostnader 771 168 186 156 157 668 137-31 -18 07 Löpande transfereringar till utlandet 9 1 1 0 7 9 2 1 118 07.02 Övriga utlandssektorn 9 1 1 0 7 9 2 1 118 07.02.01 EU-länder 3 1 0 0 0 1 2 1 145 07.02.02 Övriga länder 6 0 0 0 7 8 1 0 62 08 Löpande transfereringar inom Sverige 2 518 1 134 420 312 512 2 379 1 136 2 0 08.01 Företagssektorn 1 181 301 326 245 353 1 225 287-14 -5 08.01.01 Statliga affärsverk 96 0 1 11 85 97 0 08.01.02 Statliga bolag 62 16 21 15 50 101 10-6 -38 08.01.03 Privata företag m.fl. 613 154 147 137 178 616 156 2 1 08.01.04 Kommunala bolag 410 132 157 82 41 411 122-10 -8 08.03 Kommunala sektorn 192 1 2 6 2 10 5 4 594 08.03.01 Primärkommuner 192 1 1 6 1 8 0-1 -76 08.03.02 Landsting 0 0 1 0 0 1 5 5 08.03.03 Kommunala ideella organisatio 0 0 0 0 1 1 0 08.04 Hushållssektorn 1 144 832 93 61 157 1 143 844 12 1 08.04.01 Hushållens ideella organisatio 1 121 826 86 55 151 1 117 839 13 2 08.04.02 Egentliga hushåll 23 7 7 6 6 26 6-1 -17 09 Kapitaltransfereringar till utlandssektorn 19 0 0 1 20 4-15 -81 09.01 EU-länder 19 0 0 1 20 4-15 -81 10 Kapitaltransfereringar inom Sverige 1 979 71 129 179 1 117 1 497 536 465 655 10.01 Företagssektorn 103 21 17 11 19 68 34 13 64 10.01.01 Privata företag m.fl. 18 9 1 8 7 25 30 21 234 49

Summa Utgifter 45 000 8 239 11 802 10 187 15 148 45 375 8 935 695 26 Summa Inkomster -1 534-714 -314-289 -796-2 113-784 -71 65 Saldo 43 466 7 526 11 488 9 897 14 351 43 262 8 150 625 91 10.01.02 Kommunala bolag 53 6 2 1 10 20 4-2 -37 10.01.04 Tillskott till företag 31 6 14 2 2 23-6 10.02 Statliga ideella organisationer 0 0 0 1 2 3 0 10.03 Kommunala sektorn 1 816 42 107 158 1 067 1 374 499 457 1 075 10.03.01 Primärkommuner 1 054 42 103 92 602 838 198 156 374 10.03.02 Landsting 757 1 3 67 465 536 301 301 41 758 10.03.03 Kommunala ideella organisatio 4 10.04 Hushållssektorn 60 8 5 9 30 51 3-5 -66 10.04.01 Hushållens ideella organisatio 60 8 4 9 29 50 2-5 -73 10.04.02 Egentliga hushåll 1 0 0 0 1 1 1 0 866 11 Beredskapslagring 28 28 0 0 4 32-28 50

ESV gör Sverige rikare Vi har kontroll på statens finanser, utvecklar ekonomistyrningen och granskar Sveriges EU-medel. Vi arbetar i nära samverkan med Regeringskansliet och myndigheterna. Ekonomistyrningsverket Drottninggatan 89 Tfn 08-690 43 00 Box 45316 Fax 08-690 43 50 104 30 Stockholm www.esv.se